Банковская система и регулирование рынка. 7

Министерство образования  и науки Российской Федерации

Федеральное агенство по образованию

ГОУ ВПО «Магнитогорский государственный  университет»

Кафедра экономики и предпринимательства

КУРСОВАЯ РАБОТА

по экономической теории на тему:

   «Банковская система и регулирование рынка»

Сибай, 2012 г.

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение

Актуальность курсовой работы вызвана тем, что для современной российской экономики повышение эффективности и стабильности функционирования банковского сектора  в условиях глобализации - основной фактор расширения инвестиционной базы развития и обеспечения прогрессивных структурных преобразований.

Задача модернизации экономики России на инновационной основе выдвигает, на первое по значимости место, решение вопроса обеспечения интенсивных потоков инвестиций в реальный сектор экономики. В связи с этим необходимо повышение роли банковской системы как институциональной структуры, трансформирующей сбережения в инвестиции и обеспечивающей эффективный перелив капиталов по секторам экономики и регионам страны, мотивирующей коммерческие банки к принятию активной позиции в кредитовании реального сектора экономики. Это должно способствовать нормализации ситуации с обеспечением финансирования инвестиционных проектов в России, стабилизировать притоки капитала в экономику, повысить инвестиционную активность хозяйствующих субъектов.

К сожалению, последние  статистические данные указывают на накопление негативных процессов в  этой сфере. Согласно опубликованным Банком России данным, отток капитала в 2010 г. составил 38,3 млрд. долл., в то время как рост экономики составил 4%. В январе 2011 г. отток капитала не остановился. По предварительным данным Банка России он составил 13 млрд. долл. Негативно развиваются и отношения в сфере инвестиций. Так в январе 2011 г. наблюдается резкое сокращение инвестиций в сравнении с декабрем 2010 г. с 1 трлн.625 млрд. руб. до 346 млрд. руб. В сравнении с январем 2010 года инвестиции января 2011 г. сократились на 4,7%.

В период экономического роста казалось, что банковская система  может успешно функционировать  как относительно изолированная  и самодостаточная система. Однако в условиях глобального развития общественных и экономических процессов, банковская система России не реализовала всех своих стимулирующих возможностей, не обладает пока достаточным ресурсным потенциалом, подвержена высоким рискам. Отечественная банковская система имеет ряд недостатков, которые снижают эффективность хозяйствования и сдерживают темпы экономического роста.

Мировые финансовые проблемы определяют необходимость банковского реформирования во всем мире и в отдельных странах с различным уровнем развития. Сегодня разработаны концептуальные подходы развития мировой банковской системы, рекомендуемые международными финансовыми институтами и Всемирным Банком, где речь идет о необходимости существенных преобразований в банковском секторе, построения более устойчивой модели, адекватной требованиям рыночной экономики и новым международным стандартам.

Объектом курсовой работы является современная российская банковская система.

Предметом курсовой работы выступает банковская система.

Целью курсовой работы является изучение состояния, проблем банковской системы России и путей ее развития.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1) изучение исторических аспектов развития банковской деятельности, понятия банковской системы, ее сущности и структуры, а также функций, задач, целей и взаимодействия в современных условиях Центрального банка России и коммерческих банков;

2) анализ российской банковской системы и ее актуальных проблем;

3) рассмотрение приоритетных направлений совершенствования российской банковской системы.

При написании курсовой работы в качестве информационно-аналитической базы послужили законодательные акты РФ, постановления Правительства РФ, в части вопросов регулирующих деятельность банковского сектора и финансовых рынков, нормативные акты Банка России, статистические данные и аналитическая информация, опубликованные на сайтах Банка России, Государственного комитета по статистике, Ассоциации российских банков (АРБ), Ассоциации региональных банков (АРБ «Россия»), Международного валютного фонда, Банка международных расчетов.

Методической базой курсовой работы служили труды известных авторов по вопросам развития и совершенствования банковского сектора, базовые принципы эффективного надзора за деятельностью кредитных организаций Базельского комитета по банковскому регулированию.

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка используемой литературы и приложения.

Первая глава отражает основы формирования банковской системы. Описываются этапы развития банковской деятельности. Раскрывается понятие банковской системы, ее сущность и структура. Далее рассматриваются функции, задачи, цели и взаимодействие в современных условиях Центрального банка России и коммерческих банков.

Вторая глава посвящена российской банковской системе. Сначала проводится анализ текущего состояния банковской системы России. Далее рассматриваются актуальные проблемы отечественной банковской системы. Заканчивается глава освещением приоритетных направлений совершенствования российской банковской системы.

Глава 1. Основы формирования банковской системы

1.1. История развития банков

В истории развития банковской деятельности выделяют четыре этапа:

Первый этап - от античности до возникновения Венецианского банка.

Второй этап - с 1156 г. до учреждения Английского банка - 1694 г.

Третий этап - с 1694 г. до конца XVIII в.

Четвертый этап - с начала XIX в. до настоящего времени (10, С.41).

Первый этап развития банковской деятельности (храмы и трапециты). Первоначально банки были исключительно конторами, производящими различные денежные операции, и преимущественно меняльными конторами (лавками). Развитая банковская деятельность существовала в Элладе, где ведением банковского дела занимались жрецы. Храмы получали большие доходы от земельной собственности. Задача жрецов заключалась в том, чтобы путем заведования имуществом и  выдачи ссуд увеличить доходы. Так появились новые виды кредитов, например, под залог имущества. В IV в. до н. эры в Афинах конкурентами храмов выступали «трапециты» или «трапезиты», (от греч. – стол), место, где менялы проводили свои операции. Они занимались хранением денег, выдачей кредитов. Начиная с эпохи великого переселения до Крестовых походов, банковская практика ограничивалась меняльным делом.

Второй этап развития банковской деятельности («жирооборот»). Банки постепенно распространились по всей Италии, много их появилось в больших торговых центрах - в Венеции, во Флоренции, Франции, Нидерландах, Гамбурге и Англии. Положение международных и денежных оборотов, вследствие обесценения разнородности меновой единицы, вынудило некоторые городские управления и торговые классы открыть общественные банки. К этому привело то обстоятельство, что у банкиров сосредотачивались наличные средства торгового класса, которые вследствие этого производили между собой денежные расчеты не наличными деньгами, а безналичными расчетами. Эта операция получила название «жирооборот» (в переводе с греч. - круг). В основу операций банка была положена меновая единица, известного наименования Bankgeld Curantgeld, Hamburger Mark-Banco. Она соответствовала определенному весу и пробе благородного металла, хранившегося в подвалах банка, и пользовалась в денежных расчетах громадной популярностью.

Третий этап развития банковской деятельности (специализированные банки). Дальнейшее развитие банков происходило в Англии. Основным банком был Английский банк. Он был создан в 1694 г. шотландцем Уильямом Петерсоном с уставным капиталом 1200 тыс. фунтов стерлингов для решения правительственных финансовых затруднений. В силу того, что капитал был изъят государством, были выпущены банковские билеты на эту же сумму. Банк мог расплачиваться этими билетами, имел право торговать золотом (монополист), дисконтировать векселя. Появилось залоговое право. Так же на третьем этапе возникают специализированные банки. В них появляется новый способ расчетов: посредством чекового обращения. На этом же этапе появляется прием вкладов. После многолетней практики банки пришли к выводу:  значительную часть вверенных им денег они без ущерба для вкладчиков могли бы пустить в оборот путем учета векселей и выдачи ссуд. Заключение это получило практическое применение, и банки стали депозитными. Депозитная операция получила широкое распространение. Появились три основных вида вкладов: до востребования, срочные и сберегательные.

Четвертый этап развития банковской деятельности. Особенное распространение и усовершенствование, депозитные банки получили на данном этапе. В начале XIX в. появляются центральные банки, монопольно выполняющие функцию эмиссии банкнот. Появились и специализированные банки: ипотечные, народные, ремесленные. Банков становится все больше, начинает формироваться полноценная банковская система, включающая центральный банк, универсальные банки, которые осуществляют весь известный спектр операций, и специализированные банки, ориентирующиеся на определенный вид операций. Конкуренция среди банков приводит не только к универсализации банков, но и к появлению новых операций. Так, в 1877 г. появляется лизинговая операция - сдача оборудования в аренду с последующей выплатой стоимости оборудования. Развитие рынка ценных бумаг привело к расширению операций с ценными бумагами. Банк расширяет торговлю золотом, занимается валютными операциями, развиваются корреспондентские отношения.

Таким образом, история  развития банков привела к тому, что современный банк - это крупный банк, занимающийся достаточно широким кругом вопросов, осуществляющий расчеты и имеющий серьезную роль в экономике.

1.2. Понятие  банковской системы, ее сущность  и структура 

В современном  обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, управление имуществом и множество других операций. Кредитные учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. Продуктом  банка является, прежде всего, формирование платежных средств, а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер. В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования. На сегодняшний день Банк определяется как финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства, предоставляет их во временное пользование в виде кредитов, посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск новых денег. Проще говоря, банки - это организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих  в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, регулирует экономику и является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют различные виды банковских операций и услуг (19, С.15).

Таким образом, можно сказать, что основная функция  банковской системы - посредничество в  перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. В создании для России новой рыночной экономики с разнообразными формами собственности роль банковской системы велика, с помощью нее осуществляется перераспределение и мобилизация капиталов, регулируются денежные расчеты, опосредуются товарные потоки и т.д. Банки призваны выполнять множество специальных функций. К их числу также относятся проведение расчетных и кассовых операций, кредитование, инвестирование, хранение денежных и других средств и управление ими, т.е. те услуги, без которых сегодня не обойтись деловому человеку. Дж. М. Кейнс сравнивал банковскую систему с кровеносной системой организма, а капиталы - с кровью, питающей различные его части. Он считал, что государство, регулируя с помощью банков движение потоков финансовых средств, может воздействовать на национальную экономику и оказывать поддержку тем отраслям, которые отстают от общего развития. Таким образом, мы подходим к более глубокому пониманию роли банковской системы, т.е. к тому, что важнейшая ее задача - создание и функционирование рынка капитала, как основного звена национальной экономики, определяющего в целом ее развитие (12, С.86).

В организационном плане  банковская система может быть как  одноуровневой (однозвенной), так и  двухуровневой (двухзвенной). При одноуровневой  системе центральный банк и коммерческие банки находятся на одном уровне, выступая равноправными агентами или отделениями центрального банка.

Двухуровневая система  характерна для развитых стран с  большим количеством коммерческих банков и центральным банком, обладающим отличным статусом.

В современной России сложилась двухуровневая банковская система. Верхний уровень занимает Центральный банк РФ, нижний - кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков (8, С.121).  

В соответствии с регламентацией и лицензированием банковую систему разделяют на универсальную и специализированную. В универсальной системе коммерческие банки обладают возможностью выполнять все виды кредитно - финансовых услуг. В специализированной системе разные коммерческие банки ориентированы на выполнение относительно узкого круга операций.

Центральное место в  банковской системе занимает центральный  банк, который помимо общих для  всех кредитных организаций банковских операций выполняет ряд несвойственных им функций: является главным банком страны; выступает эмиссионным центром; проводит денежно-кредитную и валютную политику; осуществляет контроль и надзор за коммерческими банками.

Следующим элементом  банковской системы являются кредитные  организации, существующие в форме  банков и тех небанковских кредитных организаций, которые составляют инфраструктуру банковской системы.

Коммерческие банки, как  было сказано ранее, подразделяются на специализированные и универсальные. В свою очередь специализированные банки тоже имеют свои подразделения.

Рассмотрим их подробнее.

Ипотечные банки. Специализируются на выдаче кредитов под залог недвижимости на приобретение недвижимости (ипотечных  кредитов). Особенностью этих банков является то, что они являются банками долгосрочного  кредита, т. е. выдают их на срок от 10 лет и выше (средний срок ипотечного кредита от 20 лет). Такие банки не принимают вклады населения.

Инвестиционные банки. Основными операциями являются операции с ценными бумагами.

Сберегательные банки.  Главным клиентом выступает население. Эти банки универсальны по набору операций, но специализация их проявляется в том, что их деятельность неразрывно связана с населением.

Внешнеторговые банки.  Деятельность направлена на обслуживание внешней торговли. Основными операциями этих банков являются осуществление международных расчетов и выдача внешнеторговых кредитов, т.е. кредитование экспортно-импортных операций.

Банкирские дома представляют собой частные банковские учреждения, занимающиеся учредительской деятельностью, биржевыми спекуляциями, операциями с драгоценными металлами, управлением доверительными фондами, кредитованием местных органов власти. На сегодняшний момент они не являются частными, а в большей степени находятся в управлении семьи (например, банкирский дом Ротшильда).

Инновационные банки. Осуществляют венчурные (рисковые) операции, связанные с реализацией научно-технических проектов.

Почтово-сберегательные банки. Возникли как государственные  учреждения по привлечению средств  мелких вкладчиков. Через почтовые отделения они аккумулируют вклады населения, осуществляют прием и выдачу средств, проводят кредитование населения.

Развитая банковская система предполагает не только большое  количество банков, но и разветвленную  сеть филиалов и представительств этих банков, позволяющих в большей  степени обслуживать клиентов.

В банковскую систему  включаются и иностранные банки, и их филиалы, действующие на территории данной страны.

Помимо банков, банковская система включает некоторые небанковские институты, которые составляют инфраструктуру банковской системы - отделения инкассации, занимающиеся инкассацией денежных средств, расчетные организации, проводящие расчеты между банками.

Таким образом, в целом  структура банковской системы может  быть представлена в виде двух уровней (рис.1.):

Рис.1. Двухуровневая банковская система

Таким образом, банковская система - совокупность различных  видов национальных банков и кредитных  учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, регулирует экономику и является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют различные виды банковских операций и услуг.

1.3. Структура современной кредитно-банковской системы

1.3.1. Центральный банк

Центральные банки являются регулирующим звеном в банковской системе, поэтому их деятельность связана  с укреплением денежного обращения, с защитой и обеспечением устойчивости национальной денежной единицы и ее курса по отношению к иностранным валютам, развитием и укреплением банковской системы страны, обеспечением эффективного и бесперебойного осуществления расчетов.

Традиционно перед центральным  банком ставится пять основных задач. Центральный банк призван быть (13, С.68-71):

1) эмиссионным центром  страны, т.е. пользоваться монопольным правом на выпуск банкнот;

2) банком банков, т.е. совершать операции не с торгово-промышленной клиентурой, а преимущественно с банками данной страны;

3) банкиром правительства, для этого он должен поддерживать государственные экономические программы и размещать государственные ценные бумаги, предоставлять кредиты и выполнять расчетные операции для правительства, хранить золотовалютные резервы;

4) главным расчетным центром страны, выступая посредником между другими банками страны при выполнении безналичных расчетов, основанных на зачете взаимных требований и обязательств (клирингов):

5) органом регулирования экономики денежно-кредитными методами.

При решении пяти задач центральный банк выполняет три основные функции: регулирующую, контролирующую и информационно-исследовательскую.

К регулирующей функции  относится регулирование денежной массы в обращении. Это достигается  путем сокращения или расширения наличной и безналичной эмиссии и проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики.

С регулирующей функцией тесно связана контролирующая функция. Центральный банк получает обширную информацию о состоянии того или иного банка при проведении, например, политики минимальных резервов или редисконтирования. Контролирующая функция включает определение соответствия требованиям к качественному составу банковской системы, т.е. процедуру допуска кредитных институтов на национальный банковский рынок. Кроме того, сюда относятся разработка набора необходимых для кредитных институтов экономических коэффициентов и норм и контроль за ними.

Центральным банкам присуща информационно-исследовательская функция, т.е. функция научно-исследовательского, информационно-статистического центра.

Центральный банк, анализируя и публикуя объективную информацию о ситуации в денежно-кредитной  сфере, может оперативно реагировать  на глобальные и локальные экономические  процессы. От верности оценки информации зависит выбор направлений денежно-кредитной политики в целом. Принятие решения о дополнительном выпуске денежных средств эмиссионным управлением центрального банка основывается на соответствующем экономическом анализе ситуации в стране, с тем, чтобы при необходимости дать рекомендации и скоординировать действия государственных органов.

В соответствии со ст.3 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. N 86-ФЗ (с посл. изм. от 21.11.2011 г.) целями деятельности Банка России являются (3):

1) защита и обеспечение устойчивости рубля;

2) развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Центральному банку  РФ предписано выполнение следующих  функций:

1) разрабатывать и проводить государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

2) монопольно осуществлять эмиссию наличных денег и организовывать их обращение;

3) быть кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организовывать систему рефинансирования;

4) устанавливать правила осуществления расчетов в РФ;

5) устанавливать правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

6) проводить государственную регистрацию кредитных организаций, выдавать и отзывать лицензии кредитных организаций, занимающихся их аудитом;

7) осуществлять надзор за деятельностью кредитных организаций;

8) регистрировать эмиссию ценных бумаг кредитных организаций в соответствии с федеральными законами;

9) выполнять все виды банковских операций, необходимых для решения основных задач Банка России;

10) регулировать прохождение валюты, включая операции по покупке и продаже валюты; определять порядок расчетов с иностранными государствами;

11) организовывать и производить валютный контроль как непосредственно, так и через банки в соответствии с законодательством РФ;

12) принимать участие в разработке прогноза платежного баланса РФ и организовывать составление платежного баланса РФ;

13) проводить анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам; публиковать материалы и статистические данные.

Детальный перечень функций Центрального банка РФ не противоречит международной практике работы центральных банков. Так же как и центральные банки других стран, ЦБ РФ, прежде всего, выполняет функцию денежно-кредитного регулирования экономики и эмиссионную функцию.

Итак, развивая и укрепляя банковскую систему России, ЦБ эффективно воздействует на хозяйственную активность и деятельность банковских институтов, в первую очередь коммерческих банков.

1.3.2. Коммерческие банки

Второй уровень в  двухуровневой банковской системе  представлен кредитными организациями - юридическими лицами, которые для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеют право осуществлять банковские операции, предусмотренные ФЗ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. N 395-1. (с посл. изм. от 06.12.2011 г.).

Они делятся на банки  и небанковские кредитные организации.

Банки для осуществления своей деятельности должны пройти государственную регистрацию в ЦБ РФ и получить лицензию на осуществление определенных банковских операций.

По своей организационно - правовой форме большинство коммерческих банков являются акционерными, хотя присутствуют и банки как общества с ограниченной и дополнительной ответственностью.

В соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», коммерческие банки могут выполнять следующие виды операций (2):

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);