Банковская система РБ. 11

СОДЕРЖАНИЕ:

 

 

Введение……………………………………………………………………           4

Сущность и назначение банковской системы страны…………...............           5

Анализ построения и принципов организации деятельности банковской системы Республики Беларусь……………………………………………..         8

Перспективы развития банковской системы Республики Беларусь……..       24

Заключение…………………………………………………………………...      29

Список литературы…………………………………………………………..      31

Приложение А 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

 

Банковская система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и  обращения шло параллельно и  тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в  перераспределении капиталов, существенно  повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

 Современная  банковская система - это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства.  Её практическая роль определяется  тем, что она управляет в  государстве системой платежей  и расчетов; большую часть своих  коммерческих сделок осуществляет  через вклады, инвестиции и кредитные  операции; наряду с другими финансовыми  посредниками банки направляют  сбережения населения к фирмам  и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя  в соответствии с денежно-кредитной  политикой государства, регулируют  движение денежных потоков, влияя  на скорость их оборота, эмиссию,  общую массу, включая количество  наличных денег, находящихся в  обращении. Стабилизация же роста  денежной массы - это залог  снижения темпов инфляции, обеспечение  постоянства уровня цен, при  достижении которого рыночные  отношения воздействуют на экономику  народного хозяйства самым эффективным  образом.

 Современная  банковская система - это сфера  многообразных услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных  и расчетно-кассовых операций, определяющих  основу банковского дела, до новейших  форм денежно-кредитных и финансовых  инструментов, используемых банковскими  структурами (лизинг, факторинг,  траст и т.д.).

 Сегодня, в  условиях развитых товарных и  финансовых рынков, структура банковской  системы резко усложняется. Появляются  новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты  и методы обслуживания клиентуры.

Цель курсовой работы состоит в том, чтобы раскрыть сущность всей банковской системы в  целом и в Республике Беларусь.

Объект исследования в курсовой  работе является банковская система в общем и банковская система в Республике Беларусь.

 

 

1. СУЩНОСТЬ И НАЗНАЧЕНИЕ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ СТРАНЫ

 

 

Банковская система  — совокупность различных видов  национальных банков и кредитных  учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система включает центральный  банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчётных центров. Центральный  банк проводит государственную эмиссионную  и валютную политику, является ядром  резервной системы. Коммерческие банки  осуществляют все виды банковских операций.

Существующую банковскую систему можно охарактеризовать некоторыми свойствами:

Во-первых, эта система,  не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

К примеру, на рынке  функционируют торговая система, система  транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов и т. п. Каждая из данных и  других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые  другим родом деятельности.

Во-вторых, видна  явная специфика системы,  выражаемая свойствами, характерные для нее  самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

Когда рассматривается  банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в  качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные  институты дают “окраску” банковской системе.

Банковская система  в качестве составной органической части входит в большую систему  – экономическую систему страны. Это значит, что деятельность и  развитие банков следует рассматривать  в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. В своей  практической деятельности банки вплетены в общий механизм регулирования  хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системами, системой ценообразования, с политикой  цен и доходов, с условиями  внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических  преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев  общественно-хозяйственного механизма.

Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование  в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между  предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение  в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег.

Банковская система  как целое все время находится  в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется, одновременно,  внутри неё постоянно  возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным  банком и коммерческими банками, так и между ними. Банки участвуют  на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи “длинные”  и “короткие” деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга.

Банковская система  является системой “закрытого” типа.  В полном смысле ее нельзя назвать  закрытой, поскольку она взаимодействует  с внешней средой, с другими  системами.

 Кроме того, система  пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам.  Тем не менее, она “закрыта”,  так как, несмотря на обмен  информацией между банками и  изданиецентральными банками специальных  статистических сборников, информационных  справочников, бюллетеней, существует  банковская “тайна”. По закону  банки не имеют права давать  информацию об остатках денежных  средств на счетах, об их движении.

В период экономических  кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает  сроки кредитования, увеличивает  доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. А в условиях же экономической  и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска, банки активизируют свою деятельность, как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, получают доходы преимущественно  за счет своих традиционных процентных поступлений.

Банковская система  выступает как управляемая система - Центральный банк, проводя независимую  денежно-кредитную политику, в различных  формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, являясь юридическими лицами, функционируют  на базе общего и специального банковского  законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных  институтов (в ряде стран функции  надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные  государственные органы).

 

Признаки банковской системы:

 

 •включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие   единым целям;

•имеет специфические  свойства;

•способна к взаимозаменяемости элементов;

•является динамической системой;

•выступает как  система “закрытого” типа;

•обладает характером саморегулирующейся системы;

• является управляемой  системой.

 

Банковская система  не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует  с ней, представляет собой подсистему более общего образования, какой  служит экономическая система.

На данном этапе  можно выделить что, являясь частью более общего, банковская система  функционирует в рамках общих  и специфических банковских законов, подчинена общим юридическим  нормам общества, ее акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, однако могут вноситься в общую  систему, как и она сама только в том случае, если не противоречит общим устоям и принципам, строит общую систему как единое целое.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. АНАЛИЗ ПОСТРОЕНИЯ И ПРИНЦИПОВ ОРГАНИЗАЦИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

 

 

В истории развития банковских систем различных стран  известно несколько их видов:

 — двухуровневая  банковская система (Центральный  банк и система коммерческих  банков);

— централизованная монобанковская система;

— уникальная децентрализованная банковская система — Федеральная  резервная система США.

В большинстве стран  с рыночной экономикой существует двухуровневая  структура банковской системы.

Первый уровень  банковской системы образует Центральный  банк страны. Он выполняет следующие  функции:

• осуществляет эмиссию национальных денежных знаков, организует их обращения и изъятия из обращения, определяет стандарты и порядок ведения расчетов и платежей;
• проводит общий надзор за деятельностью кредитно-финансовых учреждений страны и исполнение финансового законодательства;
• предоставление кредитов коммерческим банкам;
• выпускает и проводит погашение государственных ценных бумаг;
• управляет счетами правительства, осуществляет зарубежные финансовые операции;
• осуществляет регулирование банковской ликвидности с помощью традиционных для центрального банка методов воздействия на коммерческие банки: проведение политики учетной ставки, операций на открытом рынке с государственными ценными бумагами и регулирование норматива обязательных резервов коммерческих банков.

С точки зрения собственности на капитал центральные банки подразделяются на:

• государственные, капитал которых принадлежит государству. (например, центральные банки в Великобритании, ФРГ, Франции, Канаде, России);
• акционерные (например, в США);
• смешанные — акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (в Японии, Бельгии).

Однако тесные связи  с государством не означают, что  оно может безгранично влиять на политику центрального банка. Независимо от принадлежности капитала центральный банк является юридически самостоятельным. Чаще всего он подотчетен либо законодательному органу, либо специальной банковской комиссии, образованной парламентом. Управляющий банка, которого могут назначать парламент, президент, правительство, монарх, обычно не входит в состав правительства Существенная степень независимости центрального банка является необходимым условием эффективности его деятельности, которая нередко вступает в противоречие с краткосрочными целями правительства, озабоченного, например, приближением очередных выборов. Это особенно важно в плане ограничения возможностей правительства использовать ресурсы центрального банка для покрытия бюджетного дефицита.

В то же время независимость  центрального банка от правительства  носит относительный характер в  том смысле, что экономическая  политика не может быть успешной без  четкого согласования и тесной увязки ее основных элементов денежно-кредитной  и финансовой политики. В долгосрочном плане политика центрального банка  прямо определяется приоритетами макроэкономического  курса правительства. В конечном счете, любой центральный банк в  той или иной степени сочетает черты банка и государственного органа.

В большинстве стран  с рыночной экономикой и двухуровневой  банковской системой функции центральных  банков в основном совпадают, но есть, естественно, и отличия. Так, например, во главе банковской системы Франции, которая характеризуется жестким  банковским надзором и кредитным  контролем, а также преобладанием  государственных кредитных институтов, стоит Министерство финансов Франции. Центральный банк Франции — Банк Франции — наряду с двумя другими  институтами (Национальный кредитный  Совет и Комиссия по банковскому  контролю), 
которые осуществляют контроль за деятельностью коммерческих банков, находится под руководством Министерства финансов.

Банк Франции  обладает монополией на эмиссию банкнот, но его задачи как банка государства  ограничены, так как многие банковские операции выполняет само Казначейство Франции.

В противоположность  централизованной системе банковская система рыночного типа характеризуется  отсутствием монополии государства  на банки. Каждый субъект воспроизводства  самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует  множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и  кредитные функции разделены  ими между собой. Эмиссия сосредоточена  в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки –  коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые  банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство  не отвечает по обязательствам деловых  банков; деловые банки подчиняются  своему Совету, решению акционеров, а не административному органу государства. Различия между этими двумя типами системы представлены в Таблице 1.

 

Таблица 1. Сравнение централизованной и рыночной банковской систем

 

Централизованная банковская система			Рыночная банковская система
По типу собственности
Государство - единый собственник  на банки			Многообразие форм собственности
По степени монополизации
Монополия государства на формирование банков			Монополия государства на банки отсутствует, любые юридические  и физические лица могут образовать свой банк
По количеству уровней  системы
Одноуровневая банковская система			Двухуровневая банковская система
По характеру системы  управления
Централизованная(вертикальная) схема управления	Децентрализованная(горизонтальная) схема управления
По характеру банковской политики
Политика единого банка		Политика множества банков
По характеру взаимоотношений  банков с государством
Государство отвечает по обязательствам банков				Государство не отвечает по обязательствам банков, так же как  банки не отвечают по обязательствам государства
По выполнению эмиссионной  и кредитной операции
Эти операции сосредоточены  в одном банке				Эмиссионные операции сосредоточены  только в Национальном банке, операции по кредитованию юридических и физических лиц выполняют только коммерческие банки
По способу назначения руководителей банка
Руководитель банка назначается  центральной или местной властью, вышестоящими органами управления				Руководитель Центрального банка утверждается Парламентом; Президент  коммерческого банка назначается  его Советом

 

Коммерческий банк — негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции).

Первым известным в  мире коммерческим банком был банк Св. Георгия в Генуе, открытый в 1407 году. Старейшим в мире банком, действующим  до сих пор, является также итальянский  банк Монте дей Паски ди Сиена, который существует с 1472 года.

 

Операции коммерческого  банка

 

Пассивные операции

Пассивные операции — операции по мобилизации средств, а именно: привлечение кредитов, вкладов (депозитных, сберегательных), получение кредитов от других банков, эмиссия собственных  ценных бумаг. Средства, получаемые в  результате пассивных операций, являются основой непосредственной банковской деятельности. Активные операции —  операции по размещению средств. В результате активных операций банки получают дебетовые  проценты, которые должны быть выше кредитовых процентов, выплачиваемых  банком по пассивным операциям. Разница  между дебетовыми и кредитовыми  процентами (маржа) — одна из важнейших  традиционных статей дохода банка (банковская прибыль формируется и за счет комиссионных сборов за банковские услуги).

Основные пассивные операции коммерческого банка — депозитные.

Депозитные операции —  это срочные и бессрочные вложения клиентов банка. Средства, хранящиеся на счетах до востребования (бессрочные вклады), предназначаются для осуществления  текущих платежей — наличными  или через банк при помощи чеков, кредитных карточек или аккредитивов. Другой вид депозитных вкладов —  срочные вклады (с определенными  сроками погашения). По этим вкладам  обычно выплачиваются более высокие  проценты, зависящие от срока вклада, поскольку банки могут более  длительное время распоряжаться  средствами вкладчика и имеют  возможность реинвестировать их. Чаще всего на срочные счета помещаются средства целевого назначения, например суммы, предназначенные предпринимателем для покупки оборудования через 6 месяцев.

К пассивным операциям  относятся и различные сберегательные операции. Сберегательные депозиты служат для накопления средств клиента, о чем клиенту выдается свидетельство (сберегательная книжка).

К пассивным операциям  коммерческого банка можно отнести:

• создание и увеличение собственного капитала за счет отчислений от прибыли;
• эмиссию ценных бумаг и их размещение на открытом рынке;
• депозитные операции;
• межбанковские займы на внутреннем и внешнем рынке (рис.1).

 

Среди депозитных операций выделяют следующие группы:

• депозиты до востребования;
• срочные и сберегательные депозиты.

 

 

Рис.1. Привлечённые средства коммерческого банка

 

 

Активные операции

Активные операции коммерческого  банка — это прежде всего кредитные  операции, инвестиционные операции, операции по формированию имущества банка, расчетно-кассовые операции, комиссионно-посреднические (факторинг, лизинг, форфэтинг и пр.). Все кредитные операции можно  сгруппировать следующим образом (рис.2):

 

Рис.2.Классификация кредитных  операций

 

Активные операции банков — это операции по выдаче (размещению) различного рода кредитов. Наиболее часто  встречающимся видом кредита, выдаваемого  банками, является краткосрочная ссуда  экономическим агентам, обычно для  финансирования покупки товарно-материальных ценностей. Эта ссуда может выдаваться под реальное обеспечение или  без него, но в любом случае для  ее получения необходимо наличие  отчетных финансовых документов, характеризующих  финансовое положение заемщика, с  тем чтобы банк мог в любой  момент оценить вероятность своевременного погашения ссуды.

Существуют несколько форм банковских объединений:

1) Банковские картели  – это соглашения, ограничивающие  самостоятельность отдельных банков  и свободную конкуренцию между  ними путем согласования и  установления единообразных процентных  ставок, проведения одинаковой дивидендной  политики и т.п.

2) Банковские синдикаты,  или консорциумы – соглашения  между несколькими банками для  совместного проведения крупных  финансовых операций.

3) Банковские тресты –  это объединения, возникающие  путем полного слияния нескольких  банков, причем происходит объединение  капиталов этих банков и осуществляется  единое управление ими.

4) Банковские концерны  – это объединение многих банков, формально сохраняющих самостоятельность,  но находящихся под финансовым  контролем одного крупного банка,  скупившего контрольные пакеты  их акций.

 

Функции коммерческих банков:

1) Привлечение и аккумуляция  временно свободных денежных  средств. Эта функция является  одной из старейших банковских  функций и в настоящее время  получает наиболее широкое развитие. Банки концентрируют значительную  часть образующихся в хозяйстве  накоплений и сбережений. Внесенные  в кредитные учреждения денежные  суммы приносят вкладчикам доход  в виде процента. По текущим  счетам процент не уплачивается, вместо этого банк бесплатно  выполняет для клиента разнообразные  услуги по переводу и выплате  денег. Банк способствует выполнению  функции кредита по превращению  временно свободных денежных  капиталов и накоплений в ссудный  капитал.

Здесь не следует забывать о том, что, например, различные инвестиционные фонды, финансово-промышленные компании также собирают деньги для инвестиций. В отличие от аналогичной функции  банка, данные субъекты собирают денежные средства для своих собственных  целей, поэтому можно отметить, что  данная функция в современном  хозяйстве как бы лишь частично уступается другим субъектам хозяйства, не являющимся банками.

2) Одной из важных функций  коммерческого банка является  посредничество в кредите. Функцию  посредничества в кредите банки  осуществляют путем перераспределения  денежных средств, временно высвобождающихся  в процессе кругооборота фондов  предприятий и денежных доходов  частных лиц. Особенность посреднической  функции коммерческих банков  состоит в том, что главным  критерием перераспределения ресурсов  выступает прибыльность их использования  заемщиком. Перераспределение ресурсов  осуществляется по горизонтали  хозяйственных связей от кредитора  к заемщику, при посредстве банков  без участия промежуточных звеньев  в лице вышестоящих банковских  структур, на условиях платности  и возвратности. Плата за отдельные  и полученные взаймы средства  формируется под влиянием спроса  и предложения заемных средств.  В результате достигается свободное  перемещение финансовых ресурсов  в хозяйстве, соответствующее  рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для  успешного развития рыночной экономики  состоит в том, что они своей  деятельностью уменьшают степень  риска и неопределенности в экономической  системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без  посредничества банков, однако при  этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы  и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения  денежных средств не совпадают с  размерами и сроками потребности  в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями  заемщиков и на основе широкой  диверсификации своих активов снижают  совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

3) Посредничество в платежах  между отдельными самостоятельными  субъектами. Под ней зачастую  понимается деятельность банка  как посредника в платежах. Через  банки проходят платежи предприятий,  организаций, населения, и в  этом смысле банки, находясь  между клиентами, совершая платежи  по их поручению, как бы наделены  посреднической миссией.

Платежный механизм - структура  экономики, которая опосредует "обмен  веществ" в хозяйственной системе. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. В крупном обороте  доминируют безналичные платежи  и расчеты, а в сфере розничного товарообмена основная масса сделок опосредуется наличными деньгами, несмотря на то, что в последние десятилетия  активно внедряются формы безналичного расчета.

4) Важнейшей функцией  банков является также стимулирование  накоплений в хозяйстве. 

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовать имеющиеся  в хозяйстве сбережения, но и формировать  достаточно эффективные стимулы  к накоплению средств. Стимулы к  накоплению и сбережению денежных средств  формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых  по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения  накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантий служит формирование фонда  страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках

Наряду со страхованием депозитов  важное значение для вкладчиков имеет  доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая  вопрос об использовании имеющихся  у кредитора средств, он должен иметь  достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить  риск будущих вложений.

В силу неразвитости в нашей  стране рынка ценных бумаг вклады в банки в течение всего  переходного периода будут преимущественной формой мобилизации финансовых ресурсов для осуществления экономических  преобразований. Задача банков - создать  такие формы привлечения средств, которые реально заинтересовывали бы клиентов в накоплении ресурсов и формировали у них привычку к сбережению, определяющую инвестиционные возможности экономики, развивающейся  по законам рынка.

5) Посредничество в операциях  с ценными бумагами. Банки имеют  право выступать в качестве  инвестиционных институтов, которые  могут осуществлять деятельность  на рынке ценных бумаг в  качестве посредника; инвестиционного  консультанта; инвестиционной компании  и инвестиционного фонда. Выступая  в качестве финансового брокера,  банки выполняют посреднические  функции при купле-продаже ценных  бумаг за счет и по поручению  клиента на основании договора  комиссии или поручения.

Инвестиционный портфель банка строго структурируется законом. Это означает, что государство  устанавливает норму процента, согласно которой определенная часть (до 90%) должна состоять из ценных бумаг государства, остальная - частных предприятий. Первичное  размещение всех видов ценных бумаг  правительства происходит в порядке  аукционной продажи, где в первую очередь удовлетворяются заявки, предлагающие наивысшую цену (ставку). Вторичное обращение происходит на внебиржевом рынке. Рынок создает  группа дилерских фирм, ведущих активные операции по покупке и продаже  государственных обязательств. В  условиях экономического спада правительство  через центральный банк старается  стимулировать хозяйственную активность и покупает у дилеров государственные  обязательства, увеличивая их резервные  счета. В условиях инфляционного  бума государство продает дилерам  свои обязательства и тем сокращает  их ликвидность. Корпоративные облигации  в гораздо большей степени, чем  государственные подвержены риску  неплатежа. Банки покупают только высококлассные бумаги в соответствии с оценкой  кредитными агентствами связанного с ними риска. Различают два вида инвестиционной политики банка: пассивная  и агрессивная.