Банковская система и ее роль в национальной экономике. Особенности ее развития в Республике Беларусь. 2

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

 

 

Кафедра экономической политики

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 

    по дисциплине: Макроэкономика

на тему: «Банковская система и ее роль в национальной экономике.       Особенности ее развития в Республике Беларусь»

 

 

 

 

 

 

 

Студент

ФМк,2 курс, ДМЛ-1                Адамович Вадим Иосифович

                                                                                            

 

 

 

Руководитель                                               Яхницкая Наталья Александровна

         

 

 

 

 

 

 

 

МИНСК 2012

РЕФЕРАТ

 

Курсовая работа: 31 с., 3 рис., 1 табл., 17 источников.

 

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, ЦЕНТРАЛЬНЫЙ  БАНК, КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК, АКТИВНЫЕ И  ПАССИВНЫЕ ОПЕРЦИИ БАНКОВ.

Объект исследования – банковская система.

Предмет исследования – особенности функционирования банковской системы, в том числе и на территории Республики Беларусь.

Цель работы: дать определение банковской системе, рассмотреть ее структуру и особенности функционирования в различных странах.

Методы исследования: анализ и синтез, обобщение, сравнительный анализ, корреляция.

Исследования  и разработки: на основе теоретических источников была проведена оценка и анализ современной банковской системы, выявлено существующее на сегодняшний день положение банковского сектора Республики Беларусь и рассмотрены перспективы его развития.

Область возможного практического применения: результаты данной курсовой работы могут быть использованы  в качестве дополнительного источника основной информации  по теме «Банковская система», а также при изучении курса «микроэкономика» и  «макроэкономика».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

 

 

 

Введение………………………………………………………………………………   4

1 Современная банковская система………………....……………………………..   5

1.1  Сущность, структура, функции банковской системы ...……………………….  5

1.2 Центральный банк: история возникновения, основные операции. Роль в экономике………………………………………………………….……………..…… 6

1.3 Коммерческий банк: понятие. Виды, основные банковские  операции………..9

2 Особенности функционирования  банковской системы…………………………..13

2.1 Банковская система развитой страны (на примере США) ………………….…13

2.2 Особенности становления банковской системы трансформационных стран (на примере Чехии)……………………………………………………………………....16

3 Особенности банковской  системы Республики Беларусь……………………….19

3.1 Основные проблемы развития  банковской системы Республики  Беларусь…19

3.2 Программа развития  банковской системы Республики  Беларусь на 2011-2015 гг………………………………………………………………………………………..21

Заключение………………………………………………………………………..….27

Список использованных источников………………………………………….........28

Приложение А………………………………………………………………………..30

Приложение Б..........................................................................................................31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Современное государство  уже немыслимо представить без  наличия банковской системы. Банковский сектор - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

Банки играют огромную роль в дальнейшем углублении и совершенствовании  экономических отношений в стране. Находясь в центре экономической  жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между  промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Поэтому  для понимания и анализа экономического состояния любой страны необходимо рассматривать и особенности  банковской системы.

Ввиду большого значения банковского  сектора в современной экономике  понятна актуальность выбранной  мною темы «Банковская система и  ее роль в национальной экономике. Особенности  ее развития в Республике Беларусь».  Общая цель данной курсовой работы -  установить, что такое банковская система, каковы ее функции и структура  и  какое она место занимает в государстве.

Мною также были поставлены следующие задачи:  выявить принципиальные особенности в функционировании центральных и коммерческих банков,  рассмотреть банковские системы  развитых и развивающихся стран  на конкретных примерах и рассмотреть  банковскую систему Республики Беларусь, ее особенности и современное  положение.

Пр написании курсовой работы я пользовалась различными источниками, в том числе учебными пособиями  белорусских, российских и зарубежных авторов, научными статьями по материалам пособий, белорусскими банковскими  вестниками и интернет-источниками. В частности, учебное пособие  БГЭУ «Деньги, кредит, банки» под редакцией  Г.И. Кравцовой  очень помогло  в написании первой главы. Для  второй главы много материала  было взято из книги Эдвина  Дж. Долана «Деньги, банки и денежно-кредитная  политика», а написание третьей  главы во многом опирается на вестники беларусбанка, асоции белорусских банков и т. д.

 

 

 

 

 

 

 

1. Современная банковская система.
1. Сущность, структура, функции банковской системы. 

 

Банковская система - это  важнейшая сфера национального  хозяйства любого развитого государства. Ее практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве  системой платежей и расчетов; большую  часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с  другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения  к фирмам и производственным структурам.  [1]

В широком смысле слова  банковская система рассматривается  как совокупность функционирующих  в данной стране кредитных, расчётных  и других отношений, а также форм и видов кредитования, в которых  участвуют банки.

[2, с.338]

Банковская система активно  воздействует на состояние всех секторов экономики, поэтому находится под  непосредственным государственным  контролем. Регулирование банковской системы производится в соответствии с государственной денежно-кредитной  политикой и государственным  бюджетом.

В экономической литературе обычно выделяют следующие виды банковской системы:

- по степени централизации  управления и характеру банковских  операций: централизованная и административная;

- по соподчиненности элементов:  одноуровневая и двухуровневая.

Централизованная банковская система существовала в условиях командно-административной экономики. Её характерной чертой являлась государственная  монополия на банковское дело: государство  выступало собственником банков и отвечало по их обязательствам, планировало  и жёстко регулировало их деятельность.

  Для рыночной же  системы характерна децентрализованная  система управления и разграничение  ответственности между банками  и государством по их обязательствам. Здесь функционирует множество  банков, различающихся организационной  формой, спецификой операций и  т.д. Банки проводят свои операции  на рыночной основе (в целях  получения прибыли), конкурируя друг  с другом за клиентов и позиции  на финансовых рынках.

Одноуровневая банковская система  функционирует, если входящие в неё  банки находятся на одной иерархической  ступени, между ними не существует разделения функций и отношений соподчинения, а взаимодействие осуществляется на основе только горизонтальных связей. К одноуровневой банковской системе  относят также централизованную банковскую систему, функционировавшую  в командно-административной экономике.

Двухуровневая банковская система  существует в настоящее время  в большинстве стран мира. Ее структура  может быть представлена как два  уровня, верхним из которых является центральный банк, а ниже следует банковский сектор: универсальные коммерческие банки; специализированные коммерческие банки (сберегательные банки, ипотечные банки, инвестиционные банки, банкирские дома). В такой системе банки разных уровней различаются целями деятельности, выполняемыми функциями и ролью в экономике. [2, с.341]

 Как показал анализ  закономерностей развития кредитных  отношений, центральные и коммерческие  банки возникли в разное время  и находятся на разных уровнях  двухуровневой банковской системы.  Поэтому можно говорить о том,  что их функции, как и цели, различны.

Тем не менее, можно  смело  говорить, что основная функция банковской системы –  это функция посредничества в перемещении денежных средств  от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. [3, с.26-27]

Обобщив, можно отметить, что банковская система выполняет  в экономике следующие основные функции:

• аккумуляция временно свободных денежных средств;
• предоставление свободных денежных средств во временное распоряжение;
• создание кредитных денег;
• кредитное регулирование;
• денежная эмиссия;
• эмиссия (выпуск в обращение) ценных бумаг. [4]

Более подробно на функциях центрального и коммерческого банков я остановлюсь в следующих  пунктах данной главы.

Таким образом,  в структуру  современной банковской системы  входят центральный банк и кредитные  организации. Банковская система представляет собой включенную в экономическую  систему страны единую и целостную  совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свои особые функции, проводит свой перечень денежных операций в результате чего весь объем потребностей общества в  банковских продуктах удовлетворяется  в полной мере и с максимально  возможной степенью эффективности.

 

 

2. Центральный банк: история возникновения, основные операции. Роль в экономике

 

         Основным элементом современной  банковской системы любого развитого  государства является центральный  банк. Он выступает проводником  официальной денежно-кредитной политики, которая вместе с бюджетно-налоговой  и ценовой политикой фактически  составляет основу всего государственного  регулирования экономики. [5, с. 259]

         Первые центральные банки возникли  более трёхсот лет назад, когда  насущная необходимость централизации  банкнотной эмиссии привела к  выделению так называемых «эмиссионных банков», пользовавшихся всеобщим доверием и банкноты которых могли устойчиво выполнять функцию средства обращения и платежа. В результате эти банки утвердились в качестве центров национальных кредитных систем, обеспечивающих регулирование деятельности национальной банковской системы в целом. [2, с. 347]

         Во всех странах, имеющих банковские  системы, центральные банки имеют  ряд общих черт, характеризующих  их статус как главного банка  страны. Это и эмиссионный центр  и единственный банк, обладающий  абсолютной ликвидностью на рынке  национальной валюты. Также именно  центральный банк представляет  общегосударственные интересы.

         Помимо этого центральные банки,  как правило, выступают в роли  банкира и финансового агента  правительства: размещают на своих  счетах бюджетные средства, осуществляют  расчёты по поручению правительства,  кредитуют государственные программы,  размещают государственные облигационные  займы и др. Таким образом, в  современной экономике центральные  банки наделены основными полномочиями  по регулированию деятельности  коммерческих банков и денежно-кредитной  сферы в целом. [2, с. 349]

         В своей деятельности центральные  банки определяют конкретные  цели и задачи: по поддержанию  стабильности национальной денежной  единицы и определённого уровня  процентных ставок на кредитном  рынке, оптимальный объём и  структура денежной массы, приоритетные  направления кредитования и другие  цели. [5, с. 265]

         Место и роль центрального  банка в функционировании экономики,  взаимосвязь с прочими составляющими  общеэкономической политики государства  проявляются через выполняемые  им функции. Реализация центральным  банком своих функций позволяет  ему обеспечить достижение своих  главных целей деятельности –  поддержания стабильности национальной  валюты, ликвидности и надёжности  банковской и платёжной систем.

         Основными функциями центрального  банка являются регулирующая, контролирующая  и информационно-исследовательская  (обслуживающая). К первой относят  реализацию денежно-кредитной политики;  монопольную эмиссию банкнот;  валютное регулирование и т.д.  Контролирующая функция включает  контроль за деятельностью кредитно-банковской  системы и осуществление валютного  надзора.  А к обслуживающим  функциям относят выполнение  роли финансового агента правительства  и организацию расчётно-платёжных  отношений коммерческих банков, выполнение функций «банка банков». [2, с. 353]

Центральные банки регулируют ликвидность банковской системы  и балансы банковских учреждений. При этом цели регулирования сводятся в конечном счёте к стабилизации покупательной способности денег  и процентных ставок, стимулированию экономического роста, борьбе с инфляцией. [6, с.239]

Свои функции центральный  банк осуществляет через банковские операции - активные и пассивные. Пассивными называют операции, с помощью которых  образуются банковские ресурсы, активными  являются операции по размещению банковских ресурсов.

Пассивные операции центрального банка можно разбить на следующие  группы:

1.  Операции по формированию  капитала и различного рода  резервов. Как и любой банк  центральный формирует уставной  капитал, размер которого и  форма формирования закреплена  в национальном законодательстве.

2. Эмиссионные операции . Выпуск банкнот в обращение  является основной статьей пассива  баланса центрального банка и  главным источником его средств.  Удельный вес этой операции  в общей величине пассивов  колеблется в пределах 40-90%. На  современном этапе выпуск банкнот  полностью фидуциарный, т.е. не  обеспеченный золотом. 

3. Депозитные операции  отражают обязательства центрального  банка к государственным органам  страны, а также к отечественным  и иностранным банкам. До 40% совокупных  пассивов центральных банков  формируется посредством размещения  депозитов коммерческих банков  в форме отчислений согласно  нормам обязательных резервных  требований.

4. Привлеченные кредиты  . Эти операции отражают кредитование, осуществляемое МВФ (специальные  права заимствования в рамках  МВФ), иностранными банками.

Активные операции центрального банка в отличии от коммерческих банков являются первичными по отношению  к пассивным. Основными операциями являются:

1.Операции с золотом  и иностранной валютой . По  данным статьям отражается запас  монетарного золота страны и  валютные резервы. Удельный вес  золота значителен в активах  центральных банков Франции, Нидерландов.  В Германии, Бельгии, Испании он  значительно меньше, что обусловлено  наличием крупных валютных резервов.

2. Учетно-ссудные операции  представляют собой операции  по кредитованию банковских институтов  и государства либо посредством  переучета векселей, либо под  залог векселей (коммерческих и  государственных), государственных  облигаций и других ценных  бумаг. Во Франции и Японии  удельный вес кредитных операций  составляет 30-40%, Испании, Бельгии  только 5-10%.

3. Банковские инвестиции  представлены операциями по покупке  государственных ценных бумаг.  В развитых странах - это единственный  способ кредитования правительства.  В Японии, Италии и Канаде на  эту статью проходиться от 80 до 85% активов. Следует обратить внимание, что в большинстве случаев  в портфеле центральных банков  государственные ценные бумаги хранятся непродолжительное время и их доля не велика. Основная масса ценных бумаг перепродается на рынке ценных бумаг. Таким образом, с одной стороны достигается сдерживание денежной массы в обращении и, с другой, регулируется ликвидность коммерческих банков. [7, т.12]

Подытожив, получаем, что  центральный банк – это главный  банк страны, основное звено денежно-кредитной  системы государства, которое регулирует деятельность других составляющих этой системы.

 

 

3. Коммерческий банк: понятие. Виды, основные банковские операции

 

С коммерческими банками, в отличие  от центральных, мы встречаемся гараздо  чаще в повседневной жизни. Надо нам  заплатить за квартиру, сделать денежный перевод или купить валюту, мы идем в банк. Разберемся, что же представляет из себя коммерческий банк.

 Коммерческий банк — негосударственное  кредитное учреждение, осуществляющее  универсальные банковские операции  для юридических и физических  лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление  ссуд, а также операции на рынке  ценных бумаг и посреднические  операции). [8]

Вид коммерческого банка определяется наряду с содержанием его операций также степенью развития экономики  страны, кредитных отношений, денежного  и финансового рынков. [7, т. 13]

Коммерческие банки можно классифицировать следующим образом.

1.По характеру экономической  деятельности выделяются эмиссионные,  коммерческие, специализированные  банковские учреждения.

Эмиссионный банк – это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков – банкнот  и являющийся центром и регулятором  банковской системы (Центральный банк). Коммерческие банки представляют собой  кредитные организации, которые  осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий  и организаций, а также населения. Специализированные банковские учреждения могут заниматься кредитованием  какого-либо определенного вида деятельности. К ним можно отнести ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки.

2. В зависимости от принадлежности  капитала (по форме собственности)  выделяют:

- государственные банки, когда  капитал коммерческого банка  принадлежит государству;

- акционерные банки, собственный  капитал которых формируется  за счет продажи акций (наиболее  популярны на сегодншний день);

- кооперативные (паевые) банки,  капитал которых формируется  за счет реализации паев;

- муниципальные банки, формируемые  за счет муниципальной (городской)  собственности или находящиеся  в управлении города. Основной  задачей таких банков является  обслуживание потребностей города  в банковских услугах;

- смешанные банки, когда собственный  капитал банка объединяет разные  формы собственности;

- совместные банки, или банки  с участием иностранного капитала.

3. По объему и разнообразию  операций банки делятся на  универсальные, осуществляющие все  виды операций и обслуживающие  разнообразных клиентов, и специализированные, которые ориентируются на проведение  одной или двух видов операций  и обслуживают специфическую  клиентуру (ипотечный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского  кредита, сберегательный банк).

4. По хозяйственному признаку  в зависимости от отрасли, которую  банки обслуживают в первую  очередь, различают промышленные  банки, торговые сельскохозяйственные  банки.

5. По срокам выдаваемых кредитов  выделяют банки краткосрочного (выдают  кредиты на срок до 3 лет) и  долгосрочного кредита (свыше  5 лет

6. По размеру выделяют крупные,  средние и мелкие банки.

7. По наличию филиальной сети  различают банки с филиалами  и без филиалов.

8. По территории банки делятся  на местные банки, федеральные,  республиканские и международные.  [9, т. 69]

Далее рассмотрим основные банковские операции. В условиях рыночной экономики  все операции коммерческого банка можно условно разделить на три основные группы в соответствии с рисунком А.1 приложения А.

Пассивные операции коммерческого  банка (группа 1) - это операции по формированию капитала банка, а также операции по привлечению финансовых ресурсов, необходимых для проведения кредитных и других активных операций . Результатом пассивных операций является формирование собственного и привлеченного капитала.

Основную часть пассива  занимает привлеченный капитал. К привлеченным средствам коммерческого банка  относятся депозиты (вклады), полученные кредиты, средства мобилизованные посредством  эмиссии долговых ценных бумаг банка (облигации, векселя).

Главным источником привлеченных средств являются депозиты. По экономическому содержанию все депозиты можно разделить  на следующие группы:

•  депозиты до востребования;

•  срочные депозиты;

•  сберегательные вклады.

Депозиты до востребования (трансакционные депозиты) представлены различными счетами, с которых их владельцы могут получать наличные деньги по первому требованию путем  выписки денежных и расчетных  документов (расчетные счета предприятий, чековые счета физических лиц, корреспондентские  счета банков).

Срочные депозиты - это денежные средства, внесенные вкладчиком на определенный срок.  Их характерной  особенностью является то, что они  не могут использоваться для расчетов, а также устанавливается требование о предварительном уведомлении  о досрочном изъятии денег.

Сберегательные вклады - вклады, не имеющие фиксированного срока с начислением установленных  процентов. К основным характеристики сберегательных вкладов: отсутствие фиксированного срока хранения; изъятие без предварительного уведомления; возможность использования  для осуществления ограниченного  перечня платежей. Кроме того, по ним банк начисляет более низкие проценты, чем по срочным депозитам.

Широкое использование в  банковской практике получили недепозитные источники формирования привлеченного  капитала. Недепозитные источники формирования банковских ресурсов получили название управляемых пассивов, так как  основная роль в их формировании в  отличии от депозитов принадлежит  коммерческому банку. К ним относятся:

•  получение займов на межбанковском рынке;

•  учет векселей и получение ссуд у центрального банка;

•  выпуск банковских векселей, облигаций и нот.  [7, т. 13.3-4]

Теперь рассмотрим активные операции коммерческих банков, то есть вторую группу. Данные операции означают использование от своего имени собственных и привлеченных средств для получения соответствующего дохода .

Активы коммерческого  банка можно разделить на 4 категории:

•  кассовая наличность и  приравненные к ней средства (самые  ликвидные неприносящие дохода активы, которые немедленно могут быть использованы для выплаты изымаемых вкладов);

•  ссуды (самые доходные и рискованные активы, главный  источник прибыли коммерческого  банка);

•  инвестиции в ценные бумаги (приносящие доход активы, являющиеся по мере приближения сроков погашения  факторами поддержания ликвидности  коммерческого банка);

•  здания и оборудование (активы обеспечивающие функционирование банка).

Применительно к каждому  банку структура активных операций различна и определяется политикой  коммерческого банка, его склонностью  к риску, стремлению получить доход.

Основными видами активных операций являются:

• предоставление кредитов юридическим и физическим лицам  на определенный срок;

•  инвестиции в ценные бумаги; 

Вспомогательную роль играют такие операции как:

•  инвестиции в основной капитал банка;

•  кассовые операции;

•  инвестиции в недвижимость и долевые ценные бумаги и пр.;

• лизинг (долгосрочная аренда [на срок от 6 месяцев до нескольких лет] машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения, предусматривающая возможность их последующего выкупа арендатором)

• факторинг (это комплекс услуг для производителей и поставщиков, ведущих торговую деятельность на условиях отсрочки платежа). [7, т. 13.3-4]

Что касается активно-пасивных операций (группа 3), то к ним относят комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, валюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие. [6, с. 437]