Банковская система, ее элементы и важнейшие свойства. 14

Основные данные о работе

Содержание

Введение…………………………………………………………………………..3

1 Понятие банка

1.1 Характеристика банка как элемента банковской системы ………………..5

1.2 Центральный банк Российской Федерации, его цели и функции………....8

1.3 Коммерческий банк, принципы деятельности и организационная структура коммерческого банка ……………………………………………………………11

2 Структура банковской системы России

2.1 Элементы банковской системы и типы банков ……………………………15

2.2 Основы банковского законодательства …………………………………….18

2.3 Роль банковской системы в экономике России…………………………….21

Заключение………………………………………………………………………..24

Глоссарий………………………………………………………………………….27

Список использованных источников…………………………………………....30

Приложение А…………………………………………………………………….32

Приложение Б……………………………………………………………………..32

Введение

Становление и функционирование банковской системы играет одну из главных ролей в процессе экономических преобразований в России. В руках банков находятся важнейшие рычаги воздействия на финансовую, инвестиционную, производственную и многие другие сферы экономики. Функционирование кредитной системы, организация финансово – кредитного обслуживания предприятий, организаций и населения играют исключительно важную роль в развитии хозяйственных структур. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно – финансового механизма зависят не только своевременное получение средств отдельными хозяйственными единицами, но и темпы экономического развития страны в целом.

Банковскую систему можно назвать центральным звеном в экономике любого государства и мировой экономики в целом. Необходимость в ее создании была продиктована реалиями самой жизни. Зародившись несколько столетий назад, она обеспечивала жизнедеятельность всех отраслей хозяйствования, осуществление крупных проектов общенационального характера.

Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки обладают огромной властью, их сила заключается, прежде всего в том, что они аккумулируют мелкие и крупные сбережения в единое целое и на этой основе питают народное хозяйство дополнительными ресурсами. Важнейшей функцией банков является то, что они обеспечивают движение ссудного капитала.

В современном обществе банки выполняют самые разнообразные операции. Они не только организуют денежный оборот и операции с кредитами. Через них происходит финансирование экономики страны, осуществляются страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а также посреднические сделки, управление имуществом. Банки производят консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Более подробно раскрываются закономерности функционирования денежной, кредитной и банковской систем в условиях рыночной экономики в лекциях  Белоглазовой Г.Н.

Современное состояние российской банковской системы, безусловно, далеко от совершенства, чему способствуют многие негативные экономические процессы настоящего времени. Однако, учитывая ту роль, которую призвана выполнять банковская система в государстве с развитыми рыночными отношениями, можно предположить, что изучение теоретических вопросов ее функционирования представляется особо актуальным и требует пристального внимания.    В связи с вышесказанным можно считать тему написания настоящей курсовой работы «Банковская система, ее элементы и важнейшие свойства» достаточно актуальной в настоящее время.

Основной целью написания курсовой работы является: изучение структуры и функции банков, их роли в экономике страны. В курсовой работе приводится характеристика Центрального банка России,  коммерческих банков, раскрывается  структура банковской системы. Рассматриваются основы банковского законодательства.

Для достижения поставленной цели в данной курсовой работе необходимо решить следующие задачи: рассмотреть банк как элемент банковской системы; изучить цели и функции  Центрального банка России, рассмотреть принципы деятельности коммерческих банков; рассмотреть структуру банковской системы; определить функции банков и их роль в экономике страны.

Объект исследования - банковская система. Предмет исследования – состояние банковской системы России.  В работе была использована учебная литература по экономической теории как российских, так и зарубежных авторов, пособия по банковскому делу, а также статьи периодических изданий в части, описывающей состояние банковской системы России на современном этапе.

Основная часть

1Понятие банка

1.1 Характеристика банка как элемента банковской системы

Банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Банк является элементом банковской системы. Это означает, что он должен:  обладать такими родовыми свойствами, которые позволяют ему быть органичной частью целого, иметь статус банка, лицензию на право совершения банковских операций,  функционировать в рамках общих и специфических законов, юридических норм общества; быть способным к саморегулированию, развитию и совершенствованию; взаимодействовать с другими элементами банковской системы.

    Банк – кредитно-финансовая организация, которая сосредоточивает временно свободные денежные средства, предоставляет их во временное пользование в виде кредитов, осуществляет посредничество во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск  новых денег. [4.c.2]

Банк – автономное, независимое, коммерческое предприятие. У него, как у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка являются, прежде всего, формирование платежных средств, а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий. Основной продукт банка в сфере услуг – кредит. Банковский кредит предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал: заемные денежные средства должны совершить кругооборот в хозяйстве заемщика и возвратиться к исходной точке с приращением в виде ссудного процента как части вновь созданной стоимости. Нередко банк характеризуется как посредническая организация. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации при этом состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать ее другому контрагенту-заемщику. Интересы кредитора, однако, должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. Разумеется, в современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов является случайным. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения. В отличие от индивидуального кредитора ресурсы в кармане банка теряют свое первоначальное лицо.

Деятельность банка носит не только коммерческий, но и общественный характер. Более всего его сущности соответствует термин «институт».Банк - денежно-кредитный институт, регулирующий денежный оборот в наличной и безналичной формах. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами.

Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах хозрасчета. Банк может осуществлять некоторые виды хозяйственной деятельности. Как и любое другое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение. Банки в отличие от промышленности, сельского хозяйства, строительства, транспорта и связи действуют в сфере обмена, а не производства. Они являются мощной производительной силой, их деятельность напрямую связана с экономикой, обеспечением непрерывности и ускорением производства, приумножением богатства общества. Многое при этом зависит от организации банковского дела, от технологии банковских операций,  правил ведения банковского хозяйства, позволяющих повышать эффективность и банковской деятельности, и экономики в целом.

Банки занимаются не только кредитованием, но и целым рядом других видов деятельности. По своей природе банки связаны с денежными и кредитными отношениями. Именно на их базе и зародилось такое уникальное образование, как банк, который в целом можно определить как «систему особых предприятий, продуктом которых является кредитное и эмиссионное дело»[1]. Банк работает в основном на чужих деньгах, аккумулируемых на началах возвратности, а предприятие осуществляет свою деятельность преимущественно на собственных ресурсах.    Банк выпускает ценные бумаги, совершает операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов.  Получение прибыли банком не является специфической целью, делающей его предприятием особого рода. Прибыль, к которой стремится банк, не определяет всю его коммерческую деятельность.

Основными функциями банков являются:  мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал; кредитование предприятий, государства и населения; выпуск кредитных денег; осуществление расчетов и платежей в хозяйстве; эмиссионно-учредительская функция; консультирование, представление экономической и финансовой информации.

В жизни банки органично вплетены в общий механизм регулирования хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системой, системой ценообразования, с политикой цен и доходов, с условиями внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации, ее усилий с действием других звеньев общественно-хозяйственного механизма.

1.2 Центральный банк Российской Федерации, его цели и функции

Основным элементом современной банковской системы любого развитого государства является центральный банк. Он выступает проводником официальной денежно-кредитной политики, которая вместе с бюджетно-налоговой и ценовой политикой, фактически составляет основу всего государственного регулирования экономики. Статус, цели деятельности, функции и полномочия Центрального банка Российской Федерации  определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом  « О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»  и другими федеральными законами.

Центральный банк России  был учрежден 13 июля 1990 года на базе Российского республиканского банка Госбанка СССР. Первоначально он назывался Государственный банк РСФСР и был подотчетный Верховному Совету РСФСР. 20 декабря 1991 г. Государственный банк СССР был упразднен и все его активы и пассивы, а также имущество на территории РСФСР были переданы Центральному банку РСФСР

Банк России является юридическим лицом. Он имеет печать с изображением Государственного герба Российской Федерации и со своим наименованием.  Местонахождение центральных органов Банка России - город Москва.

Центральный банк РФ  является центральным банком страны. Он подотчетен Государственной Думе Российской Федерации, которая назначает его Председателя, по представлению Президента России,  и независим от исполнительных и распорядительных органов государственной власти. [3.c.2]

Целями деятельности  Банка России являются  защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации, обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной  системы.[3.c.2]

Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации и иными федеральными законами.  Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России.

Также  функциями Банка России являются денежно-кредитное регулирование экономики, эмиссия кредитных денег, контроль за деятельностью кредитных учреждений, аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений; кредитование коммерческих банков; кредитно-расчетное обслуживание правительства; хранение официальных золотовалютных резервов. (приложение А)

Функции и полномочия, предусмотренные Конституцией Российской Федерации и настоящим Федеральным законом, Банк России осуществляет независимо от других федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

    Центральный банк России  организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;  определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;  устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;  устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;  проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;  осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Центральный банк России регулирует деятельность коммерческих банков в целях создания общих условий для их функционирования и внедрения принципов добросовестной банковской конкуренции. В текущую деятельность коммерческих банков Центральный банк не вмешивается. Регулирующие и контрольные функции Центробанка направлены на поддержание стабильности денежно-кредитной системы. С этой целью он определяет порядок формирования банками фондов, предназначенных для покрытия возможных убытков, а также устанавливает для них ряд экономических нормативов, среди которых: минимальный размер уставного капитала; показатели ликвидности баланса; размер обязательных резервов, размещаемых в Центробанке РФ.

Среди множества объективных факторов оценки независимости центральных банков можно выделить пять важнейших:  участие государства в капитале центрального банка и в распределении прибыли;  процедура назначения руководства банка; степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка;  права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику;  правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны.

К субъективным факторам относятся сложившиеся взаимоотношения между центральным банком страны и правительством с учетом неформальных контактов руководителей.

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана с укреплением денежного обращения, защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитием и укреплением банковской системы страны, обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Все функции центрального банка взаимосвязаны. Кредитуя государство и банки, центральный банк создает тем самым кредитные орудия обращения. Осуществляя выпуск и погашение правительственных обязательств, он воздействует на уровень ссудного процента. Перечисленные функции центрального банка создают реальные предпосылки для выполнения им функций регулирования всей денежно-кредитной системы страны, а тем самым и регулирования экономики. Функция денежно-кредитного регулирования и банковского надзора является на современном этапе важнейшей функцией центрального банка.

Традиционно перед центральным банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть:  эмиссионным центром страны,  банком банков;  банкиром правительства.  Для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить золото-валютные резервы. Центральный банк   дожжен быть главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств.

Центральный банк — это прежде всего посредник, осуществляющий связь между государством и остальной экономикой через банки. Он является важнейшей частью  государственной машины, его состояние сигнализирует о здоровье экономики, а функционирование должно происходить скоординировано с другими государственными институтами.

1.3 Коммерческий банк, принципы деятельности и организационная структура коммерческого банка

Создание и функционирование коммерческих банков в РФ основывается на Законе «О банках и банковской деятельности». В соответствии с этим законом банки России действуют как универсальные кредитные учреждения, то есть совершают широкий круг операций на финансовом рынке. К этим операциям относят предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдачу гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции. Как и в других странах, банки в РФ не отвечают по обязательствам государства, а государство – по обязательствам банков, кроме случаев, предусмотренных законодательством.

Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют деловую часть кредитных ресурсов. Основными функциями коммерческих банков являются: мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал; кредитование предприятий, государства и населения; выпуск кредитных денег; расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращая их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в фирме вкладов. Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий государства и населения. За счет кредитов банков осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли, обеспечивая расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту уровня их жизни.

В целях оперативного кредитно-расчетного обслуживания клиентов, территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может организовывать филиалы и представительства. Филиалы банка – это обособленные структурные подразделения, расположенные вне места его нахождения и осуществляющие все или часть его функций. Филиал не является юридическим лицом. Он заключает договоры и ведет иную хозяйственную деятельность от имени коммерческого банка, его создавшего.

Основной целью деятельности представительств банка является представление его интересов, осуществление защиты, изучение рынка банковских услуг на определенной территории. Представительства не являются юридическими лицами и не имеют права осуществлять банковские операции.

Высшим органом акционерного коммерческого банка является общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. Основные вопросы, отнесенные к исключительной компетенции собрания: определение количественного состава директоров, увеличение уставного капитала, образование исполнительного органа, утверждение аудитора.

Совет банка решает стратегические задачи управления и развития деятельности банка, его заседания проводятся не реже одного раза в год.              Совет банка определяет приоритетные направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка, формирует состав Правления банка.

Руководство текущей деятельностью коммерческого банка осуществляет Правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и Советом банка. Правление состоит из Председателя правления, его заместителей и других членов. Заседания Правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов голос Председателя является решающим.

Современные коммерческие банки – это банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки выступают основным звеном банковской системы. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

Коммерческие банки выступают прежде всего как специфические кредитные институты, которые, с одной стороны, привлекают временно свободные средства хозяйства; с другой - удовлетворяют за счет этих привлеченных средств разнообразные финансовые потребности предприятий, организаций и населения.

Ресурсы банка состоят из заемных средств и собственного капитала. Собственный капитал - это средства, принадлежащие непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлек на время. Несмотря на небольшой удельный вес, собственный капитал банка выполняет несколько жизненно важных функций.

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:  привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок,  предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств, открытие и ведение счетов физических и юридических лиц,  осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов, инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов,  управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств, покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах, осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством,  выдача банковских гарантий.

Российские коммерческие банки, пройдя период становления, превратились в мощные финансовые структуры и стали играть важную роль в сложных процессах преобразования общества и экономики. Выросли капиталы банков, создана серьезная материальная база, внедрены международные технологии и стандарты, подготовлены квалифицированные специалисты. Значительные капиталы, активное участие в приватизации наиболее перспективных предприятий и секторов экономики, разнообразная коммерческая и инвестиционная деятельность, тесное взаимодействие с различными структурами власти – вот далеко не полный перечень факторов, обусловливающих серьезное влияние российских банков на экономическую жизнь страны.

2Структура банковской системы России

2.1 Элементы банковской системы и типы банков

Под банковской системой понимается строго определенная законом структура специализированных организаций особого рода действующих в сфере финансов и денежно-кредитных отношений и имеющих исключительные полномочия для осуществления банковской деятельности. В единую банковскую систему, таким образом, включены центральный банк, коммерческие банки и их филиалы, филиалы и представительства иностранных банков. Понятие банковская система является ключевым в изучении, как банковского дела, так и экономической системы в целом. Это обусловлено тем, что коммерческие банки функционируют в рыночной экономике не изолированно, а во взаимосвязи и взаимозависимости друг с другом.

Все банковские системы принято делить на виды. По степени централизации управления и характеру взаимодействия банковских организаций они бывают централизованными и рыночными. В зависимости от соподчиненности элементов, банковские системы делят на одноуровневые и двухуровневые. Одноуровневая банковская система функционирует, если входящие в нее банки находятся на одной иерархической ступени, и между ними не существует разделений функций и отношений соподчинения. Такая система была характерна для исторического этапа развития. Двухуровневая банковская система существует в настоящее время в большинстве стран мира. Она включает центральный банк, который образует первый, верхний уровень системы, и коммерческие банки, составляющие второй, нижний уровень.(приложение Б)

Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.   Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее элементами и отношениями, складывающимися между ними.