Банк Развития Казахстана. 2

       Введение

       Переход экономики на рыночные условия хозяйствования обусловливает необходимость пересмотра подавляющего большинства управленческих атрибутов, зависимость от экспорта нефти и газа, определяющих функционирование предприятий и, в конечном счете, эффективность их деятельности. Координацию работы субъектов хозяйствования, рациональное использование средств труда, трудовых, материальных и финансовых ресурсов требует новых методов регулирования как со стороны населения, так и государства.

       Зависимость Казахстана от продажи топливного и минерального сырья, низкая инвестиционная активность в инфраструктурных и обрабатывающих отраслях промышленности делают экономику страны уязвимой и чувствительной к изменениям конъюнктуры на рынке сырьевых ресурсов.

       Поэтому Руководством страны была поставлена цель отхода от сырьевой зависимости Казахстана, сделав ставку на радикальную реформу экономики. Ускоренная модернизация страны и интеграция страны в мировой рынок требуют качественного прорыва по всем направлениям развития, основанного на инновациях, создании новых направлений роста экономики и лучшем использовании традиционных конкурентных преимуществ страны.

       Для достижения этих целей по инициативе Президента Республики Казахстан Назарбаева Н.А. во исполнение Указа Президента Республики Казахстан от 28 декабря 2000 года №531 «О Банке Развития Казахстана» в соответствии с Законом Республики Казахстан «О Банке Развития Казахстана», а также постановления Правительства Республики Казахстан от 18 мая 2001 года №659 «О создании закрытого акционерного общества «Банк Развития Казахстана» в мае 2001 года был создан Банк Развития Казахстана, имеющим особый правовой статус.

       Банк  Развития зарегистрирован в Комитете регистрационной службы Министерства юстиции Республики Казахстан 31 мая 2001 года в форме закрытого акционерного общества и 18 августа 2003 года, в соответствии с требованиями законодательства Республики Казахстан перерегистрирован в форме акционерного общества.

       Единственным  Акционером Банка является АО «Фонд  устойчивого развития «Казына».

       Постановлением  Правительства Республики Казахстан  от 15 апреля 2006 года № 286 «О мерах по реализации Указа Президента Республики Казахстан от 16 марта 2006 года № 65»  утвержден перечень юридических  лиц, государственные пакеты акций (доли участия) которых переданы в оплату размещаемых акций АО «ФУР «Қазына» (далее - Перечень). В данный Перечень вошел Банк. Работа по передаче акций Банка в оплату уставного капитала АО «ФУР «Қазына» была завершена 18 октября 2006 года.

       Целями  Банка, согласно Закону, являются совершенствование и повышение эффективности государственной инвестиционной деятельности, развитие производственной инфраструктуры и обрабатывающей промышленности, содействие в привлечении внешних и внутренних инвестиций в экономику страны.

       С 2007 года Банк Развития Казахстана начал  осуществлять переход к методам  управления финансовыми рисками  и организации внутреннего контроля с учетом международных требований по достаточности капитала и Базельских соглашений, а также требований Агентства  РК по регулированию и надзору финансового рынка.

       Порядок заключения Банком с организациями, входящими в группу национального  управляющего холдинга, сделок, в отношении  совершения которых Законом Республики Казахстан «Об акционерных обществах» установлены особые условия, определяется в соответствии с Законом Республики Казахстан «О Фонде национального благосостояния».

       Целью данной работы является определение статуса и особенностей деятельности БРК.

       Для достижение этой цели надо рассмотреть  следующие задачи:

- Цель создания БРК

- Особенность деятельности БРК от других БВУ

- Статус  и деятельность БРК определяемые  и регулируемые нормативно-правовыми  актами

       Также мы рассмотрим социальную ответственность  БРК и его функции.

      В связи со всем вышесказанным структура  работы представлена 3-мя главами. В первой главе рассматриваются статус и особенности деятельности.

      Вторая  глава рассматривает непосредственно цели, задачи и миссия. 

      Стратегические  цели БРК будут рассмотрены в третьей главе.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       I. Статус и особенности деятельности Банка Развития Казахстана

       1. Статус и полномочия Банка развития Казахстана.

       Банк  развития Казахстана (каз. Қазақстанның даму банкі) — государственный банк Казахстана. Штаб-квартира расположена в Астане.

       Согласно  Закону Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан» Банк имеет особый правовой статус, определяемый Законом.

       АО  «Банк Развития Казахстана» (далее  – Банк) создано в соответствии с постановлением Правительства  Республики Казахстан от 18 мая 2001 года № 659 «О создании закрытого акционерного общества «Банк Развития Казахстана» во исполнение Указа Президента Республики Казахстан от 28 декабря 2000 г. № 531 «О Банке Развития Казахстана» со 100% участием государства в уставном капитале.

       Банк  Развития Казахстана первым в СНГ получил рейтинг на уровне суверенного от всех трех ведущих рейтинговых агентств: Standard & Poor’s - ‘ВВВ’/Стабильный/ ‘А-3’, Fitch Ratings - ‘BBB’/Позитивный/ BBB+, Moody’s - ‘А2’/ Стабильный.

       В соответствии с Законом целями деятельности Банка являются совершенствование и повышение эффективности государственной инвестиционной деятельности, развитие производственной инфраструктуры и обрабатывающей промышленности, содействие в привлечении внешних и внутренних инвестиций в экономику страны.

       1.1 Банк Развития Казахстана и его статус.

       В соответствий с 1-й статьей Банк Развития Казахстана (далее — Банк Развития) является акционерным обществом, контрольный пакет акций которого принадлежит национальному управляющему холдингу. Банк Развития является национальным институтом развития.

       Статус  Банка - инвестиционный институт Правительства  РК по финансированию несырьевого сектора  экономики Казахстана.

       1.2 Полномочия Банка развития

       Банк  развития вправе:

       1) определять свою кредитную политику  в соответствии с Меморандумом;

       2) определять целесообразность финансирования  на возвратной основе инвестиционного  проекта, экспортной и лизинговой  операций по результатам банковской  экспертизы и анализа кредитоспособности  заемщика;

       3) для осуществления банковской экспертизы привлекать экспертов и консультантов;

       4) привлекать заемные средства, в  том числе из республиканского  и местных бюджетов в пределах, определенных в Меморандуме; 

       4-1) размещать свободные средства, включая  заемные, на внутреннем и внешнем рынках финансовых инструментов в пределах и порядке, определенных в Меморандуме;

       5) осуществлять отбор инвестиционных  проектов, за исключением республиканских  и местных инвестиционных проектов, и их кредитование, включая софинансирование, с учетом ограничений, установленных в Меморандуме;

       6) выдавать собственные гарантии, суммарный объем которых устанавливается  в Меморандуме; 

       7) выступать организатором и участником  заимствования с участием отечественных  и зарубежных банков и других  финансовых институтов;

       8) выступать агентом юридических  лиц, входящих в группу национального  управляющего холдинга, по их  финансированию.

       3. Инвестиционные приоритеты Банка  Развития, количественные ограничения  на привлечение заемных средств,  лимиты, направления, возможные условия, порядок и сроки кредитования, размещения собственного капитала, софинансирования, предоставления гарантий, выполнения функций поверенного (агента) устанавливаются в Меморандуме о кредитной политике Банка Развития (далее - Меморандум), утверждаемом национальным управляющим холдингом.

       2. Правовое регулирование деятельности Банка Развития

       2.1 Статья 2. Правовое регулирование деятельности Банка развития

       1. Законодательство о Банке развития  Казахстана основывается на Конституции  Республики Казахстан, состоит из настоящего Закона и иных нормативных правовых актов.

       2. Законодательство Республики Казахстан,  регулирующее деятельность акционерных обществ, банковскую деятельность и иные лицензируемые виды деятельности, применяется к Банку развития в части, не урегулированной настоящим Законом и Законом Республики Казахстан «О Фонде национального благосостояния».

       Уставный  капитал Банка Развития

       1. Уставный капитал Банка Развития  составляет не менее тридцати  миллиардов тенге. 

       2. Исключен в соответствии с  Законом РК от 07.07.06 г. № 178-III (см. стар. ред.)

       3. Порядок и сроки формирования  уставного капитала Банка Развития  определяются его учредительными  документами. 

       4. Уставный капитал Банка Развития  не может быть направлен на  цели кредитования, кроме кредитования экспортных операций в соответствии с Меморандумом, и инвестируется на внутреннем и внешнем рынках финансовых инструментов, определяемых в соответствии с Меморандумом, в том числе для приобретения акций в соответствии с подпунктами 2) и 3) пункта 1 статьи 14 настоящего Закона.

       Статья 23 из Закона  об органах Банка развития

       1. Органами Банка развития являются:

       1) высший орган - общее собрание  акционеров;

       2) орган управления - совет директоров;

       3) исполнительный орган — правление; 

       4) иные органы в соответствии с законодательством Республики Казахстан и уставом Банка Развития.

       Функции, полномочия и порядок деятельности органов Банка развития определяются настоящим Законом, иными нормативными правовыми актами Республики Казахстан  и уставом Банка развития.

       Законом Республики Казахстан «О внесении изменений  и дополнений в некоторые законодательные  акты Республики Казахстан по вопросам совершенствования управления государственным  сектором экономики» от 7 июля 2006 года в Закон Республики Казахстан  «О Банке Развития Казахстана» внесены изменения и дополнения, в соответствии с которыми единственным акционером Банка является национальная управляющая компания. В настоящее время Правительством Республики Казахстан и местными исполнительными органами проводятся мероприятия по передаче акций Банка национальной управляющей компании. В соответствии с Законом Совет директоров Банка состоит из семи членов, включая председателя Совета директоров, которые избираются национальной управляющей компанией без согласования с уполномоченным государственным органом по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций. Двое членов совета директоров Банка избираются национальной управляющей компанией по рекомендации Правительства Республики Казахстан.

       2.2 Меморандум о кредитной политике акционерного общества

       «Банк Развития Казахстана». Меморандум носит концептуальный и установочный характер и служит основой для определения Банком Развития внутренней кредитной политики, политики заимствования, управления активами и пассивами и управления финансовыми рисками, устанавливаемыми внутренними документами Банка Развития.

         В настоящем Меморандуме используются  следующие термины и определения: 

       Инвестиционный  проект - проект, предусматривающий инвестиции, направляемые на создание новых, расширение и обновление существующих производств, в том числе, на приобретение активов, пакетов акций (долей участия), имущественных комплексов;

       Экспортная  операция – операция, целью которой являются стимулирование экспорта работ и услуг, выполняемых резидентами Республики Казахстан, а также экспорта продукции, выпускаемой на территории Республики Казахстан;

       Лизинговая  сделка – сделка, при которой лизингодатель обязуется передать приобретенный в собственность у продавца и обусловленный договором лизинга предмет лизинга лизингополучателю за определенную плату и на определенных условиях во временное владение и пользование для предпринимательских целей;

       Кредитный инструмент – способ финансирования реализуемых Банком Развития Инвестиционных проектов и Экспортных операций посредством:

       - займов – предоставление кредитов  в денежной форме на условиях  платности, срочности и возвратности;

       - гарантий (поручительств) - выдача Банком  Развития банковской гарантии, поручительств  и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;

       - лизинга; 

       - промежуточного финансирования  – финансирование в целях обеспечения  подготовки и реализации Инвестиционных  проектов;

       - мезонинного финансирования –  предоставление субординированного  займа с правом его конвертации в акции или доли участия в капитале заемщика;

       3. Деятельность Банка развития

       Система управления рисками и внутреннего  контроля в Банке Развития является неотъемлемой частью корпоративной  культуры Банка и играет важную роль при принятии стратегических решений, бизнес-процессов. Управление рисками  и осуществляется на всех уровнях в соответствии с рекомендациями соглашения Базель II и требованиями национального регулятора.

       Деятельность  Банка развития регулируется статьей 7.

       3.1 Операции Банка Развития

       Для выполнения своих функций Банк Развития осуществляет без лицензии следующие  банковские и иные операции в национальной и иностранной валюте:

       1) заемные операции: предоставление  кредитов в денежной форме  на условиях платности, срочности и возвратности юридическим лицам - резидентам или нерезидентам (при условии реализации инвестиционных проектов и экспортных операций, направленных на развитие экономики страны, в соответствии с Меморандумом);

       2) выдачу банковских гарантий, предусматривающих исполнение в денежной форме, юридическим лицам-резидентам и нерезидентам и по облигациям, выпускаемым в рамках сделок секьюритизации;

       3) выдачу банковских поручительств  и иных обязательств за юридических  лиц-резидентов и нерезидентов, предусматривающих исполнение в денежной форме;

       4) открытие (выставление) и подтверждение  аккредитива и исполнение обязательств  по нему;

       5) открытие и ведение корреспондентских  счетов банков и организаций,  осуществляющих отдельные виды  банковских операций;

       6) открытие и ведение банковских счетов заемщиков Банка Развития, в том числе для зачисления займов Банка Развития, других займов и средств, включая средства республиканского и местных бюджетов, в целях осуществления платежей и переводов денег, резервирования денег для исполнения обязательств перед Банком Развития, предусмотренных договорами, заключенными Банком Развития в рамках обслуживаемых инвестиционных проектов и операций;

       7) открытие и ведение специальных  счетов условного вклада, резервных  счетов и других счетов, связанных с обслуживанием республиканских и местных бюджетных инвестиционных проектов, финансируемых на возвратной основе, а также проектов, финансируемых за счет займов под государственные гарантии и поручительства государства, в соответствии с договорами на агентское обслуживание (поручение) и договорами о представлении интересов держателей облигаций;

       8) прием депозитов, открытие и  ведение банковских счетов для  зачисления средств в целях  обеспечения обязательств юридических  лиц-резидентов и (или) нерезидентов перед Банком Развития;

       9) прием депозитов, открытие и  ведение банковских счетов юридических  лиц, в том числе банков, в  целях обеспечения ликвидности  Банка Развития;

       10) осуществление расчетов по поручению  юридических лиц - резидентов  и (или) нерезидентов, включая заемщиков Банка Развития, банков-корреспондентов, организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, по их банковским счетам, предусмотренным подпунктами 5) - 9) настоящей статьи;

       3.2 Проведение Банком Развития банковской экспертизы

       1. Банк развития осуществляет банковскую  экспертизу проектов, указанных  в подпункте 3) пункта 1 статьи 4 настоящего Закона.

       2. Заключение Банка развития по  результатам экспертизы инвестиционного  проекта должно содержать выводы  об эффективности проекта, кредитоспособности и платежеспособности заемщика, обеспеченности возврата займа, о форме и условиях финансирования, а также о целесообразности финансирования инвестиционного проекта на возвратной основе.

       3. Рассмотрение инвестиционного проекта, предлагаемого к финансированию на возвратной основе за счет средств государственного бюджета или гарантированного государством займа, осуществляется в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан, при наличии положительного заключения Банка Развития по результатам банковской экспертизы.

       4. Проведение Банком развития экспертизы  инвестиционных проектов осуществляется  на договорной основе с учетом  ограничений, определенных в Меморандуме.

       3.3 Привлечение и использование Банком Развития займов из республиканского и местных бюджетов

       1. Получение Банком Развития займов  из республиканского и местных  бюджетов осуществляется исключительно  на основе платности, срочности  и возвратности.

       2. Порядок и условия предоставления, использования и возврата займов, получаемых Банком Развития из республиканского и местных бюджетов, определяются законодательством Республики Казахстан.

       3. Займы, привлекаемые из республиканского  и местных бюджетов, используются  для кредитования Банком Развития  проектов, отбор которых производится им самостоятельно в соответствии с Меморандумом.

       Мониторинг  реализации обслуживаемых Банком Развития инвестиционных проектов

       1. Банк Развития в отношении  обслуживаемых им в качестве  поверенного (агента) инвестиционных  проектов может на договорной основе осуществлять мониторинг:

       1) графиков финансирования реализации  проектов;

       2) финансового состояния заемщиков; 

       3) фактического выполнения объемов  работ, предоставленных услуг  по реализуемым проектам.

       2. Банк Развития ежегодно на  договорной основе проводит анализ реализации и финансирования инвестиционных проектов, обслуживаемых им в качестве поверенного (агента), с оценкой соответствия результатов проектным технико-экономическим показателям и представляет соответствующее заключение в уполномоченный орган по экономическому планированию.

        3.4 Предоставление займов Банком Развития

       1. Финансирование Банком Развития  производится на условиях, в порядке  и сроки, определенных Меморандумом.

       Величина  ставки вознаграждения по предоставляемым  кредитам исчисляется с учетом средней стоимости заимствования и операционных расходов Банком Развития.

       Компетенция органов Банка Развития по принятию решений о финансировании определяется в Меморандуме и уставе Банка  Развития.

       2. Риски по реализации инвестиционных проектов и операций, финансируемых Банком Развития, а также предоставляемых Банком Развития кредитных инструментов должны быть покрыты в соответствии с требованиями Меморандума, в том числе обеспечены залогом, гарантией и другими способами обеспечения исполнения обязательств, предусмотренными законодательством Республики Казахстан, включая залог имущества, поступающего в будущем, имущества, находящегося за пределами Республики Казахстан, прав требования на соответствующее имущество (имущественные права), страхованием и прочим, на условиях и в порядке, определяемых советом директоров Банка Развития.

       Требование  настоящего пункта в части предоставления обеспечения исполнения обязательств не распространяется на случаи предоставления Банком Развития займов организациям, стопроцентной долей участия в уставных капиталах (всеми акциями) которых владеет Банк Развития, мезонинного финансирования, межбанковского кредитования.

       3. Условия и порядок кредитования  и предоставления обеспечения  исполнения обязательств юридических лиц, входящих в группу национального управляющего холдинга и реализующих инвестиционные проекты, перечень которых утверждается общим собранием акционеров, определяются в соответствии с Меморандумом.

       При определении условий кредитования и предоставления обеспечения исполнения обязательств юридических лиц, входящих в группу национального управляющего холдинга, запрет на предоставление льготных условий лицам, связанным с банком особыми отношениями, и порядок осуществления сделок с указанными лицами, установленные банковским законодательством Республики Казахстан, не распространяются.

       4. Решения об осуществлении Банком  Развития лизинговой деятельности, о кредитовании организаций, в  уставных капиталах которых участвует Банк Развития, выдаче гарантий и поручительств по их обязательствам утверждаются советом директоров Банка Развития в соответствии с Меморандумом.

       Участие Банка Развития в уставных капиталах  юридических лиц 

       1. Банк Развития в соответствии  с Меморандумом и законодательством Республики Казахстан участвует в уставных капиталах юридических лиц в случаях:

       1) обращения взыскания на долю  участия или акции юридических  лиц, ранее оформленные Банком  Развития в залог, с целью  их дальнейшей реализации;

       2) участия в уставном капитале  юридических лиц, создаваемых  профессиональными участниками  рынка ценных бумаг (фондовая  биржа, центральный депозитарий);

       3) участия в уставных капиталах  организаций-лизингодержателей и  иных юридических лиц по решению  общего собрания акционеров;

       4) участия в уставных капиталах  юридических лиц в рамках финансирования  инвестиционных проектов, а также  в уставных капиталах заемщиков  при мезонинном финансировании.

         Банк Развития вправе самостоятельно  определять необходимость наличия независимых директоров в органах управления организаций со стопроцентным участием Банка Развития в уставном капитале.

       3.5 Ограничения деятельности Банка Развития