Контрольная работа по «Страхованию». 2

Министерство сельского хозяйства  Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное  образовательное учреждение высшего  профессионального образования 

Иркутская государственная сельскохозяйственная академия

 

Факультет Экономический

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа по дисциплине

 «Страхование»

 

 

 

Выполнила: студент 2 курса, 1 группы заочного обучения экономического факультета 080100.62 № з/к 13424 Букреева Нелли Викторовна, адрес – Иркутская область, Эхирит-Булагатский район, п.Бозой, ул.Ленин 4. Проверила: к.э.н. Глинская Тамара Афанасьевна.

 

 

 

 

 

Номера вопросов – 23, 35, 45, 55.

 

 

 

Иркутск 2013 г.

Содержание

 

1. Принципы определения ущерба при гибели и повреждении урожая………………………3
2. Страхование гражданской ответственности перевозчика……………...…………………….8
3. Виды рисков и их оценка………………………………………………………………………11
4. Задача №4………………………………….……………………………………………………16
5. Список использованной литературы…….……………………………………………………17

 

 

1. Принципы определения ущерба при гибели и повреждении урожая

 

Для обоснованного решения  вопроса о выплате страхового возмещения первостепенное значение имеет  установление факта наступления  стихийного явления и вызванной  им гибели или повреждения посевов (посадок). Исходным моментом для этой работы служит получение страховой  организацией письменного сообщения  о гибели (повреждении) сельскохозяйственных культур.

В сообщении указывается, в результате какого стихийного бедствия произошла гибель (повреждение) культуры, дата его наступления, продолжительность, интенсивность и другие признаки, показывающие степень бедствия. Дается краткое описание характера повреждения  растений. Отражаются результаты предварительного обследования состояния посевов  непосредственно после стихийного бедствия: фаза развития к моменту  бедствия; площадь, на которой культура повреждена или погибла, отдельно выделяется площадь посевов, поврежденных вторично, и площадь культуры, намеченная к  пересеву или к подсеву.

Подлежащий возмещению ущерб  определяют исходя из условий страхования, основным из которых считается уровень  среднего урожая как объект страховой ответственности. Для страхования сельскохозяйственных культур в аграрном секторе принята в основном средняя урожайность за предшествующие пять лет.

Принцип исчисления ущерба заключается в сопоставлении  стоимости застрахованного и  фактического урожая текущего года после  наступления страхового события. Средняя  урожайность определяется на всю  площадь посева (посадки) сельскохозяйственной культуры под урожай данного года, т.е. включая ту площадь, где произошли  повреждение и гибель, и уборка не производилась.

Некоторые культуры выращиваются для различного назначения (например, озимые на зерно и зеленый корм). Для расчета ущерба берутся все  виды полученной продукции.

В зависимости от того, произошла  ли полная гибель урожая или его  снижение и как использовалась поврежденная культура -- для получения планировавшейся основной продукции или для других целей -- выбирается соответствующая формула для расчета ущерба.

Учет погибших площадей в  результате неблагоприятных погодных условий вести необходимо. Это  позволяет с высокой долей  достоверности отделить объективные  рисковые обстоятельства от субъективных. Последние могут сыграть не менее значительную роль для образования недорода, чем объективные.

Некоторые технологии выполняются  с нарушением оптимальных сроков и качества отдельных агроприемов, ресурсного и технического обеспечения, с использованием некондиционного семенного материала и др. Все это приводит к тому, что урожай в производстве оказывается значительно ниже действительно возможного в данных агроклиматических условиях.

Именно это нарушение  агротехнических приемов следует  считать субъективными рисковыми  обстоятельствами, могущими привести к недороду. Поэтому учет погибших площадей необходимо вести, преследуя  при этом цель зафиксировать сам  факт наступления неблагоприятных  погодных условий, составляющих суть объективных  рисковых обстоятельств. И если недород  все-таки случился при благоприятных  погодных условиях, речи о выплате  страхового возмещения быть не может. Подобная норма применялась и  в старой технологии страхования.

Таким образом, при традиционной схеме страхования урожая, когда  ущерб определяется как его недород, все неблагоприятные природные  явления могут выступать в  качестве страховых обстоятельств, которые могут реализовывать  риск недорода, но могут и не приводить  к нему.

Основным документом для  решения вопроса о выплате  страхового возмещения служит акт о  гибели или повреждении сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений. Организации страхования составляют акты на все страховые случаи гибели или повреждения сельскохозяйственных культур, о которых сообщали хозяйства.

Акт состоит из трех разделов. В первом приводятся уточненные данные о гибели (повреждении) сельскохозяйственных культур, какая культура погибла  или повреждена; в результате, какого стихийного бедствия; когда оно произошло; площадь, на которой произошла гибель (повреждение) культуры.

Во втором разделе по каждой культуре показываются планировавшееся  хозяйственное назначение; посевная и уборочная площадь, при этом выделяется площадь, на которой был  произведен посев и подсев той  же или другой культурой, а также  площадь культуры, использованной не по первоначальному назначению, полученный урожай основной продукции.

В третьем разделе акта отражаются дополнительные данные о  площадях культур, пересеянных и  подсеянных другими культурами, стоимость  затрат на пересев (подсев) и др.

Причины гибели или повреждения  сельскохозяйственных культур при  составлении актов уточняются на основании материалов о влиянии  метеорологических и других природных  условий в данной местности на состояние сельскохозяйственных культур  и насаждений. В необходимых случаях берутся заключения организаций и предприятий, принимающих и перерабатывающих сельскохозяйственную продукцию.

Фактическая площадь посева (посадки) сельскохозяйственных культур  при составлении акта определяется по данным отчетов сельскохозяйственных предприятий о сборе урожая сельскохозяйственных культур, о ходе уборки урожая, сева озимых и вспашки зяби, заключительного  отчета об итогах сева под урожай данного  года, о севе яровых культур, производственно-финансового  плана хозяйств на текущий год  и других материалов.

Размер фактически полученной продукции, устанавливается по данным бухгалтерского учета хозяйства  о сборе и оприходовании продукции  в текущем году. Урожайность сельскохозяйственных культур записывается в акт в  том же измерении, в котором она  учитывалась при определении  средней урожайности для исчисления страховых платежей (первоначально  оприходован ном, зачетном весе и  т.п.).

Для исчисления и выплаты  страхового возмещения используется понятие  ущерба. Ущербом по сельскохозяйственным культурам считается стоимость  количеств, потерь урожая основной продукции  застрахованной культуры (группы культур) со всей площади посева (посадки) в  хозяйстве, исчисленная как разность между стоимостью урожая на 1 га, принятой при заключении договора страхования, и стоимостью фактически полученного  урожая в данном году (по ценам, указанным  в договоре).

Особенности исчисления ущерба по овощным культурам открытого  грунта связаны с порядком учета  их урожайности и площади посевов (посадки). По культурам, урожайность  и площадь посева которых отражаются в годовом отчете раздельно, ущерб  исчисляется по каждой культуре, а  по прочим культурам -- в целом по группе.

По культурам закрытого  грунта ущерб определяется по следующим  группам: овощные культуры, рассада, семенники овощных культур, продукция  цветоводства, питомники, грибы. По бахчевым продовольственным культурам ущерб  исчисляется также в целом  по группе.

Размер ущерба по погибшим многолетним насаждениям (деревьям, кустам) определяется исходя из их действительной стоимости на момент страхового случая за вычетом стоимости остатков. Возмещение выплачивается в таком проценте от суммы ущерба, в каком проценте от полной стоимости были застрахованы сельскохозяйственные культуры. В международной  практике страхование сельскохозяйственных культур проводится в добровольной форме и, как правило, от отдельных  рисков (града, ливня, бури и т.п.).

Страховое возмещение выплачивается  в течение одного месяца с момента  подписания Страхового акта. Страховщик вправе произвести авансовую выплату  в счет страхового возмещения, которое  определяется окончательно только после  получения от Страхователя формы 29-СХ, заверенной государственным органом статистики и составления страхового акта.

Страховая компания имеет  право отказать в выплате страхового возмещения по причинам, указанных  в Типовых правилах страхования  урожая сельскохозяйственных культур.

В зависимости от того, произошла  ли полная гибель урожая или его  снижение и как использовалась поврежденная культура — для получения планировавшейся  основной продукции или для других целей — выбирается соответствующая  формула для расчета ущерба.

При полной гибели урожая культуры на всей площади ущерб рассчитывается по формуле:

Y=Cз·П

(1)

где Y— ущерб в расчете на всю площадь посева (посадки);

C_з - средняя стоимость застрахованного урожая культуры с 1 га;

П — общая площадь посева под урожай текущего года.

В случаях, когда произошло  снижение среднего урожая (хотя на отдельных  участках может быть гибель), формула  расчета ущерба другая:

Y= (C_з - C_т)·П,

где C_т - средняя стоимость урожая с 1 га в текущем году.

Однако этот показатель должен быть исчислен исходя из валового сбора  основной продукции. Поэтому формула  усложняется, приобретая следующий  вид:

Y=(Cз-(Ц+В)/П) П

(2)

где В — валовой сбор основной продукции культуры в текущем году;

Ц — закупочная цена 1 ц основной продукции данной культуры.

Иногда хозяйство высевает культуру для получения зерна, а  после повреждения вынуждено  использовать ее со всей или части  площади на зеленый корм, силос  или сено. В таких случаях при  определении ущерба учитывается  вместе стоимость фактически полученного  зерна, сена и зеленой массы.

Пример: Закрытое акционерное общество Сельхозпредприятие "Колос" (ЗАО "Колос", истец) обратилось в Арбитражный суд Ульяновской области с исковым заявлением к закрытому акционерному обществу "ГУТА-Страхование" в лице Ульяновского филиала (далее - ЗАО "ГУТА-Страхование", ответчик) о взыскании 11 071 211,90 руб. страхового возмещения, 391 182,82 руб. процентов за просрочку исполнения денежного обязательства.  Суд правомерно сделали вывод о том, что гибель урожая произошла в результате опасного гидрометеорологического явления, при этом страховой случай наступил в период действия договора страхования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Страхование гражданской ответственности перевозчика

 

ОСГОПП  – это обязательное страхование  гражданской ответственности перевозчика  за причинение вреда жизни, здоровью и имуществу пассажиров.

Введение  ОСГОПП в Российской Федерации предусмотрено  Федеральным законом от 14.06.2012 г. № 67-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни, здоровью, имуществу пассажиров и о порядке возмещения такого вреда, причиненного при перевозках пассажиров метрополитеном», который вступил в силу с 1 января 2013 г.

Этот нормативный акт  регулирует отношения, возникающие  в связи с осуществлением обязательного  страхования гражданской ответственности  перевозчика (за исключением метрополитена  и легковых такси) за причинение при  перевозках вреда жизни, здоровью, имуществу  пассажиров.

Полис ОСГОПП должен быть у  каждого юридического лица или индивидуального  предпринимателя, осуществляющего  коммерческие перевозки пассажиров, за исключением метро и легковых такси (ТС категории «В»). Именно перевозчики  являются в ОСГОПП страхователями.

Этот полис гарантирует  пассажирам компенсацию вреда жизни, здоровью или имуществу, причиненного перевозчиком на таких видах транспорта как:

• железнодорожный транспорт пригородного сообщения и дальнего следования, включая международные перевозки;
• воздушный транспорт: самолеты внутренних и международных линий и вертолеты;
• морской транспорт;
• внутренний водный транспорт;
• автобусные перевозки, включая внутригородские, пригородные, междугородние и международные перевозки;
• городской электрический транспорт: троллейбусы и трамваи;
• легкое метро и монорельсовый транспорт.

Осуществление коммерческих перевозок без действующего полиса ОСГОПП с 1 января 2013 года не допускается!

Система тарификации в  настоящее время еще формируется, и будет включать в себя: базовую  ставку страховых тарифов и коэффициенты.

Минимальные и максимальные ставки страховых тарифов по ОСГОПП будут установлены Постановлением Правительства РФ и являются едиными  для всех перевозчиков в зависимости  от вида транспорта.

Несмотря на то, что купить полис ОСГОПП можно будет во многих компаниях, нужно иметь в виду, что от надежности выбранной страховой  компании будет зависеть, насколько  простой будет процедура урегулирования убытка при наступлении страхового события.

Действующим законодательством  установлены лимиты страховых выплат при наступлении ответственности  перевозчика в результате причинения вреда жизни, здоровью, имуществу  пассажиров в следующих размерах:

• В случае причинения вреда жизни потерпевшего страховая выплата равна страховой сумме, которая должна составлять не менее чем 2 025 000 руб.;
• В случае причинения вреда здоровью потерпевшего производится единовременная выплата, размер которой определяется в зависимости от характера и степени тяжести повреждения здоровья по нормативам, установленным Правительством Российской Федерации (таблица выплат);
• В случае причинения вреда имуществу потерпевшего, возмещение вреда равно 600 руб. за один килограмм веса багажа и 11 000 руб. за иное имущество, но в пределах страховой суммы, которая должна составлять не менее чем 23 000 руб. на каждого потерпевшего.

Необходимо обратить ваше внимание, что наступление гражданской  ответственности перед пассажирами  возникает вне зависимости от вины водителя, управляющего транспортным средством или иных условий.

Таким образом, как только пассажир вошел в транспортное средство (самолет, вертолет, поезд, корабль/паром, автобус, троллейбус и т.д.) за любой  вред, причиненный его жизни, здоровью или имуществу будет отвечать перевозчик. При наличии полиса ОСГОПП его ответственность будет переложена на страховщика.

Необходимо отметить, что  автовладельцы уже сталкивались с компенсацией вреда здоровью, жизни  и имуществу своих пассажиров, даже не являясь перевозчиками —  в рамках действующего с 1 июля 2003 г. закона об ОСАГО (Федеральный закон  от 25.04.2002 г. № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности  владельцев транспортных средств»).

В связи с этим необходимо сразу уточнить, что закон об ОСАГО  распространяется на всех автовладельцев, вне зависимости от рода профессиональной деятельности и цели использования  транспортного средства, но максимальный размер выплаты по ОСАГО в случае смерти пассажира установлен в настоящее время в существенно меньшем размере, а именно 160 тыс. руб. на каждого потерпевшего.

После введения ОСГОПП возмещения вреда пассажирам будет осуществляться в рамках данного вида страхования, а не в рамках ОСАГО.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Виды рисков и их оценка

 

Риск — величина непостоянная. Его изменения во многом обусловлены  изменениями в экономике, а также  рядом других факторов. Страховое общество должно постоянно следить за развитием риска' ведутся соответствующие статистический учет, анализ и обработка собранной информации. Исходя из полученной информации о возможном развитии риска страховщик делает его оценку, которая заключается в анализе всех рисковых обстоятельств, характеризующих параметры риска. Выделяют соответствующие группы риска, которые служат мерой и критерием оценки. Каждая группа содержит объекты страхования, обладающие примерно одинаковыми признаками (гомогенная группа).

По результатам оценки принимаются решения, к какой  рисковой группе следует отнести  тот или иной объект, какая тарифная ставка наилучшим образом соответствует  данному риску. 

В страховании риски подразделяют на следующие виды:

Военные. Данный вид рисков объединяет большую группу рисков, подразумевающих возмещение убытков, связанных с потерей или повреждением застрахованного имущества вследствие захвата, ареста, любых военных действий, подрыва бомбы, народных волнений, вооруженных действий злоумышленников.

Политические. Сюда относятся риски, связанные с противоправными действиями с точки зрения норм международного права, мероприятиями или акциями правительств иностранных государств в отношении другого государства или граждан суверенного государства.

Риски гражданской ответственности. Данная группа охватывает риски, связанные с законными претензиями физических и юридических лиц в связи с причинением вреда, вызванным источником повышенной опасности (автомобильный, железнодорожный, воздушный и морской транспорт, ряд химических производств и др.). В этом случае страхуется гражданская ответственность перед третьими лицами.

Объективные, т.е. не зависящие от воли страхователя (стихийные бедствия, землетрясения, наводнения и т.п.).

Субъективные, основаны на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности.

Индивидуальные, выражающиеся в игнорировании страхования индивидуального домашнего хозяйства, шедевров живописи, коллекций и т.д.

Универсальные -- риски, включаемые в объем ответственности страховщика по большинству договоров, например страхование от несчастных случаев и болезней, кражи имущества и т.п.

Технические риски. Риски, связанные с осуществлением страхования. Имеют универсальный характер, т.е. защищают объект от множества причин ущерба. Технические риски могут нанести ущерб имуществу, жизни и здоровью людей и финансовым интересам предприятия вследствие перерыва в производстве и сверхнормативных затрат.

Подразделяются по видовому составу основных и оборотных  фондов, в которых они проявляются:

1) промышленные риски;

2) строительные (строительно-монтажные)  риски;

3) электротехнические риски;

4) риски заболевания животных, растений, падеж скота, порчи урожая  и т.д.

Транспортные  риски. Подразумевают страхование средств воздушного, наземного, железнодорожного и водного транспорта, страхование каско, грузов, ответственности.

Специальные риски. Подразумевают страхование перевозок особо ценных грузов. Содержание специальных рисков оговаривается в особых условиях договора страхования и может быть включено в объем ответственности страховщика.

Экологические риски. Риски, связанные с загрязнением окружающей среды.

Аномальные  риски. Данная группа охватывает риски, которые соответствующие объекты не позволяют отнести к тем или иным видам страхования.

Катастрофические  риски. При их наступлении могут принести ущерб страхователю и в особо крупных размерах. По международной классификации Организации экономического сотрудничества и развития катастрофические риски подразделяются на эндемические (местные) риски, которые происходят под воздействием метеорологических факторов и условий, и риски, которые происходят под воздействием качества земли (например, эрозия почв).

Риск может быть страховым  и не страховым. Наибольшую группу составляют риски, которые возможно застраховать.

Страховой риск -- это риск, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба.

Основные свойства, совокупность которых позволяет считать риск страховым:

1) риск, включаемый в объем  ответственности страховщика, должен  быть возможным;

2) риск должен носить  случайный характер как по  времени и пространству страхового  случая, так и возможному размеру  страхового ущерба;

3) наступление страхового  случая (реализация риска) не должно  быть связано с волеизъявлением  страхователя или иного заинтересованного  лица (спекулятивные риски не  страхуются);

4) страховое событие не  должно иметь размеры катастрофического  бедствия, т.е. не должно охватывать  массу объектов в рамках крупной  страховой совокупности, причиняя  массовый ущерб;

5) масштабы вредоносных  последствий должны быть достаточно  крупными и затрагивать интересы  страхователя;

6) возможность расчета  вероятности наступления страхового  случая.

Остальные риски не страховые.

Общая классификация рисков.

В зависимости от источника  опасности:

связанные с проявлением  стихийных сил природы (землетрясения, наводнения, сели, пожары и др.);

связанные с целенаправленным воздействием человека в процессе присвоения материальных благ (кража, ограбление, акт вандализма и др.).

По объему ответственности  страховщика:

индивидуальный риск (выражается в игнорировании страхования  индивидуально домашнего имущества, картин, коллекций и т.д.);

универсальный риск (включается в объем ответственности страховщика  по большинству договоров -- например, кража);

специфические: аномальные (риски, которые не позволяет отнести  соответствующие объекты к тем  или иным группам страхования, например, индивидуальное страхование жизни, страхование на случай «не реализации лицензий на отстрел диких животных») и катастрофические (риски, которые  могут при их наступлении принести значительный ущерб страхователю в особо крупных размерах, например, авария на АЭС).

По роли воли и сознания людей:

объективные риски (не зависят  от сознания и воли страхователя);

субъективные (основаны на отрицании  или игнорировании объективного подхода к действительности).

Приняты также риски:

экологические, (связаны  с загрязнениями окружающей среды);

транспортные: каско (страхование  транспорта), карго (страхование груза);

политические (репрессивные) риски, связаны с противоправными  действиями с точки зрения норм международного права, мероприятиями или акциями  правительств иностранных государств против суверенного государства или его граждан;

специальные, страхование  перевозок особо ценных грузов (благородных  металлов, драгоценных камней, произведений искусства, денежной наличности);

технические -- аварии;

риски гражданской ответственности;

технический риск страховщика -- риск, связанный с осуществлением страхования. Наличие такого вида риска побуждает страховщика активно участвовать в организации предупредительных мероприятий с целью снижения степени вероятности наступления страхового случая.

Все рыночные обстоятельства, взятые в единстве и взаимодействии, определяют состояние, которое называется ситуацией или общей ставкой  риска.

Ситуация риска характеризует  состояние объектов страхования  и обстановку, в которой они  находятся.

Общая ставка риска определяется как сумма частных рисков.

Страховая компания должна постоянно следить за развитием  риска путем проведения соответствующего статистического учета, анализа  и обработки собранной информации.

При этом выделяют группы риска, содержащие объекты страхования, обладающие примерно одинаковыми признаками (гомогенная группа).

Решение, к какой группе риска следует отнести тот  или иной объект страхования, принимается по результатам его оценки. В качестве меры сравнения при этом используется средний рисковой тип группы, т.е. средняя величина рисковых обстоятельств.

Для оценки риска как конкретного  объекта страхования (страховая  оценка и вероятность нанесения  ущерба) наиболее часто используются методы: