Контрольная работа по "Страхованию". 144

Раздел 1. Роль страхования в экономике страны

 

Тема 1. Роль страхования в экономике страны.

 

План урока:

1. Страхование как форма экономического взаимодействия.
2. Основные функции страхования.
3. Условия страхования. Понятие страхования.
4. Структура страхового рынка.

 

Вопрос 1. Страхование как форма экономического взаимодействия.

 

Экономическая категория страховой защиты характеризуется объективными отношениями людей для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса.

Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации (РФ), субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Страховая деятельность (страховое дело) – сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием, перестрахованием.

Законом РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» определены цель и задачи организации страхового дела, формы страхования (ст. 3). Целью организации страхового дела является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

Задачами организации страхового дела являются:

1) проведение единой государственной политики в сфере страхования;

2) установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории РФ.

Меры, применяемые для предупреждения или уменьшения степени ущерба.

1. Предупредительные (превентивные) – полезащитные насаждения, строительство дамб, укрепление берегов, строительство водоемов и оросительных систем, антисейсмическое строительство.
2. Меры подавления (репрессивные) – работа пожарных и других специальных команд по тушению пожаров, проведение спасательных работ, ремонт поврежденных линий электропередачи.

 

Задание

Отнесите те или иные действия к превентивным или репрессивным мерам:

Мероприятия	Характеристика
А) укрепление фундамента здания	превентивные
Б) регенерация почвы	репрессивные
В) проведение лекции по технике безопасности	превентивные
Г) ремонт газопровода	репрессивные
Д) создание заградительной полосы (канавы) во время пожара	репрессивные
Е) контроль за сварочными работами.	репрессивные

 

Вопрос 2. Основные функции страхования.

 

Основные признаки страхования и их характеристика.

1. Формирование специального страхового фонда. Плата за риски, которые берут на свою ответственность страховые компании.
2. Возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан. Право на возмещение ущерба имеют физические и юридические лица, которые формируют страховой фонд.
3. Предупреждение страхового случая и минимизации ущерба. Наличие широкого комплекса мер по предупреждению страховых случаев.

Функции страхования:

– сберегательная – страхование дополнительной пенсии, аннуитет, страхование жизни и др.

- накопительная – страхование  «к бракосочетанию», «ритуальное»  и др.

- потребительская – приобретение  предметов длительного пользования, взятие ссуды и др.

- инвестиционная – вложение средств в доходные мероприятия, ценные бумаги и др.

- рисковая – именно риск выступает  в страховании в качестве его  основного понятия.

- предупредительная – путем  финансирования за счет части  средств страхового фонда мероприятий  по предупреждению страхового случая.

- контрольная – заключена в  строго целевом формировании  и использовании средств страхового  фонда.

 

Вопрос 3. Условия страхования. Понятие страхования.

 

Элементы страхуемости.

Возможность. Наступление события, предусматриваемого договором страхования, должно быть возможным.

Случайность. Событие должно носить случайный, неожиданный характер, т.е. быть неизвестным.

Статистичность. Случайная опасность для объекта должна быть доступна статистическому учету массы однородных объектов.

Заинтересованность. Опасность наступления события повреждения объекта не должна зависеть от воли страхуемого или заинтересованного лица.

Основные понятия и их определения.

Страховщик – страховое учреждение, которое образует специальный страховой фонд для выплаты возмещения.

Страхователь – юридическое или физическое лицо, участвующее в формировании страхового фонда посредством страховых премий.

Застрахованный – лицо, в жизни или деятельности которого может произойти событие, влекущее за собой выплату страховой суммы.

Выгодоприобретатель – лицо, назначенное для получения страховой суммы в случае смерти застрахованного.

Страховой случай – случай, предусмотренный условиями договора страхования.

 

 Вопрос 4. Структура страхового  рынка.

 

Страховой рынок – это сфера специфических экономических отношений, складывающихся между страхователями (застрахованными лицами, выгодоприобретателями) и страховщиками.

Рис. Структура страхового рынка

 

Товаром на страховом рынке выступает страховая услуга – обязательство страховщика возместить возможный ущерб страхователю при наступлении страхового случая, а страхователь платит страховщику за это обязательство определенную сумму в виде страхового взноса (платежа, премии), которая выражается в величине страхового тарифа.

 

 

Страховой рынок состоит из: внутреннего страхового рынка и внешнего окружения.

Главными задачами внутреннего рынка являются: формирование спроса на страховые услуги (маркетинг, реклама); заключение договоров и продажа страховых полисов (сертификатов) и др.

Внешнее окружение рынка – это система взаимодействующих сил, которые окружают внутреннюю систему рынка и оказывают на нее воздействие.

 

 

 

Тема 2. Классификация страхования.

 

План урока.

1. Принципы классификации, страховая иерархия.
2. Отрасли страхования.
3. Формы проведения страхования.
4. Виды страховых отношений.

 

Вопрос 1. Принципы классификации, страховая иерархия.

Рис. Принципы классификации страхования

 

Вопрос 2. Отрасли страхования

Отрасль страхования	Подотрасль страхования	Виды страхования
Личное страхование	Страхование жизни Страхование от несчастных случаев и болезней Медицинское страхование	Страхование детей Страхование к бракосочетанию Смешанное страхование жизни и др.
Имущественное страхование	Страхование средств наземного транспорта Страхование средств воздушного транспорта Страхование средств водного транспорта Страхование грузов Страхование других видов имущества Страхование финансовых рисков	Страхование  строений Страхование основных и оборотных фондов Страхование животных Страхование домашнего имущества Страхование урожая сельскохозяйственных культур
Страхование ответственности	Страхование ответственности заемщиков за непогашение кредитов Страхование ответственности владельцев автотранспортных средств Страхование иных видов ответственности	Страхование на случай причинения вреда в процессе хозяйственной и профессиональной деятельности Страхование от убытков вследствие перерывов в производстве и др.
Страхование предпринимательских рисков	Страхование от недополучения прибыли Страхование от перерывов в производстве Страхование упущенной выгоды

Вопрос 3. Формы проведения страхования.

 

Формы страхования.

1. Государство, законы - обязательное.
2. Хозяйствующие субъекты, правила – добровольное.

Инициатором обязательного страхования является государство, которое в виде закона обязывает юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов.

Государство устанавливает обязательную форму страхования, когда страховая защита тех или иных объектов связана с интересами не только отдельных страхователей, но и всего общества.

Признаки обязательного страхования:

- имеет место широкий охват  многих объектов;

-регулируется обычно не только  договорами, но и законами, нормативными  актами.

- оплачивается страховщикам в  размере, определенном законами.

- не ограничено сроком (пока  физическое лицо работает в  данной организации).

- отличается устойчивостью, надежностью и стабильностью.

Добровольное страхование – замкнутая раскладка ущерба между членами страхового сообщества исходя из установленных правовых норм.

Особенности добровольного страхования:

- инициатором выступают хозяйствующие  субъекты, физические и юридические лица.

- возникает только на основе  добровольно заключаемого договора  между страхователем и страховщиком.

- часто при заключении такого  договора между сторонами участвует  посредник в виде страхового  брокера или агента.

- договоры добровольного страхования  являются частью гражданских  правоотношений и входят в  число возмездных договорных  обязательств, вступают в силу только после внесения страхового взноса (страховой премии).

 

Вопрос 4. Виды страховых отношений.

 

Характеристика основных видов страховых отношений.

1. Сострахование. Участие двух и более страховщиков определенными долями в страховании одного и того же риска.
2. Двойное заболевание. Страхование у нескольких страховщиков одного и того же интереса от одних и тех же опасностей, когда страховая сумма превышает страховую стоимость.
3. Перестрахование. Страхование одним страховщиком риска исполнения своих обязательств перед страхователем у другого страховщика.
4. Самострахование. Создание страхового фонда непосредственно у страховщика.

Тема 3. Основы правоотношений по страхованию.

 

План урока.

1. Страховое законодательство.
2. Регуляторы страхового бизнеса в России.
3. Организационно – правовые формы страховых организаций.
4. Страховой надзор.

 

Вопрос 1. Страховое законодательство.

 

Страховые правоотношения – общественные отношения, возникающие в связи с предоставлением страховыми организациями страховых услуг по страховой защите имущественных интересов физических и юридических лиц от разного рода неблагоприятных событий, регулируемые правом.

Наиболее важными правовыми актами в сфере страхования являются:

- Конституция РФ.

- Гражданский Кодекс РФ.

- Закон РФ «Об организации  страхового дела в РФ».

- иные нормативные акты.

 

Основные положения Закона об организации страховой деятельности в РФ

Понятие страхования	Страхование представляет собой отношения по защите имущественных  интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случав) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)
Объекты страхования	Связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица; Связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом; Связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу.
Страхователи	Юридические и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона.
Страховщики	Юридические лица любой организационно – правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ.
Страховая сумма	Определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются  размеры страхового взноса и страховой выплаты
Страховое возмещение	Сумма, выплачиваемая при наступлении страхового случая; не может превышать страховую сумму
Страховые резервы и фонды	Страховые резервы образуются из полученных страховых взносов для обеспечения выполнения принятых на себя обязательств. Фонды образуются из доходов, остающихся после уплаты налогов и поступающих в распоряжение страховщиков.

 

Вопрос 2. Регуляторы страхового бизнеса в России

 

Внешние – Министерство финансов, инструкции, законы, Росстрахнадзор.

Внутренние – устав, правила, приказы.

 

Основные функции Рострахнадзора:

- выдача страховщикам лицензий  на осуществление страховой деятельности;

- ведение единого Государственного  реестра страховщиков и их  объединений;

- установление правил формирования  и размещения страховых резервов;

- контроль за обоснованностью  страховых тарифов и обеспечением  платежеспособности страховщиков;

- разработка нормативных и методических  документов;

- обобщение практики страховой  деятельности.

 

Вопрос 3. Организационно – правовые формы страховых организаций.

 

Формы страховых организаций:

-Общество с ограниченной ответственностью.

-Акционерное общество.

-Филиалы. Являются обособленными подразделениями страховщика без права юридического лица, деятельность осуществляют на основе положений утвержденных головной компанией.

-Общества взаимного страхования.

-Страховые агенты и брокеры. Агент осуществляет деятельность от имени и по поручению страховщика, а брокер зарегистрирован в качестве предпринимателя и осуществляет деятельность от своего имени на основании поручения страховой компании или страховщика.

-Агентства.

-Представительства. Занимаются сбором информации, рекламой, поиск клиентов. Не имеют право вести страховую деятельность.

 

Вопрос 4. Страховой надзор.

 

Государство контролирует страховую деятельность в России, осуществляя государственный страховой надзор.

Министерство финансов РФ (Минфин РФ) – федеральный орган исполнительной власти, является еще и органом государственного надзора за страховой деятельностью. Оно проводит единую финансовую, бюджетную, налоговую и валютную политику в сфере страхования в РФ, а также координирует деятельность в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти.

В ведении Минфина РФ находится Федеральная служба страхового надзора, которая осуществляет контроль и надзор за соблюдением субъектами страхового дела страхового законодательства.

 

Страховые компании г. Новосибирска  

- ЗАО СК «АгроСтрахование-Сибирь»;

- ООО «Кооперативное страхование»;

- ООО «Региональная страховая компания «Губернская»;

- ООО «Росгосстрах»;

- ООО СК «Сибирский страховой центр»;

- ЗАО «Страховое дело Сибири»;

- ОАО «АльфаСтрахование»;

- ООО «СК «Арбат»;

- ОАО СК «Афес»;

- ОАО «Военно-Страховая компания»;

- ООО «ВТБ-Страхование»;

- ООО «Группа Ренессанс Страхование»; 

- ЗАО «Гефест»;

- ЗАО «ГУТА-Страхование»;

- ОАО «ЖАСО»;

- ОАО «ЖИВА»;

- ОАО «Ингосстрах»;

- ОАО «Инкасстрах»;

- ООО «Страховая компания «ИННОГАРАНТ»;

- ЗАО САК «Информстрах»;

- ОАО «КапиталЪ страхование»;

- ЗАО «Международная страховая компания «Айни»;

- ЗАО «МАКС»;

- ОАО СК «Мегаполис»;

- ОАО «Межотраслевой страховой центр»;

- ОАО «Московская страховая компания»;

- ОАО «Национальная страховая группа»;

- ОАО «Страховая компания «Пари»;

- ООО «Первая Страховая компания»;

- ОАО «Прогресс-Гарант»;

- ООО «СК «РЕАЛ»;

- ОАО «Регион»;

- ОАО СК «Регионгарант»;

- ОСАО «Ресо-Гарантия»;

- ЗАО СК «РК-Гарант»;

- ООО «Страховая компания «Росинвест»;

- ОАО «РОСНО»;

- ОАО СК «РОСТРА»;

- ОАО «Российская Национальная Страховая Компания» (ОАО "Росстрах");

- ОАО «Россия»;

- Страховое ОАО «Русский Страховой Центр»;

- ЗАО СК «Русские Страховые Традиции»;

- ОАО «СОГАЗ»;

- «Стандарт-Резерв», переименован ЗАО «МСК-Стандарт»;

- ЗАО СК «Страховая группа УралСиб»;

- «Страховая группа «Поддержка»;

- ООО СК «Согласие»;

- ООО «Страховая группа «Компаньон» (бывший «СОК»);

- ЗАО СК «Спасские Ворота»;

- ОАО СК «Энергогарант»;

- ОАО СК «Государственная страховая компания «Югория».

 

 

Тема 4. Экономическая структура страхового дела.

 

План урока.

1. Оценка стоимости риска как основа определения страховой стоимости объекта страхования (страховой оценки).
2. Страховой взнос. Экономическая структура страхового взноса: нетто – ставка,  нагрузка, брутто – ставка.
3. Условная и безусловная франшиза.

 

Вопрос 1. Оценка стоимости риска как основа определения страховой стоимости объекта страхования (страховой оценки).

 

Преемтсвенная взаимосвязь между оценкой риска и страхованием:

Рисковые обстоятельства - Оценка стоимости риска – Ситуация риска – Страховое событие – Страховая оценка объекта страхования – Страховая сумма – Страховой взнос – Страховой случай – Ущерб – Оценка убытка – Страховая выплата

 

Вопрос 2. Страховой взнос. Экономическая структура страхового взноса: нетто – ставка,  нагрузка, брутто – ставка.

 

Страховой взнос (страховая премия) – это цена страхования (или перестрахования), продаваемого страховыми компаниями.

 

Страховой взнос = Страховой тариф х Объемный показатель (единица страховой суммы) – скидка + надбавка.

Страховой тариф (тарифная ставка или брутто – ставка) представляет собой ставку взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Обычно за единицу страховой суммы принимается 100 рублей.

Страховые тарифы часто указывают в процентах от страховой суммы.

С помощью страхового тарифа определяется величина страховой премии (взноса), которую страхователь должен заплатить страховщику за страхование.

Страховая премия = Страховая сумма х  Страховой тариф : 100

Пример. Страховой тариф составляет 7 коп. с 1 рубля страховой суммы. Страховая сумма составляет 10000 руб. За соблюдение правил противопожарной безопасности страховщик предоставляет скидку 7%. Рассчитать страховой взнос.

Страховой взнос = руб.

Брутто – ставка состоит из нетто – ставки и нагрузки.

Нетто – ставка предназначена для формирования страхового фонда, используемого для текущих страховых выплат при наступлении страховых случаев и создания страховых резервов.

Нагрузка обеспечивает поступление средств, используемых для покрытия расходов на ведение дела по страховым операциям, а также для формирования фонда предупредительных мероприятия и плановой прибыли.

 

Вопрос 3. Условная и безусловная франшиза.

 

Условная франшиза – часть страхового возмещения, погашаемая за счет страхователя при наступлении страхового случая при заранее обговоренных условиях.

Безусловная франшиза – часть страхового возмещения, погашаемая за счет страхователя при наступлении страхового случая независимо от условий.

Пример.

Автомобиль застрахован от ущерба на сумму 40000 руб. при условии, что страховое возмещение выплачивается по ценам, действующим на момент страхового события. Безусловная франшиза составляет 2,5%. Ущерб, нанесенный автомобилю, составил 12000 руб. рассчитайте сумму страхового возмещения.

Решение:

Сумма страхового возмещения = 12000 – (40000 х 2,5%) = 11000 руб.

 Пример.

Автомобиль застрахован от ущерба на сумму 51000 руб. при условии, что страховое возмещение выплачивается по ценам, действующим на момент заключения договора страхования. Безусловная франшиза составляет 1%. Ущерб составил 8000 руб. Действительная стоимость на момент страхового случая 65000 руб. рассчитайте страховое возмещение.

Решение:

Сумма безусловной франшизы = 51000 х 1% = 510 руб.

Коэффициент сопоставления цены = 51000 : 65000 = 0,78

Сумма ущерба с условием коэффициента = 8000 х 0,78 = 6240 руб.

Страховое возмещение = 6240 – 510 = 5730 руб.

 

Тема 5. Экономический инструментарий страхового дела

 

План урока.

1. Актуарные расчеты – методическая основа определения экономических элементов взаимоотношений страховщика и страхователя.
2. Показатели страховой статистики.
3. Страховые фонды страховщика – источник инвестиций.

 

Вопрос 1. Актуарные расчеты – методическая основа определения экономических элементов взаимоотношений страховщика и страхователя.

 

Актуарные расчеты представляют собой процесс, в ходе которого определяются расходы по страхованию конкретного объекта.

С помощью актуарных расчетов определяется доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, т.е. определяются размеры тарифных ставок.

Классификация актуарных расчетов

По отраслям страхования	Расчеты по личному страхованию Расчеты по имущественному страхованию Расчеты по страхованию ответственности
По временному признаку	Отчетные расчеты	Проводятся по уже совершенным операциям страховщика, т.е. по имеющимся отчетным данным.
	Плановые расчеты	Производятся при введении нового вида страхования, по которому отсутствуют какие  - либо достоверные наблюдения риска. Используются результаты актуарных расчетов по однотипным видам страхования.
По иерархическому признаку	Федеральные расчеты	Общие для всей территории РФ
	Региональные расчеты	Произведенные для отдельных регионов
	Расчеты на уровне конкретного страхового общества	Выполняемые для конкретного страхового общества

 

 

 

 

 

 

Вопрос 2. Показатели страховой статистики.

 

Основой для расчета тарифных ставок является страховая статистика.

Основные показатели страховой статистики.

n – число застрахованных объектов;

m – число пострадавших объектов в результате страхового случая;

L – число страховых событий;

P – сумма собранных страховых взносов (поступивших страховых платежей);

B – сумма выплаченного страхового возмещения;

Cn – страховая сумма застрахованных объектов;

Cm – страховая сумма пострадавших объектов.

 

Основные коэффициенты страховой статистики

Частота страховых событий

Чс = L / n

Характеризуется количеством страховых событий в расчете на один объект страхования.

Коэффициент кумуляции риска, или опустошительность страхового события (показывает число объектов, пострадавших от одного страхового события).

Кк = m/ L

Показывает, сколько пострадавших объектов приходится на страховой случай.

Коэффициент (степень) убыточности

Ку = В/ Cm

Отношение суммы выплаченного страхового возмещения к страховой сумме всех пострадавших объектов страхования.

Превышение единицы в результате деления означало бы уничтожение всех застрахованных объектов более чем 1 раз.

Тяжесть риска

Тр = (Cm / m) : (Сn / n)

Показатель тяжести риска используется при оценке и переоценке частоты проявления страхового события.

Убыточность страховой суммы.

У = В / Сn

Показатель убыточности страховой суммы всегда меньше единицы. Убыточность страховой суммы можно рассматривать как меру величины рисковой премии.

Норма убыточности = В / Р х 100

Частота ущерба

Чу = m / n

Выражается в процентах или промилле. Промилле – тысячная доля какого – либо числа.

Пример. Рассчитайте относительные показатели по страховой компании, исходя из следующих абсолютных показателей:

Число застрахованных объектов – 2100.

Число страховых событий – 86.

Число пострадавших объектов – 104.

Страховая сумма всех застрахованных объектов – 3150 млн. руб.

Страховая сумма пострадавших объектов – 124,8 млн. руб.

Страховое возмещение – 42,64 млн. руб.

Решение:

Определим:

1. Коэффициент убыточности

Ку = В/ Cm

Ку = 42,64 / 124,8 = 0,342

2. Коэффициент кумуляции риска

Кк = m/ L

Кк = 104/86 = 1,2 объекта на 1 страховое событие

3. Частота ущерба

Чу = m / n

Чу = 104 / 2100 = 0,05

4. Убыточность страховой суммы.

У = В / Сn

У = 42,64 / 3150 = 0,0135 = 1,35%

5. Тяжесть риска