Банковская система и регулирование рынка. 13

Содержание

        Введение……………………………………………………………………………..3

Глава 1. История развития банковского дела

1.1Банки и банковская система. Современные представления о сущности   

    банка................................................................................................................4-10

1.2. Современная банковская система: сущность и структура ……...………10-17

1.3. Пассивные, активные и комиссионные операции банков. ……………...17-18

Глава 2. Роль банковской системы в рыночной экономике.

2.1 Центральный банк и кредитное регулирование………………………...……18

2.1.1 Сущность и функции центральных банков. ………………………..…..18-20

2.1.2 Кредитная система и государственное регулирование. Регулирование и дерегулирование. Официальное регулирование. …………………………….20-26

2.1.3 Кредитная система как субъект регулирования. …………………….…26-27

2.1.4 Центральные банки и денежно-кредитное регулирование в развитых капиталистических государствах. ………………………………………………..27

2.1.5. Независимость центральных банков. ………………………………….27-29

2.1.6. Банкнотная и безналичная эмиссии. ………………………………...…29-31

2.1.7.Денежно-кредитная политика. ……………………………..……………31-33

2.1.8. Банковское регулирование. ……………………………………………..33-35

2.2 Коммерческие банки: сущность и функции………………………………35-41

Глава 3. Банковская система России на современном этапе развития.

3.1 Особенности деятельности банков в современной России. ……………..41-43

3.2 Специальные принципы банковского управления…………………………...43

3.3. Основная цель Банка России при проведении денежно-кредитной

 политики.……………………………………………………….. ……………...43-44

3.3.1Принципы регулирования банковской сферы. ……………………………..44

3.3.2Предложения банковскому сообществу по повышению эффективности функционирования банковской системы. …………………………………….44-45

3.3.3 Задачи коммерческих банков по поддержанию стабильности банковской системы……………………………………………………………………………...45 
 
 
 
 

Введение

Современное банковское дело - это очень динамичный бизнес во всем мире и в России в частности. В России банковский бизнес очень молод, тем не менее уже успел пройти все основные фазы становления и падения, характерные для стран с устоявшейся рыночной экономикой.

Процесс экономических  преобразований в России начался  с реформирования банковской системы, которая продолжает развивается  и модернизироваться и в настоящее  время. Коммерческие банки стали  центральным звеном рыночной системы функционирования экономики. Развитие банковской системы – одна из основ развития экономики государства.

Банковское дело рассматривается как отдельная  область бизнеса, которая имеет  свою историю, область функционирования и структуру управления. Роль банков в экономике очень велика. В  процессе соей деятельности они вступают во взаимоотношения как с другими  банками и клиентами разных форм собственности, та4к и с различными объектами хозяйственной жизни  страны.

С  учетом этого  в основу рассмотрения деятельности банка положен комплексный подход, который позволяет связать деятельность банков с процессами воспроизводства и развития экономики.

Основные задачи изучения «Банковской системы »:

• Приобретение базовой подготовки в сфере деятельности банковских систем;
• Овладение широким кругом вопросов, связанных с деятельностью различных видов банков в современной России и экономически развитых стран;
• Изучение систем отношений внутри банковского сектора при обязательном регулировании их Центральным банком РФ в условиях рыночной экономики.

Глава 1. История развития банковского дела

Термин “банк” происходит от итальянского слова “банко”, что означает лавка, скамья или конторку, за которой менялы оказывали свои услуги.

С древнейших времен потребности общественной жизни  заставляли людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах, связанных с обращением монет, различных  по весу и содержанию драгоценных  металлов.

Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить  данные о вавилонских банкирах, принимавших  процентные вклады и выдававших ссуды  под письменные обязательства и  под залог различных ценностей. Историки отмечали, что в 8 в. до н. э. Вавилонский банк принимал вклады, платил по ним проценты, выдавал  ссуды и даже выпускал банковские билеты. Выделялась деятельность банкирского  дома Игиби, игравшего роль вавилонского “Ротшильда”. Операции банкиров Игиби были весьма разнообразны : им производились на комиссионных началах покупки, продажи и платежи за счет клиентов, принимались денежные вклады, клиентам предоставлялся кредит, за что кредитор получал вместо процентов право на плоды урожая с полей должника, выдавались ссуды под расписку и под залог. Банкир также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонскому предку современных банкиров не чуждо было участие в товарищеских торговых предприятиях в качестве финансирующего вкладчика.

Наконец, есть указание еще на одну функцию, исполнявшуюся  банкиром Игиби, - роль советчика и доверенного лица при составлении разного рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились ростовщичество и меняльное дело.

Наряду с частными банкирами крупные денежные операции вели и храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ, а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие по тому времени проценты. Сохранились сведения о городском займе, реализованном Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых.

Во времена  античности, когда преобладало натуральное  хозяйство, наиболее характерными были натуральные займы ( например, в Греции под аренду земли. )

Банковское дело в древнем Египте находилось в  ведении государства. По достоверным данным, древнеегипетские банки, кроме фискальной функции, осуществляли следующие операции : покупку, продажу и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные и ломбардные операции, учет обязательств до наступления срока, прием вкладов. В папирусах содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве советников по составлению актов, управлению клиентскими имениями, переводам.

В античный Рим  банковское дело было “завезено” из Греции. Как и в Афинах, римские банкиры  также имели свои заведения на форуме.

В Англии, ставшей  в 17 в. самой передовой индустриальной страной, первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера. Вскоре после того, как началось использование в сделках золота, стало очевидным, что как покупателям, так и торговцам неудобно и  небезопасно каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять  на чистоту золото. Поэтому укоренилось правило: отдавать золото на хранение золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом, превратились в раннюю форму бумажных денег.

Бумажные деньги ( квитанции ), находившиеся в обращении, полностью обеспечивались золотом. Видя готовность людей принимать  квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали осознавать, что хранимое ими золото редко  востребуется, поэтому количество еженедельно  и ежемесячно вкладываемого золота превышало количество изымаемого. Затем  какому-то сообразительному золотых  дел мастеру пришла в голову идея, что выпуск бумажных денег может  превышать количество имеющегося золота. Он стал направлять эти избыточные бумажные деньги в обращение, давая  под процент ссуды торговцам, производителям и потребителям. Так  зародилась банковская система частичных  резервов. Если, например, золотых дел  мастер давал в ссуду сумму, равную количеству находящегося на хранении золота, то общая стоимость денег  вдвое превышала стоимость золота и резервы составляли 50% стоимости  выпущенных бумажных денег.

Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (12-15 вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались денежные вклады, выдавались кредиты под залог  и т.д.

До 1861 г. банковская система России была представлена в  основном дворянскими банками и  банкирскими фирмами. Первые кредитовали  помещиков под залог их имений, вторые - промышленность и торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

После отмены крепостного  права банковская система получила бурное развитие: был создан Государственный  банк, возникли общества взаимного  кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система  России включала: Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного  кредита, городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную  кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды. Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным коммерческим банкам. Общества взаимного кредита  и городские общественные банки  осуществляли кредитование средней  и мелкой торгово-промышленной буржуазии. В состав учреждений ипотечного кредита  входили два государственных  земельных банка ( Крестьянский поземельный  и Дворянский поземельный ), 10 акционерных  земельных банков, 36 губернских и  городских кредитных обществ. Земельные  банки предоставляли преимущественно  долгосрочные кредиты помещикам  и зажиточным крестьянам. Губернские и особенно городские кредитные  общества выдавали ссуды под залог  земли и городской недвижимости.

Развитие кредитной  кооперации в России было тесно связано  с появлением кулачества. Сберегательные кассы, будучи государственными учреждениями, использовали вклады для вложения в  государственные ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдававших ссуды под  залог вещей, носила ростовщический характер. В 1914 г. действовало 115 фондовых бирж. Самой крупной была Петербургская.

В 1917 г. в результате национализации были конфискованы акционерные  капиталы частных банков, которые  перешли в государственную собственность, образовалась государственная монополия  на банковское дело, произошло слияние  бывших частных банков и Госбанка России в единый общегосударственный  банк РСФСР, ликвидированы ипотечные  банки и кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую буржуазию, запрещены  операции с ценными бумагами.

Кредитная кооперация не была национализирована. Исключение составил обслуживающий ее Московский народный ( кооперативный ) банк, который  был национализирован, а его правление  переизбрано в кооперативный  отдел Центрального управления Народного  банка РСФСР.

В результате национализации сложилась банковская система, основанная на следующих принципах: государственная  монополия на банковское дело (все  кредитные учреждения принадлежали государству), слияние всех кредитных  учреждений в единый общегосударственный  банк, сосредоточение в банках всего  денежного оборота страны.

До Октябрьской  революции кредитная система  России состояла из четырех уровней: центральный банк; система коммерческих и земельных банков; страховые  компании; ряд специализированных институтов. В период НЭПа вместе с развитием  товарных отношений и рынка произошло  частичное возрождение разрушенной  в годы революции и гражданской  войны кредитной системы. Однако она была представлена только двумя  уровнями: Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной  сетью акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков, сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита, сберегательными  кассами.

В 30-е годы произошла  реорганизация кредитной системы, следствием которой стали ее чрезмерное укрепление и централизация. По существу остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный банк, Банк для  внешней торговли. Такая структура  кредитной системы отражала не столько  объективные экономические потребности  народного хозяйства, сколько политизацию  экономики, выразившуюся в ускоренной индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система  “подгонялась” под политические амбициозные установки, лишенные в  ряде случаев экономической основы. Результатом подобной реорганизации  стало выхолащивание самого понятия  кредитной системы (оно было заменено на понятие банковской системы) и  сущности кредита. Банковская система  была органически встроена в командно-административную модель управления, находилась в полном политическом и административном подчинении у правительства и прежде всего  у министра финансов.

Вместо разветвленной  кредитной системы остались три  банка и система сберкасс. За рамки  кредитной системы была вынесена система страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных отношений  в широком смысле слова и переход  на административную систему управления.

Основными недостатками банковской системы, существовавшей до реформы 1987 г., были:

• отсутствие вексельного обращения;
• выполнение банками по существу роли второго госбюджета;
• списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;
• операции по перекредитованию всех сфер хозяйства;
• потеря банковской специализации;
• монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий альтернативных источников кредита;
• низкий уровень процентных ставок;
• слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью различных сфер экономики;
• неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег.

Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний  административный характер. Монополию  трех банков сменила монополия (точнее олигополия) нескольких. В новую  банковскую систему вошли: Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк, Внешэкономбанк. Из них были вновь созданы только Агропромбанк и Жилсоцбанк, остальные оказались  лишь реорганизованными и переименованными прежними банками.

Реорганизация 1987 г. породила больше негативных, чем  позитивных моментов:

• банки продолжали базироваться на прежней единой форме собственности - государственной;
• сохранился их монополизм, увеличилось лишь число монополистов;
• реформа проводилась в отсутствии новых экономических механизмов;
• не существовало выбора кредитного источника, поскольку сохранялось закрепление предприятий за банками;
• продолжалось распределение кредитных ресурсов между клиентами по вертикали;
• банки по-прежнему субсидировали предприятия и отрасли, скрывая низкую ликвидность;
• не были созданы денежный рынок и торговля кредитными ресурсами;
• произошло увеличение издержек на содержание банковского аппарата;
• возникла “банковская война” за разделение текущих и ссудных счетов;
• реорганизация не затронула деятельность страховых учреждений - важных кредитных источников.

Представляется, что единственными позитивными  моментами реформы стали упорядочение безналичных расчетов и сужение  специализации банковской деятельности.

Таким образом, реорганизация 1987 г. не приблизила структуру  кредитной системы к потребностям нарождавшихся рыночных отношений, сохранив неэффективную одноуровневую  систему. Возникла необходимость дальнейшей реформы кредитной системы и  ее приближения к структуре западных стран. ¹ 

1.1 Банки и банковская система

Современные представления о  сущности банка

Деятельность  банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается  неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые  операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные  учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют  свои подсобные предприятия. Словом, создается впечатление не о специфике, а о многоликой сути банка. В разряд его деятельности подключаются такие  ее виды, которые могут выполнять  и другие учреждения.

К раскрытию  сути банка можно подойти с  двух сторон: с юридической и экономической. В первом случае исходное значение приобретает понятие “банковские  операции”. В их перечень включаются такие, которые в соответствии с  законодательством относятся исключительно  к банковской деятельности. Сюда относят: операции по приему денег во вклады, предоставлению различных видов  кредита, покупке векселей и чеков, комиссионные операции с ценными  бумагами, операции с ценностями, приобретение обязательств по ссудам до наступления  срока платежа, проведение безналичных  платежей и расчетное обслуживание.  

При всей важности юридического аспекта проблема сущности банка, однако, остается открытой. Вскрытие сущности - это не только соотнесение  деятельности банка с законом.

 Не юридический  закон определяет сущность банка  как такового, не операции, ему  дозволенные, а экономическая  сторона дела, природа банка, дающая  ему законодательное право осуществлять  соответствующие сделки. Не случайно  в закон попадают такие операции, которые выполняют другие учреждения. Сомнительно поэтому, что чисто  банковскими считаются такие  из них, как операции инвестиционных  обществ, приобретение обязательств  по поручительствам и гарантиям,  консультационные и другие услуги.

Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в понимании  его сущности. Конечно, банк - это  не завод, не фабрика, но у него, как  у любого предприятия, есть свой продукт. Продуктом банка является прежде всего формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные  услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.

В условиях рынка  банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными  денежными ресурсами. Современные  банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками  рынка. По своему местоположению банки  оказываются ближе всего к  бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок  неизбежно выдвигает банк в число  основополагающих, ключевых элементов  экономического регулирования.  

1.2.Современная банковская система: сущность и структура

Банк – кредитно- финансовое предприятие, которое сосредотачивает  временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное  пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в  стране, включая выпуск (эмиссию) новых  денег.

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих  в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

Банковские системы  используются для текущих и стратегических задач:

• обеспечения экономического роста;
• регулирование инфляции;
• регулирования платежного баланса;

Характерная черта  банковской системы ( наряду с концентрацией банков )- их достаточно широкая специализация. 

В странах с  развитой рыночной экономикой сложились  двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен  центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные  и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит  государству. Но даже если государство  формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет  частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный  банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

По своему положению  в кредитной системе центральный  банк играет роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные  средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов  денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

Коммерческие  банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита).

Коммерческие  банки создаются на паевых или  акционерных началах и могут  различаться: по способу формирования уставного капитала ( с участием государства, иностранного капитала и  др.), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные ( уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли ) и привлеченные ( средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д. ).

Инвестиционные  операции коммерческих банков связанны в основном с куплей-продажей ценных бумаг правительства и местных  органов власти. После кризиса 1929-1933 гг. в США, Франции, Великобритании, в ряде других стран коммерческим банкам запрещено участвовать в  выпуске и покупке ценных бумаг  частных предприятий небанковского  сектора. Этот запрет в настоящее  время преодолевается путем открытия банком трастовых отделов и учреждения трастовых компаний, управляющих  имуществом клиентов по доверенности (в США 2/3 этого имущества представлено ценными бумагами корпораций).

Коммерческие  банки выполняют расчетно-комиссионные и торгово-комиссионные операции, занимаются факторингом, лизингом, активно расширяют  зарубежную филиальную сеть и участвуют  в многонациональных консорциумах (банковских синдикатах).

Инвестиционные  банки (в Великобритании - эмиссионные дома, во Франции - деловые банки) специализируются на эмиссионно-учредительных операциях. По поручению предприятий о государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки берут на себя определение размера, условий, срока эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также обязанности о их размещению и организации вторичного обращения. Учреждения этого типа гарантируют покупку выпущенных ценных бумаг, приобретая и продавая их за свой счет или организуя для этого банковские синдикаты, предоставляют покупателям акций и облигаций ссуды. Хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно невелика, они благодаря их информированности и учредительским связям играют в экономике важнейшую роль.

Сберегательные  банки ( в США - взаимосберегательные банки , в ФРГ - сберегательные кассы) - это, как правило, небольшие кредитные учреждения местного значения, которые объединяются в национальные ассоциации и обычно контролируются государством, а нередко и принадлежат ему. Пассивные операции сберегательных банков включают прием вкладов от населения на текущие и другие счета. Активные операции представлены потребительским и ипотечным кредитом, банковскими ссудами, покупкой частных и государственных ценных бумаг. Сберегательные банки выпускают кредитные карточки.

Ипотечные банки - учреждения, предоставляющие долгосрочный кредит под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений). Пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций.  Ипотечный кредит - это долгосрочная ссуда, выдаваемая ипотечными, коммерческими банками, страховыми и строительными обществами и другими финансово-кредитными учреждениями под залог земли и строений производственного и жилого назначения. Ипотечный кредит применяется главным образом в сельском хозяйстве, а также в жилищном и других видах строительства. В результате увеличивается размер производительно используемого капитала.

Коммерческими банками, фирмами - поставщиками оборудования, финансовыми компаниями предоставляются  кредиты промышленно-торговым корпорациям  под залог машин и оборудования. В этом случае сумма ипотечного кредита  ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры ипотечного кредита  уменьшаются в зависимости от степени износа закладываемого оборудования.

Процентные ставки по ипотечному кредиту определяются спросом и предложением и дифференцируются в зависимости от финансового  положения заемщика.

Ипотечный кредит широко распространен в странах  с рыночной экономикой. Ссуды выделяются на жилищное и производственное строительство  под высокий процент (10-20%).

Банки потребительского кредита - тип банков, которые функционируют в основном, за счет кредитов, полученных в коммерческих банках, и выдачи краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д.

Главную роль в  банковском деле играют банковские группы, в составе которых выделяются головная компания (крупный банк - холдинг), филиалы (дочерние общества), а также  представительства, агентства, отделения.

Банковский  холдинг - представляет собой держательскую (холдинговую) компанию, владеющую пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляющую операции с этими ценными бумагами. Помимо чистых холдингов, занимающихся только указанными операциями , существуют смешанные холдинги, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае холдинг создается, как правило, в связи с основанием головной компанией дочерних производственных фирм. Холдинговые компании могут иметь сложную структуру, когда головной холдинг контролирует через систему участий, т.е. через владение акциями, дочерние компании-холдинги, в свою очередь, являющиеся держателями акций различных фирм. Материнская (головная) холдинговая компания получает прибыль за счет дивидендов на контролируемые ею акции дочерних компаний, а также в некоторых случаях за счет перевода части прибыли дочерних компаний на основе специальных соглашений. Холдинг, обычно, выступает в качестве собственника контрольного пакета акций, что позволяет ему оказывать решающее влияние на функционирование подконтрольных компаний. Как правило, холдинги могут иметь различные правовые формы: обществ с ограниченной ответственностью, товариществ, компаний, акционерных обществ. Наиболее распространены холдинги, организованные как акционерные общества (в том числе и с участием государства).