Банковская система РФ. 46

 

ЯКУТСКИЙ ЭКОНОМИКО-ПРАВОВОЙ ИНСТИТУТ (ФИЛИАЛ)

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ПРОФСОЮЗОВ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЕ

«АКАДЕМИЯ ТРУДА И СОЦИАЛЬНЫХ ОТНОШЕНИЙ»

 

 

 

Кафедра «Экономики»

 

 КУРСОВАЯ РАБОТА

 на тему: «Банковская система РФ»

по дисциплине  «Деньги. Кредит. Банки»

        

 

Выполнил:

Студент 3 курса группы  БЭ-13

Бырдакаров Валерий Афанасьевич

 

Проверила:

Ст. преподаватель

Овчинникова Е.А.

 

Результат защиты:

_{_____________________________________________}

                                     ^{(оценка)}

^{_____________________________________________}

                               _{(подписи членов  комиссии)}

«____»_________________2013 г.

 

Якутск 2013

Содержание

 

Введение ………………………………………………………..………....3

Глава 1. Банковская система  РФ, ее сущность, функции и структура ..5

1.1. Понятие и признаки  банковской системы  …………….……….…5

1.2. Деятельность кредитных  организаций……………………  …..….13

Глава 2. Современное состояние банковской системы России, проблемы, задачи и перспективы развития и функционирования ..…..……..17

2.1. Современное состояние  банковской системы России, проблемы  и задачи развития и функционирования…………………………………….…..17

2.2. Перспективы развития  банковской системы России…….….......35

Заключение … … … ………………… …… … …… …………………46

Список используемых источников  …………………………...……….49

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Банковская система, будучи одним из важнейших звеньев рыночной экономики, оказывает огромное, разностороннее воздействие на жизнедеятельность  общества в целом. Она не только обеспечивает механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, но и является ключевым элементом  расчетного и платежного механизмов хозяйственной системы страны. От состояния банковской системы государства существенным образом зависит защищенность и устойчивость национальной валюты. Самостоятельная банковская система в России была создана в связи с распадом СССР в начале 1991 г., после принятия 2 декабря 1990 г. двух Законов РСФСР "О центральном банке РСФСР (Банке России)" и ""О банках и банковской деятельности в РСФСР". ФЗ РФ "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 г.

Проблемы банковской системы  пока более заметны, чем ее достижения. По оценкам главы ФСФР Олега Вьюгина, накопления российских граждан на сегодняшний  день составляют не более 1–2% ВВП. Это  негативно сказывается на качестве экономического роста – основную часть сбережений в России делает государство, но не в форме внутренних инвестиций, а в стабилизационном фонде. Представитель Ассоциации российских банков считает это очень тревожной  тенденцией. Не имея достаточных средств, российский банковский сектор прибегает  к иностранным инвестициям. Значительная часть активов банков страны состоит  из иностранного капитала, в то время  как свои деньги лежат мертвым  грузом в различных фондах.

Одним из главных рисков, с которым сегодня столкнулась  банковая система, – ростом не возврата кредитов. Сейчас совокупная задолженность перед банками держится пока на уровне 4%.

Целью данной работы является выявление и обобщение современных  тенденций развития банковской системы  РФ, рассмотрение основных проблем их развития и качества и наиболее приемлемые в настоящее время пути их решения.

Исходя из этой цели, были поставлены задачи:

• Рассмотреть теоретические основы банковской системы, ее функции и структуру;
• Рассмотреть деятельность Банка России;
• Проанализировать работу кредитных организаций:
• Выявить влияние мирового финансового кризиса на банковскую систему России;
• Обозначить проблемы банковской системы России и предложить пути их решения.
• Предметом исследования является механизм действия банковской системы России.
• Объектом исследования являются результаты деятельности Банка России и кредитных организаций.

Теоретической и методологической основой для выполнения работы послужили: законодательные и нормативные  акты, научная и учебно-методическая литература, периодические издания, статистические данные. В работе использовались труды отечественных и зарубежных ученых по вопросам развития банковского  дела. В их числе работы ведущих  отечественных ученых Жукова Е.Ф., Лаврушина  О.И., Бабичевой Ю.А., Колесникова В. и др., а также зарубежных авторов – Г. Асхауэр, В. Лексис.

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Банковская система РФ, ее сущность, функции и структура

 

1. Понятие и признаки банковской системы

 

Банковская система –  совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих  в рамках общего денежно-кредитного механизма. Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также  филиалы и представительства  иностранных банков. Современная  банковская система РФ состоит из двух уровней. Первый уровень представлен  Центральным банком РФ, второй –  кредитными организациями, филиалами  и представительствами иностранных  банков.

Признаки банковской системы:

- включает элементы, подчиненные  определенному единству, отвечающие  единым целям;

- имеет специфические  свойства;

- способна к взаимозаменяемости элементов;

- является динамической  системой;

- выступает как система  "закрытого" типа;

- обладает характером  саморегулирующейся системы;

- является управляемой  системой.

Практически во всех государствах законодательство устанавливает двухуровневую  структуру банковской системы, где  на вершине находится Центральный  банк страны, а на втором уровне –  иные банки, отвечающие требованиям, предъявляемым  национальным законодательством.

Кредитная организация –  юридическое лицо, которое для  извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании  специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка  России) имеет право осуществлять банковские операции. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

К банковским операциям относятся:

- привлечение денежных  средств физических и юридических  лиц во вклады (до востребования  и на определенный срок);

- размещение привлеченных  средств от своего имени и  за свой счет;

- открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц;

- осуществление расчетов  по поручению физических и  юридических лиц, в том числе  банков-корреспондентов, по их  банковским счетам;

- инкассация денежных  средств, векселей, платежных и  расчетных документов и кассовое  обслуживание физических и юридических  лиц;

- купля-продажа иностранной  валюты в наличной и безналичной  формах;

- привлечение во вклады  и размещение драгоценных металлов;

- выдача банковских гарантий;

- осуществление переводов  денежных средств по поручению  физических лиц без открытия  банковских счетов (за исключением  почтовых переводов).

Кредитная организация помимо перечисленных банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

- выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной  форме;

- приобретение права требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме;

- доверительное управление  денежными средствами и иным  имуществом по договору с физическими  и юридическими лицами;

- осуществление операций  с драгоценными металлами и  драгоценными камнями в соответствии  с законодательством Российской  Федерации;

- предоставление в аренду  физическим и юридическим лицам  специальных помещений или находящихся  в них сейфов для хранения  документов и ценностей;

- лизинговые операции;

- оказание консультационных  и информационных услуг др.

Все банковские операции и  другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России – и в  иностранной валюте.

Кредитной организации запрещается  заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Кредитные организации в  свою очередь, подразделяются на две  группы банки и небанковские кредитные  организации. Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

По состоянию на 01 мая 2013 года в России действуют 895 коммерческих банков.

Общее число зарегистрированных банков на 01 мая 2013 года равно 1024, но из них 129 банков, у которых отозвана или аннулирована лицензия на осуществление  банковских операций и которые пока не исключены из Книги государственной  регистрации кредитных организаций.

По состоянию на 01 января 2013 года в России действовало 897 банков, по состоянию на 01 января 2012 года – 922 банка.

По состоянию на 12 февраля 2013 года в России действуют 896 коммерческих банков и 60 небанковских кредитных  организаций, из них 193 банка и 2 НКО  с иностранным капиталом.

Одним из элементов банковской системы РФ являются иностранные  банки. Иностранный банк – банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

Каждая кредитная организация  имеет фирменное (полное официальное) наименование. Кредитная организация  имеет печать со своим фирменным  наименованием. Фирменное наименование кредитной организации должно содержать  указание на характер деятельности этого  юридического лица посредством использования  слов "банк" или "небанковская кредитная организация", а также  указание на его организационно-правовую форму.

Кредитная организация имеет  учредительные документы, предусмотренные  федеральными законами для юридического лица соответствующей организационно-правовой формы.

Устав кредитной организации  должен содержать:

- фирменное (полное официальное)  наименование, а также все другие  наименования;

- указание на организационно-правовую  форму;

- сведения об адресе (месте  нахождения) органов управления  и обособленных подразделений;

- перечень осуществляемых  банковских операций;

- сведения о размере  уставного капитала;

- сведения о системе  органов управления, в том числе  исполнительных органов, и органов  внутреннего контроля, о порядке  их образования и об их полномочиях  и др.

Кредитная организация обязана  регистрировать все изменения, вносимые в ее учредительные документы.

Банковская система РФ функционирует на основе трех принципов:

• Законность.
• Стабильность и надежность банковской системы.
• Гласность банковской системы

Кредитная организация обязана  по требованию физического лица или  юридического лица предоставить ему  копию лицензии на осуществление  банковских операций, копии иных выданных ей разрешений (лицензий), если необходимость  получения указанных документов предусмотрена федеральными законами, а также ежемесячные бухгалтерские  балансы за текущий год. Кредитная организация, имеющая лицензию Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц, обязана раскрывать информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами (в целом по кредитной организации без раскрытия информации по отдельным физическим лицам) и информацию о задолженности кредитной организации по вкладам физических лиц.

Кредитная организация не отвечает по обязательствам государства. Государство не отвечает по обязательствам кредитной организации, за исключением  случаев, когда государство само приняло на себя такие обязательства. Органы законодательной и исполнительной власти и органы местного самоуправления не вправе вмешиваться в деятельность кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции  по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны  хранить тайну об операциях, счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых  кредитной организацией.

Банк России является юридическим  лицом. Уставный капитал и иное имущество  Банка России являются федеральной  собственностью, при этом Банк России наделен имущественной и финансовой самостоятельностью. Полномочия по владению, пользованию и распоряжению имуществом Банка России, включая золотовалютные резервы Банка России, осуществляются самим Банком России в соответствии с целями и в порядке, которые установлены Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". Изъятие и обременение обязательствами имущества Банка России без его согласия не допускаются, если иное не предусмотрено федеральным законом. Финансовая независимость Банка России выражается в том, что он осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Банк России вправе защищать интересы в судебном порядке, в том числе в международных судах, судах иностранных государств и третейских судах. Государство не отвечает по обязательствам Банка России, так же, как и Банк России – по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Банк России не отвечает по обязательствам кредитных организаций, а кредитные организации не отвечают по обязательствам Банка России, за исключением случаев, когда Банк России или кредитные организации принимают на себя такие обязательства.В своей деятельности Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации, которая назначает на должность и освобождает от должности Председателя Банка России (по представлению Президента Российской Федерации) и членов Совета директоров Банка России (по представлению Председателя Банка России, согласованному с Президентом Российской Федерации); направляет и отзывает представителей Государственной Думы в Национальном банковском совете Банка России в рамках своей квоты, а также рассматривает основные направления единой государственной денежно-кредитной политики и годовой отчет Банка России и принимает по ним решения. На основании предложения Национального банковского совета Банка России Государственная Дума вправе принять решение о проверке Счетной палатой Российской Федерации финансово-хозяйственной деятельности Банка России, его структурных подразделений и учреждений. Кроме того, Государственная дума проводит парламентские слушания о деятельности Банка России с участием его представителей, а также заслушивает доклады Председателя Банка России о деятельности Банка России при представлении годового отчета и основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики  .Банк России осуществляет свои функции в соответствии с Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и иными федеральными законами. Согласно статье 75 Конституции Российской Федерации, основной функцией Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, а денежная эмиссия осуществляется исключительно Банком России. В соответствии со статьей 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", Банк России выполняет следующие функции:

- во взаимодействии с  Правительством Российской Федерации  разрабатывает и проводит единую  денежно-кредитную политику;

- монопольно осуществляет  эмиссию наличных денег и организует  наличное денежное обращение;

- является кредитором  последней инстанции для кредитных  организаций, организует систему  их рефинансирования;

- устанавливает правила  осуществления расчетов в Российской  Федерации; устанавливает правила проведения банковских операций;

- осуществляет обслуживание  счетов бюджетов всех уровней  бюджетной системы Российской  Федерации, если иное не установлено  федеральными законами, посредством  проведения расчетов по поручению  уполномоченных органов исполнительной  власти и государственных внебюджетных  фондов, на которые возлагаются  организация исполнения и исполнение  бюджетов;

- осуществляет эффективное  управление золотовалютными резервами  Банка России; принимает решение  о государственной регистрации  кредитных организаций, выдает  кредитным организациям лицензии  на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

- осуществляет надзор  за деятельностью кредитных организаций  и банковских групп; регистрирует  эмиссию ценных бумаг кредитными  организациями в соответствии  с федеральными законами; осуществляет  самостоятельно или по поручению  Правительства Российской Федерации  все виды банковских операций  и иных сделок, необходимых для  выполнения функций Банка России;

- организует и осуществляет  валютное регулирование и валютный  контроль в соответствии с  законодательством Российской Федерации;

- определяет порядок осуществления  расчетов с международными организациями,  иностранными государствами, а  также с юридическими и физическими  лицами;

- устанавливает правила  бухгалтерского учета и отчетности  для банковской системы Российской  Федерации; устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

- принимает участие в  разработке прогноза платежного  баланса Российской Федерации  и организует составление платежного  баланса Российской Федерации;

- устанавливает порядок  и условия осуществления валютными  биржами деятельности по организации  проведения операций по покупке  и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу,

- приостановление и отзыв  разрешений валютным биржам на  организацию проведения операций  по покупке и продаже иностранной  валюты. - проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;

- осуществляет иные функции  в соответствии с федеральными  законами.

2. Деятельность кредитных организаций

 

Банковская система представляет собой сложноорганизованную иерархическую  структуру составляющих ее элементов  – кредитно-финансовых институтов, важнейшими из которых являются эмиссионные  и не эмиссионные (коммерческие и  специализированные) банки.

Банки действуют на основании  своих уставов, принимаемых в  соответствии с законодательством  РФ. Устав банка должен содержать: наименование банка и его почтовый адрес; перечень банковских операций; размер уставного капитала, резервного, страхового и иных фондов; указание на то, что банк является юридическим  лицом; данные об органах управления банка, их структуре, порядке образования  и функциях.

Уставы банков готовятся  в соответствии с рекомендациями Центрального банка России и могут  включать иные положения, связанные  с особенностями деятельности банков. Банки обязаны уведомлять Банк России обо всех изменениях, вносимых в  устав. Банк России регистрирует уставы банков и ведет реестр (общереспубликанскую  книгу регистрации) банков, получивших лицензии. Записи в реестр производятся одновременно с выдачей лицензий. В лицензии предусматривается перечень операций, выполняемых банком.

Банки получают право осуществлять банковские операции с момента получения  лицензии. При ликвидации или реорганизации  банков их лицензии возвращаются в  банк России, а запись в реестре  аннулируется.

Реестр банков, изменения  и дополнения к нему публикуются  Банком России в открытой печати.

Банки обязаны соблюдать  следующие установленные Банком России положения: экономические нормативы; минимальный размер уставного капитала банка; предельное соотношение между размером уставного капитала банка и суммой его активов с учетом оценки риска; показатели ликвидности баланса; минимальный размер обязательных резервов, размещаемых в Банке России; максимальный размер риска на одного заемщика; ограничение размеров валютного и курсового рисков; ограничение использования привлеченных депозитов для приобретения акций юридических лиц.

Коммерческие банки выполняют  множество различных функций. К  одной из основных можно отнести  функцию мобилизации и концентрации свободных денежных ресурсов. Это  приоритетная функция и экономический  базис деятельности коммерческих банков. От мобилизации и концентрации денежных средств в банке зависит количество средств, которые путем кредита, а также других активных операций включают в процесс воспроизводства. Коммерческий банк, заимствуя свободные средства своих клиентов, сразу берет на себя обязательство по обеспечению своевременного возврата этих средств. Внесенные в кредитные учреждения денежные суммы приносят вкладчикам доход в виде процента. Стимулы к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения накопленных ресурсов в банк. Для создания таких гарантий служит формирование фонда страхования активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках. Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков и о тех гарантиях, которые они могут дать. Решая вопрос об использовании имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений.

Значимой банковской функцией является предоставление кредита. Она  относится к традиционным видам  банковских услуг. Банковский кредит предоставляет  собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату на условиях обеспеченности, возвратности, срочности. Он выражает экономические отношения между  кредиторами (банками) и субъектами кредитования (заемщиками). Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных денежных средств и их перераспределением на условиях возвратности, а также с эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования. Возвратная форма денежных ресурсов создает возможность перераспределить их неоднократно. Необходимость использования банковского кредита обусловливается круговоротом капитала предприятий в воспроизводственном процессе, особенностями организации оборотного и основного капиталов, хозрасчетными интересами кредитора и заемщика. С другой стороны, кредит является основным источником получения банками прибыли. С функцией предоставления кредита связана функция перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в процессе круговорота фондов предприятий и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на принципах банковского кредита. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в экономике, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для  успешного развития рыночной экономики  состоит в том, что они своей  деятельность. Уменьшают степень  риска и неопределенности в экономической  системе. Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к заемщикам и без  посредничества банков. Однако, при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают общие издержки по их перемещению, поскольку кредиторы и заемщики не осведомлены о платежеспособности друг друга, а размер и сроки предложения денежных средств не совпадают с размерами и сроками потребности в них. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствии с потребностями заемщиков, и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, размещенных в банке. Система управления коммерческим банком строится на основе долевого способа образования уставного фонда (в виде паев или акций), а степень участия и реальное влияние учредителя банка на его деятельность определяется размерами пакета акций и их типом.

Уставный капитал коммерческого  банка составляется из величины вкладов  ее участников и определяет минимальный  размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Банк России, как было сказано выше, устанавливает норматив минимального размера уставного капитала вновь регистрируемой кредитной организации, предельные размеры неденежных вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, вносимого в оплату уставного капитала.

Органами управления кредитной  организации наряду с общим собранием  ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган  и коллегиальный исполнительный орган. Текущее руководство деятельностью  кредитной организации осуществляется единоличным исполнительным органом  и коллегиальным исполнительным органом.

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Современное  состояние банковской системы России, проблемы, задачи и перспективы развития и функционирования.

 

2.1. Современное  состояние банковской системы  России.

 

2.1.1. Анализ деятельности  банков России

 

Банк России в предстоящий  трехлетний период сохранит преемственность  реализуемых принципов денежно-кредитной  политики и планирует к 2015 году завершить  переход к режиму таргетирования инфляции.

В рамках данного режима приоритетной целью денежно-кредитной политики является обеспечение ценовой стабильности, то есть поддержание стабильно низких темпов роста цен. Денежно-кредитная политика, направленная на контроль над инфляцией, будет способствовать достижению более общих экономических целей, таких как обеспечение условий для устойчивого и сбалансированного экономического роста и поддержание финансовой стабильности. Реализация денежно-кредитной политики Банка России предполагает установление целевого значения изменения индекса потребительских цен. В качестве главной цели денежно-кредитной политики Банка России ставится задача снижения темпов прироста потребительских цен в 2013 году до 5 – 6%, в 2014 и 2015 годах – до 4 – 5%.