Банковская система РБ. 2

1.    Введение

      Банковская  система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и  обращения шло параллельно и  тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

      Современная банковская система - это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику народного хозяйства самым эффективным образом.

      Современная банковская система - это сфера многообразных  услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского  дела, до новейших форм денежно-кредитных  и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

      Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы  резко усложняется. Появляются новые  виды финансовых учреждений, новые  кредитные учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры.

2.    Сущность и функции банковской системы

      Деятельность  банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается  неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, посреднические сделки, управление имуществом и множество других операций. Кредитные учреждения осуществляют консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

      Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В этом главное в понимании его сущности. Продуктом банка является прежде всего формирование платежных средств (денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.

      В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим народное хозяйство  дополнительными денежными ресурсами. Современные банки не только торгуют  деньгами, одновременно они являются аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих, ключевых элементов экономического регулирования.

      На  сегодняшний день Банк определяется как финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег. Проще говоря банки - это организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

      Банковская  система - совокупность различных видов  национальных банков и кредитных  учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных  центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, регулирует экономику и является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют различные виды банковских операций и услуг.

      Таким образом, можно сказать, что основная функция банковской системы – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям.

      В создании для Беларуси новой рыночной экономики   с  разнообразными формами собственности роль банковской системы велика,  с помощью неё осуществляется перераспределение и мобилизация капиталов,  регулируются денежные  расчеты,   опосредуются  товарные потоки и т.д.   Банки призваны выполнять множество специальных функций. К их числу также относятся проведение расчетных и кассовых операций,   кредитование,  инвестирование, хранение денежных и других средств и управление ими,  т.е. те услуги, без которых сегодня не обойтись деловому человеку.

3.     Структура банковской системы

      В странах с развитой рыночной экономикой сложилась следующая структура банковской системы:

      ·      Центральный (эмиссионный) банк.

      ·      Коммерческие банки :

      ·      Универсальные банки

      ·      Специализированные банки :

      ·      Инвестиционные банки

      ·      Сберегательные банки

      ·      Инновационные банки

      ·      Ипотечные банки

      ·      Банки потребительского кредита

      ·      Отраслевые банки

      ·       Внутрипроизводственные банки

      ·      Небанковские кредитно-финансовые институты :

      ·      Инвестиционные компании

      ·      Инвестиционные фонды

      ·      Страховые компании

      ·      Пенсионные фонды

      ·      Ломбарды

      ·      Трастовые компании и др...

      Эту структуру принято называть двухуровневой, так как основными уровнями являются ЦБ и КБ.

      Центральный (эмиссионный) банк в большинстве  стран принадлежит государству. Но даже если государство формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные золото-валютные резервы, проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание бюджета государства.

      По  своему положению в кредитной  системе центральный банк играет роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

      Коммерческие  банки - основное звено кредитной системы. Они выполняют практически все виды банковских операций. Исторически сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на текущие счета, кредитование промышленных и торговых предприятий, осуществление расчетов между ними.

      Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала ( с участием государства, иностранного капитала и др. ), по специализации, по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства коммерческих банков делятся на собственные ( уставной фонд, резервный фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли ) и привлеченные ( средства на счетах предприятий, их вклады и депозиты, вклады граждан и т.д. ).

      Специализированные  кредитно-финансовые учреждения:

      Кроме банков, перемещение денежных средств  на рынке осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, брокерские, дилерские фирмы и  т.д. Но банки как субъекты финансового  риска имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

      Во-первых, для банков характерен двойной обмен  долговыми обязательствами: они  размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты и пр.), а мобилизованные на этой основе средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, осуществляющих свою деятельность на финансовом рынке, не выпуская собственных долговых обязательств.

      Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных  обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими  лицами, например при помещении средств  клиентов на счета и во вклады, при  выпуске депозитных сертификатов и т.п. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы на основе выпуска собственных акций. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для посредников (банков), поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от рыночной конъюнктуры, в то время как инвестиционная компания (фонд) все риски, связанные с изменением стоимости ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

      Небанковские  институты специализируются на одном  определенном виде деятельности:

4.     Центральные Банки :

      Общие положения о деятельности ЦБ :

      Потребность в центральных банках возникла в  связи с развитием товарно-денежлых отношений на рубеже перехода от феодализма к капитализму около трехсот  лет назад (один из первых центральных банков — Шведский Риксбанк образован в 1668 г.). В XX в. понимание значения роли центрального банка для всего хозяйственного оборота страны становится всеобщим и Международная финансовая конференция, состоявшаяся в Брюсселе в 1920 г., записала, что «в странах, где не существует центрального банка, его следует создать».

      Центральный банк сочетает в себе черты обычного (коммерческого) банковского учреждения и государственного ведомства, обладая  определенными властными функциями  в области организации денежно-кредитного обращения. Для центрального банка характерен высокий уровень независимости от прочих государственных структур. Большей частью он подотчетен непосредственно парламенту или образованной парламентом специальной комиссии. Руководителя центрального банка назначает глава государства или парламент. Правительству же, как правило, согласно банковскому законодательству развитых стран Запада предоставляется право подбора кандидатуры на этот высокий пост. Центральный банк обычно создается в форме акционерного общества, наделенного особыми полномочиями. В большинстве случаев его капитал принадлежит государству: но акционерами могут быть коммерческие банки и другие финансовые учреждения.

      Степень независимости центральных банков неодинакова — от максимально независимого Немецкого Федерального банка до Банка Франции, находящегося в полной зависимости от правительства. Банки Англии и России занимают в этом ряду промежуточное место. Здесь существенное значение имеет четкое законодательное разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможностей правительства пользоваться средствами центрального банка.

      Организация и структура управления центральным  банком :

      Четкое  функционирование центральных банков обеспечивается законодательно закрепленной системой управления этим важнейшим финансово-кредитным механизмом. Центральные банки, в том числе принадлежащие государству, строятся как акционерные общества. В связи с этим построение органов управления центральных банков в общих чертах совпадает с аналогичной структурой иных национальных компаний.

      Контрольные и надзорные функции Центрального банка :

      В специальной литературе обычно выделяют следующие цели банковского надзора:

      1)   защита мелких вкладчиков от плохого управления и мошенничества;

      2)   защита клиентов банка от «системного риска», защита страхового фонда или собственных фондов правительства от потерь в тех странах, которые имеют национальные системы страхования депозитов или осуществляют другие меры по защите банковских вкладчиков;

      3)   обеспечение доверия вкладчиков и населения к финансово-кредитной системе в целом и к кредитным институтам в отдельности.

      В некоторых странах осуществление  банковского надзора возложено  на центральные банки (например, Великобритания, Италия, Россия); в других принята смешанная система, при которой Центральный банк выполняет обязанности по надзору совместно с другими государственными органами (например, США, ФРГ). Организация банковского надзора закреплена соответствующими законами, и надзору придан статус публично-правовой деятельности. Ряд аналитиков считает, что последнее предпочтительнее закрепления функций по надзору за центральным банком, полагая, что тем самым обеспечивается более высокий уровень независимости надзорного органа. В этом случае объединение усилий Центрального банка и другого государственного органа делает возможным, с одной стороны, использование в контрольной работе высокой квалификации банковских работников и, с другой, придает деятельности по надзору государственно-властный характер. Контрольная деятельность Центрального банка требует развитой системы статистики, которая обеспечивает надлежащий учет и аналитическую оценку работы самого банка и контролируемых им других банковских учреждений.

      Основные  функции Центрального банка :

      В экономической литературе в течение  многих лет функции центрального банка формулируются почти неизменно:

      ·      монополия денежной эмиссии;

      ·      функции банка правительства (в частности, исполнение бюджета и управление государственным долгом);

      ·      банка банков (расчетный центр, кредитор последней инстанции);

      ·      проводник официальной денежно-кредитной и валютной политики;

      ·      орган надзора за банками и финансовыми рынками.

      Однако  роль, которую играют центральные  банки в национальной экономике, значительно шире.

      Роль  ЦБ в экономике :

      Центральные банки осуществляют руководство  всей кредитной системой страны, они  призваны регулировать кредит и денежное обращение, контролировать и стабилизировать  движение обменного курса национальной валюты, сглаживать своим влиянием перепады в уровне деловой активности, цен и  занятости, стимулировать рост национальной экономики  на здоровой финансовой основе. Центральный банк выступает  в качестве агента правительства. В этом случае он консультирует правительство в таких областях, как  управление национальным долгом, валютная и кредитно-денежная политика. Кроме того он является представителем   правительства  в финансовых операциях последнего. Основная функция банка разрабатывать и проводить кредитно-денежную политику. Это самая важная его функция.

      Основными инструментами кредитно-денежной политики являются :

      ·   Официальная учетная ставка - относительно редко изменяемая ставка ЦБ, по которой он готов учитывать векселя или предоставлять кредиты другим банкам в качестве кредитора последней инстанции.

      ·   Обязательные резервы - часть ресурсов банков, внесенных по требованию властей на беспроцентный счет в ЦБ.

      ·    Операции на открытом рынке - операции ЦБ по купле-продаже коммерческих и казначейских векселей, государственных облигаций и прочих ценных бумаг, а также краткосрочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки.

      · Моральное воздействие - рекомендации, заявления, собеседования традиционно  играют важную роль в денежно-кредитной политике многих развитых стран.

      · Разумный банковский надзор - различные  методы контроля за функционированием  банков с точки зрения обеспечения  их безопасности на основе сбора информации, требования соблюдения определенных балансовых коэффициентов.

      ·   Контроль за рынком капиталов - порядок выпуска акций и облигаций, включая стандартные правила-требования, очередность эмиссии, официальный предел внешних заимствований относительно самофинансирования, квоты выпуска облигаций и др.

      ·  Допуск к рынкам - регулирование открытия новых банков, разрешение операций иностранным банковским учреждениям.

      ·    Специальные депозиты - часть прироста депозитов или кредитов КБ, изъятая на беспроцентные счета в ЦБ.

      · Количественные ограничения - потолки  ставок, прямое ограничение кредитования,   периодическое “замораживание” процентных ставок.

      ·  Валютные интервенции - купля-продажа валюты для воздействия на курс и, следовательно, на спрос и предложение денежной единицы.

      · Управление госдолгом. Эмиссия гособлигаций нейтрализует ликвидность банков, связывает их средства, и поэтому масштабы госдолга, техника его эмиссии, форма размещения имеют большое значение для контроля за денежным обращением.

      · Таргетирование - установление целевых  ориентиров роста одного или нескольких показателей денежной массы.

      · Регулирование фондовых и фьючерских операций путем установления обязательной маржи.

      ·   Нормы обязательного инвестирования в государственные ценные бумаги для банков и инвестиционных институтов.

      Все эти инструменты могут быть эффективными только в условиях тесной увязки с фискальной       политикой и законодательством.  

5.    Центральные Банки различных стран :

      Система Банков Федерального Резерва США  была создана в начале века. В 1913 году в США был принят Закон  о Федеральном резерве. Цель закона определялась так : «Создание банков Федерального резерва, обеспечения устойчивой денежной системы, получение средств переучета ценных бумаг, создание более эффективного надзора за банковским делом в Соединенных Штатах». Для этой цели создавалась система Федерального резерва (СФР).

      Надо  заметить, что с самого начала были созданы двенадцать БФР, определены двенадцать городов и округов  Федерального резерва. Границы округов  менялись, но незначительно, а города остались те же, также в количестве двенадцати.

      Банк  Федерального резерва представляет собой акционерную корпорацию, среди  первоначальных пайщиков БФР было правительство  Соединенных Штатов. Однако когда  система окрепла необходимость  в этом отпала.

      Управление  в БФР осуществляется Советом  директоров численностью девять человек. Совет директоров состоит из трех классов ( все данные должности выборные):

      А – три члена от банковских кругов,

      В – три члена от представителей торговли, с/х и промышленности,

      С – три члена, назначаемые Советом  управляющих СФР.

      Директорами класса А не могут быть сенаторы и конгрессмены, класса В и С ? должностные лица, директора и  служащие банков.

      Вся система Федерального резерва управляется  с помощью трех органов:

      ·  Совета управляющих СФР

      · Федерального консультативного совета

      · Федерального комитета по операциям  на открытом рынке.

      Центральный банк США в лице СФР выполняет  все функции, свойственные, как правило, любому Центральному банку. Прежде всего - эмиссия денег. Банкноты, выпущенные каждым БФР, должны быть обеспечены на всю сумму ценными бумагами, ? простыми векселями, долговыми обязательствами, переводными векселями, банковскими акцептами, золотыми сертификатами или сертификатами СДР, гарантированными обязательствами США или активами, которые БФР может купить и хранить у себя.

      Каждый  БФР обязан открывать счета в  других БФР для осуществления  межбанковских операций. По указанию Совета управляющих СФР такие  банки должны также открывать  счета в иностранных государствах, определять банки-корреспонденты или  создавать представительства за границей для упорядочивания системы международных расчетов США.

      Законодательством США не предусмотрено прямое предоставление кредитов правительству. Все государственные  расходы, как и доходы, регулируются бюджетом, составляемым министерством финансов. Министерство финансов само изыскивает недостающие средства и часто прибегает к выпуску облигаций и векселей через Казначейство. Банки Федерального резерва участвуют в распродаже таких бумаг.

      Для системы банков Федерального резерва  США важную роль играет служба инспекций. Она производит контроль федеральных резервных банков. В нее регулярно поступают сведения об инспекционных операциях аудиторских служб самих банков Федерального резерва, имеющих право проводить инспекции в отношении всех своих членов и подконтрольных этим членам банков, кроме национальных.

      Немецкий  Федеральный банк (НФБ), выступает  в качестве центрального банка ФРГ. Он был создан вскоре после второй мировой войны оккупационными властями западных зон в 1948 году. Законом о  Немецком Федеральном банке, который был принят Бундесратом 26 июля 1957 г., проведено слияние Берлинского Центрального банка, центральных банков земель с Банком немецких земель. С очень незначительными изменениями Закон о НФБ действует и в настоящее время. НФБ имеет свои представительства в столицах земель, некоторое число главных филиалов (58) и филиалов (170) по всей территории ФРГ.

      В соответствии с Законом НФБ является юридическим лицом публичного права. Его основной капитал принадлежит  Федерации. Основной задачей банка считается регулирование денежного обращения и кредита в целях обеспечения устойчивости валюты. НФБ стремится к развитию банковского платежного оборота как в стране, так и с заграницей. Закон предоставляет банку право участвовать в Международном компенсационном банке, а с согласия федерального правительства и в других учреждениях, которые обслуживают межнациональную валютную политику, обеспечивают международный платежный и кредитный оборот.

      Органами  урпавления Немецкого Федерального банка являются :

      ·Центральный  совет банка, который определяет денежную и кредитную политику НФБ,

      ·Директорат, который отвечает за реализацию этих решений,

      ·Правления  в главных управлениях, находящихся  в столицах земель, которые обозначаются как Центральный банк земли и ведут дела с землями и публичными органами управления в землях, совершают сделки с кредитными учреждениями своей сферы деятельности.

      Первой  задачей Немецкого федерального Банка в соответствии с Законом  о НФБ является регулирование  денежного обращения и кредита в стране, обеспечение платежного оборота в стране и с заграницей. Вторая задача, выполнение которой ставится в зависимость от решения первой, ? поддержание общей экономической политики правительства ФРГ.

      Для осуществления воздействия на денежное обращение и состояние кредита НФБ использует как валютные полномочия, предоставленные ему законом, так и коммерческую политику, реализуемую через систему разнообразных банковских сделок.

      НФБ вправе издавать обязательные для кредитных  учреждений приказы и запрещения. В этом направлении особую роль играет политика минимальных резервов. Для оказания воздействия на денежное обращение и кредитование НФБ может требовать, чтобы кредитные учреждения обеспечивали определенный процент своих обязательств перед клиентурой помещением денежных средств на таро-счет в НФБ.

      Коммерческая  политика Центрального банка ФРГ  многопланова и имеет различные  конкретные проявления:

      · политика открытого рынка,

      · валютная политика,

      · политика рефинансирования,