Банковская система РБ. 15

ВВЕДЕНИЕ

Эта тема была выбрана не случайно, в виду ее актуальности. Ведь банки  – это одно из центральных звеньев  системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие  реального создания рыночного механизма. 

Банки − это предприятия, присущие любой нормально функционирующей экономической формации. Актуальность выбора темы работы связана с видением автором проблем белорусских банков по формированию ресурсной базы и эффективному их размещению в условиях снижения уровня инфляции и ужесточения требований органов регулирующих банковскую сферу. Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением.

 Банки − это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Отечественным банкам, как и всей нашей экономике, не повезло во многих отношениях. К сожалению, на протяжении довольно длительного времени административное,  зачастую  непрофессиональное  мышление  подменяло экономический подход, в результате подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. За всю нашу историю банки так часто игнорировали, до такой степени снизили их экономическое назначение, что даже сейчас, организуя переход к рынку, мы не уделяем им такого внимания, которого они заслуживают. Можно сказать, что в нашем обществе еще нет завершенного понимания того места, которое должны занимать банки в экономической системе управления экономикой. Вся наша теория банков − это фактический пересказ того, какие в стране существуют банки, какие операции они при этом выполняют. Обществу нужны обстоятельные, более глубокие представления о сути банка, необходима его концепция, выяснение его общественного назначения. Все это непростые вопросы, их корни заложены в истории развития банковского дела.

 Цель написания курсовой  работы – изучить  структуру  банковской системы и особенности  функционирования в Республике  Беларусь. Проанализировать перспективы дальнейшего развития системы, ее усовершенствования.

Задачи, поставленные в курсовой работе:

-рассмотреть структуру банковской  системы на уровне теории;

-проанализировать главные составляющие  банковской системы;

-исследовать особенности функционирования банковской системы в странах с переходной экономикой;

        -представить особенности становления банковской системы и определить роль банков в Республике Беларусь.

При написании курсовой работы использованы материалы белорусских и российских авторов (В.А.Шимова, И.М. Лемешевского и А.И.Архипова), учебных пособий, справочников, а также статьи газет и журналов, таких как «НЭГ. Экономическая Газета», «Вестник Ассоциации белорусских банков».

1Структура банковской системы. Роль и функции Центрального банка в банковской системе

Банковская система − совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма[1, 355].

 Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, регулирует экономику и является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют различные виды банковских операций и услуг.

Центральный банк − основа кредитной системы. Он принадлежит государству и используется им для регулирования макроэкономических  процессов и пропорций.

Коммерческие банки − это кредитные институты универсального характера.

Третий элемент банковско-кредитных институтов − специализированные кредитно-финансовые учреждения, которые занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной жизни. Это инвестиционные, пенсионные фонды, страховые компании, ипотечные банки, судо-сберегательные ассоциации. В итоге все они осуществляют депозитно-чековую, коммерческий кредит, краткосрочное финансирование и т. д.

Основные функции банковской системы:

1. Предоставление кредита. Это наиболее значимая банковская функция. Она относится к традиционным видам банковских услуг. Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на условиях обеспеченности, возвратности, срочности.

2. Денежные расчеты и платежи по хозяйственным сделкам. Они занимают значительную часть операционного времени банковского персонала и являются одной из наиболее значимых функций банковской системы.

3. Проведение расчетов между субъектами хозяйствования играет огромное значение для функционирования экономики. Своевременное проведение расчетных операций позволяет без остановок осуществлять процесс расширенного воспроизводства.

4. Консультации и предоставление экономической и финансовой информации. Банки концентрируют у себя сведения общеэкономического и финансового характера, представляющие интерес для хозяйствующих субъектов. Они предоставляют разнообразную коммерческую информацию, иногда конфиденциального характера, в первую очередь хозорганам, связанным с ними общностью интересов, финансовыми узами.

5. Решение задачи социально-экономического развития страны при соблюдении экономических интересов своих акционеров, полном и своевременном выполнении всех обязательств перед государством, кредиторами, клиентами, вкладчиками.

Экономические и правовые основы деятельности банковской системы Республики Беларусь определены Законом Республики Беларусь "О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь", законом Республики Беларусь "О Национальном банке Республики Беларусь", другими законодательными и нормативными актами, действующими на территории Республики Беларусь. Действие законов распространяется на кредитные учреждения, расположенные на территории Республики Беларусь, т. е. на всю кредитную систему. Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и состоит из Национального банка Республики Беларусь и коммерческих банков.

Национальный банк Республики Беларусь является Центральным банком республики и подотчетен Президенту Республики Беларусь. Он был образован в 1991 году. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот − основной составляющей наличноденежной массы. Он хранит официальные золотовалютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

По своему положению в кредитной  системе центральный банк играет роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

Национальный банк Республики Беларусь – центральный банк Республики Беларусь, находится в собственности Республики Беларусь и действует исключительно  в интересах Республики Беларусь.

Современная роль Национального банка в экономике  страны заключается в денежном авансировании расширенного воспроизводства посредством обеспечения потребностей народного хозяйства в денежных средствах для реализации совокупного общественного продукта и национального дохода страны.

Основными целями деятельности Национального банка является:

1. защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

2. развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;

3. обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального  банка. Национальный банк Республики Беларусь подотчетен Президенту Республики Беларусь. Подотчетность Национального банка Президенту заключается в следующем [2]:

1. утверждение Президентом устава Национального банка, изменений и дополнений к нему;

2. назначение с согласия Совета Республики Национального Собрания Республики Беларусь Председателя и членов Правления Национального банка и освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального Собрания Республики Беларусь;

3. определение Президентом аудиторской организации для проведения аудиторской проверки Национального банка, утверждение Президентом годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.

4. Основными задачами Национального банка на данном этапе развития экономики страны являются:

5. участие в разработке и реализации денежно-кредитной политики государства;

6. поддержание стабильности денежного обращения;

7. обеспечение устойчивости курса рубля по отношению к иностранным валютам;

8. создание государственного фонда золотовалютных резервов.

9. использование методов денежно кредитного управления банковской системой для развития рыночной экономики.

Выполнение этих задач  осуществляется на основе эмиссии денег, кредитования коммерческих банков, продажи и покупки золота и иностранных валют и поддержания внутренней и внешней покупательной способности национальной денежной единицы.

В процессе решения поставленных задач  Национальный банк выполняет три  главные функции:

1)    регулирующую;

2)    контрольную;

3)    информационно-исследовательскую.

К регулирующей функции относится  регулирование денежной массы в  обращении, поддержание стабильности национальной валюты, регулирование деятельности всей банковской системы республики.

Контрольная функция включает в  себя банковский надзор, определение  соответствия требованиям банковского  законодательства деятельности банка, контроль за соблюдением норм и нормативных показателей.

Информационно-исследовательская  функция присуща всем Центральным  банкам. Национальный банк реализует  ее посредством публикации своих  информационных бюллетеней, осуществления методологического и методического руководства банковской деятельностью.

Кроме этого Национальный банк выполняет  ряд других функций:

1. разрабатывает и совместно с Правительством  проводит единую денежно-кредитную политику Республики Беларусь;

2. осуществляет эмиссию денег и регулирует денежное обращение;

3. регулирует кредитные отношения и является для банков кредитором последней инстанции, осуществляет их рефинансирование (под рефинансирование банков понимается предоставление им Национальным банком денежных средств на условиях возвратности и платности);

4. осуществляет валютное регулирование, организует и осуществляет валютный контроль;

5. выполняет функции центрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка;

6. организует эффективное, надежное и безопасное функционирование системы межбанковских расчетов;

7. консультирует, кредитует и выполняет функции финансового агента Правительства, и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения Республиканского и местных бюджетов;

8. осуществляет государственную регистрацию банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, проводит выдачу им лицензий на осуществление банковских операций;

9. осуществляет регулирование деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по ее безопасному и ликвидному осуществлению и надзор за этой деятельностью;

10. устанавливает порядок осуществления банковских операций;

11. осуществляет эмиссию своих ценных бумаг и регистрирует ценные бумаги банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

12. разрабатывает и утверждает методику бухгалтерского учета и отчетности для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;

13. определяет порядок проведения безналичных и наличных расчетов;

14. организует расчетное и (или) кассовое обслуживание отдельных государственных органов, перечень которых определен в уставе Национального банка;

15. создает золотовалютные резервы, в том числе золотой запас, и управляет ими;

16. организует инкассацию и перевозку денежной наличности, валютных и других ценностей;

17. осуществляет контроль за обеспечением безопасности и защиты информации в банковской системе;

18. другие функции в соответствии с Банковским кодексом и законодательными актами Республики Беларусь [3].

  Национальный банк представляет собой единую централизованную организацию, состоящую из структурных подразделений центрального аппарата и структурных подразделений в областных центрах и г. Минске. Структурные подразделения и организации Национального банка действуют на основании уставов (положений) утверждаемых в порядке, установленном Уставом Национального банка.

Органами управления Национального являются: Правление Национального банка и Совет директоров Национального банка.

Правление Национального банка  является высшим коллективным органом  управления, определяющим основные направления  деятельности Национального банка и осуществляющий руководство и управление им. Председатель и члены Правления назначаются Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального Собрания сроком на 5 лет. Председатель Правления может занимать должность не более 2-х сроков подряд. Он руководит деятельностью Национального банка, а также является его официальным представителем. Полномочия Председателя Правления определяются Уставом.

Совет директоров Национального банка  является исполнительным коллегиальным  органом Национального банка. Компетенция Совета определяется Уставом Национального банка. Члены Совета директоров, кроме руководителя, назначаются Правлением Национального банка в порядке определенном Уставом.

Совет директоров Национального банка  выполняет следующие функции:

1. организует проведение единой государственной денежно-кредитной политики Республики Беларусь;

2. определяет возможность выдачи лицензий и осуществляет надзор за юридическими лицами, занимающимися выдачей кредитов от своего имени за счет вкладов либо других возвратных средств, полученных от физических и юридических лиц;

3. рассматривает и утверждает смету расходов Национального банка на очередной год;

4. устанавливает формы и размеры оплаты труда членов Совета директоров;

5. определяет в соответствии с законодательством условия найма, увольнения, формы и размеры оплаты труда, служебные права и обязанности работников центрального аппарата и подведомственных предприятий, организаций и учреждений, систему поощрений и дисциплинарных взысканий.

Помимо этого Совет директоров руководит деятельностью центрального аппарата, организует исполнение законодательных актов, нормативных документов Национального банка, дает разъяснения по их применению, обеспечивает контроль за исполнением своих решений.

Совет директоров вправе издавать распоряжения, указания, предписания и другие акты, которые обязательны для исполнения работниками центрального аппарата Национального банка, подведомственных организаций, банков и других кредитных учреждений.

Коммерческие банки − основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать систему кредитования населения (потребительского кредита) [4, 254 с].

Основная масса существующих в республике банков − это акционерные общества открытого типа. Несмотря на то, что в названии некоторых белорусских банков присутствует указание на их специализацию, например. Белорусский биржевой банк, все они являются универсальными банками. Тем не менее, специализация все же есть, она касается не спектра оказываемых услуг, а ориентации на работу с определенной группой клиентов. Так, «Белагропромбанк» в основном обслуживает предприятия агропромышленного комплекса, колхозы, совхозы.

Главной целью коммерческого банка является получение прибыли, основанное на привлечении свободных денежных средств и рациональном их размещении, а также на реализации клиентам банковских услуг.

Стратегия получения прибыли базируется на принципах: дешевле приобрести капитал, дороже его продать, привлечь максимальное количество клиентов, оказать максимальное количество банковских услуг.

Главная экономическая задача коммерческих банков состоит в мобилизации  ресурсов для финансирования народного  хозяйства с целью обеспечения динамического развития расширенного воспроизводства.

2 Модели банковских систем, их взаимодействие с реальным сектором экономики. Проблемы построения банковских систем в странах с переходной экономикой

Банковские системы в разных странах формировались далеко неодинаково. Исторические, политические, этнические, религиозные и даже климатические факторы влияют на этот процесс. Несмотря на это, существуют определенные общие принципы построения банковской системы на национальном уровне.

Во-первых, существует законодательное  разделение функций центрального банка  и всех остальных банков. На практике это порождает двухуровневую  банковскую систему. Центральный банк, находясь на верхнем уровне, выполняет  такие важные функции, как  эмиссию наличных платежных средств, функцию «банка банков», банкира правительства, денежно-кредитное регулирование экономики.

В некоторых странах центральные  банки выполняют также функцию  регулирования и надзора за деятельностью  банков.

Банки второго уровня обеспечивают посредничество в кредите и инвестировании, платежах и других банковских услугах. Их деятельность уменьшает степень риска и неопределенности в экономике как внутри страны, так и за ее пределами. Концентрируя в своих руках основную часть ссудного капитала, банки несут основную нагрузку по кредитному обслуживанию хозяйственного оборота.

Во-вторых, центральный банк не конкурирует  с коммерческими и другими  банками страны, находящимися на нижестоящем  уровне кредитной системы. Его деятельность направлена на реализацию экономической политики правительства, достижение общегосударственных целей.

В-третьих, во всех странах существует особая система регулирования и  контроля за деятельностью банков. В одних странах, в том числе  и в Беларуси, регулирующие и надзорные функции в отношении банков выполняет центральный банк, в других они возложены на специальные государственные органы (например, во Франции − на Банковскую комиссию). Но есть государства, где деятельность коммерческих и других банков контролирует и регулирует министерство финансов. Независимо от этого, во всех странах банковская деятельность относится к наиболее контролируемой предпринимательской сфере. Контроль направлен на поддержание ликвидности банков и защиту интересов вкладчиков и инвесторов.

Центральный банк является эмиссионным банком и банкиром правительства. Выполняя первую функцию, он монопольно осуществляет эмиссию банкнот. Как банкир правительства этот банк имеет тесные связи с ним, консультирует его, проводит определенную денежно-кредитную политику, увязанную с экономической политикой государства. Центральный банк является банком всех остальных банков страны.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились разные модели банковских систем. Они отличаются характером взаимоотношений банков с корпоративным сектором экономики, степенью специализации кредитных организаций.

По характеру взаимоотношений  банков с промышленностью различают  две модели: открытого рынка и  корпоративного регулирования. По первой модели между банками и корпорациями нет тесных и устойчивых связей. Корпорации могут пользоваться банковскими услугами одновременно в нескольких банках. Последние не оказывают предпочтения экономическим субъектам по принципу «наш клиент». Льготы возможны для тех заемщиков, которые обеспечат наиболее выгодное и менее рискованное использование банковского кредита. Такая модель сформировалась в США, где не практикуется установление тесных и эксклюзивных экономических взаимоотношений банков с промышленностью. Для модели корпоративного регулирования, наоборот, характерно наличие тесных, устойчивых связей между банками и корпорациями. Банки могут выступать и как прямые акционеры предприятий, и как депозитарии акций мелких акционеров, которые передают банкам еще и право своего голоса. Это повышает роль банков в создании и деятельности корпораций, в поддержании их финансовой устойчивости. Такая модель банковской системы сложилась в Германии и Японии.

По уровню специализации различают  универсальную и специализированную модели банковской системы. При специализированной модели, которая сложилась в США, Канаде, Японии, банкам до недавнего времени было запрещено одновременно заниматься краткосрочным кредитованием и долгосрочным инвес­тированием капиталов. Операции с корпоративными ценными бумагами в таких банковских системах производят специализированные инвестиционные банки.

В странах Европы (например в Германии, Швейцарии) получила развитие универсальная  модель банковской системы, допускающая  в деятельности банков сочетание  краткосрочного кредитования с инвестициями в корпоративные ценные бумаги. Через такие банки в этих странах проходит значительный оборот фондовых ценностей, прежде всего это касается размещения ценных бумаг частных корпораций.

В настоящее время основной моделью  организации европейских банков является универсальный банк, осуществляющий все виды банковских операций, включая операции с ценными бумагами [5, 312 с].

В настоящее время происходят процессы сближения различных моделей  банковских систем, что обусловлено  такими явлениями, как глобализация и дерегулирование. Первое из них может быть охарактеризовано как выход экономических и политических процессов за национальные границы и формирование единого эконо­мического и политического пространства. В банковской сфере глобализация сопровождается дерегулированием банковской деятельности и либерализацией финансовых рынков.

Дерегулирование банковской сферы  выражается в ликвидации институциональных  разграничений между различными видами банковской и — в более  широком смысле — финансовой деятельности: коммерческой, инвестиционной, страховой и т.п. В результате банки вынуждены конкурировать одновременно на многих сегментах финансового рынка, причем не только друг с другом, но и с другими финансовыми организациями: страховыми, финансовыми компаниями, инвестиционными фондами и др. Дерегулирование было вызвано необходимостью повысить эффективность функционирования банковских систем.

Банковская система, как и любая  система, должна работать стабильно  и эффективно. Стабильность предполагает функционирование банков в соответствии с их целями и задачами. Она нарушается, если у отдельных банков возникают финансовые трудности, перерастающие в банкротство. Ситуацию, когда происходит ряд банковских банкротств и нарушение функционирования всей банковской системы, называют банковским кризисом.

Западные экономисты установили зависимость  между эффективностью и стабильностью  банковской системы, которая выражается в том, что невозможно иметь максимальную стабильность и максимальную эффективность. Чем эффективнее банковская система, тем она лучше распределяет капиталы в соответствии с иерархией относительной ставки дохода, существующей в экономике.

Как известно, повысить эффективность  позволяет конкуренция, открытый и  конкурентоспособный рынок капиталов  в состоянии обеспечить более  высокую эффективность, чем зарегламентированная система.

Развитие кредитных операций банков с реальной экономикой во многом определяется темпами и характером структурных  преобразований в отраслях реальной экономики, мерами по повышению степени  правовой защиты прав кредиторов, а также открытостью информации о финансовом состоянии и о структуре собственности организаций, работающих в реальном секторе, в том числе на основе составления и раскрытия отчетности на консолидированной основе.

Существенное значение будет иметь также ситуация в финансовой сфере, включая политику государственных заимствований на внутреннем финансовом рынке. В целях повышения эффективности процедур возврата долгов по банковским кредитам и укрепления института залога как способа обеспечения обязательств необходимо решить вопрос о внесении изменений и дополнений в законодательство, направленных на защиту кредиторов, требования которых обеспечены залогом, имея в виду прежде всего в случае ликвидации должника возможность удовлетворения требований кредиторов, обеспеченных залогом, вне очереди за счет средств, полученных от реализации имущества, переданного в залог, а также упрощение процедур обращения взыскания на имущество, переданное в залог.