Банковская система РФ. 57

Оглавление

Введение

Становление и функционирование банковской системы играет одну из главных ролей  в процессе экономических преобразований в России. В руках банков находятся  важнейшие рычаги воздействия на финансовую, инвестиционную, производственную и многие другие сферы экономики.

Таким образом, современная банковская система- это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении.

Современная банковская система –  это сфера многообразных услуг  своим клиентам – от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского  дела, до новейших форм денежно-кредитных  и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).

Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна, и все изменения в ней, тем или иным образом затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы необходима для нормального функционирования хозяйства страны.

Актуальность выбранной темы обусловлена  периодически изменяющимися экономическими условиями, как на уровне отдельных  стран, так и мировом масштабе. Изменения, происходящие в банковской системе с учетом тех или иных обстоятельств, играют огромную роль для каждого участника экономических отношений.

Целью данной работы является: изучение структуры современной банковской системы и ее основных элементов.

Для достижения цели поставлены следующие  задачи:

1. Раскрыть понятие банков;
2. Показать основные виды современных банков;
3. Выделить экономико-правовые основы банковской деятельности;
4. Рассмотреть банковскую систему и ее функции;
5. Проанализировать основные элементы современной банковской системы;
6. Рассмотреть современную банковскую инфраструктуру;
7. Проанализировать связь государства с функционированием финансовой системы.

Объектом исследования данной работы является банковская система как  одна из ключевых частей экономической  системы страны. Предметом исследования являются основные элементы современной банковской системы.

Методы исследования, на основе которых построена работа, это: анализ статей, монографий, СМИ; поиск и исследование экономико-статистических данных.

Для достижения поставленной цели в первой главе рассмотрено понятие «банк», так как именно он является неотъемлемой образующей частью банковской системы. Вторая глава посвящена современной банковской системе, ее элементам, типам и признакам, описана современная банковская система РФ. В третьей главе описана современная банковская инфраструктура и выявлены проблемы связи государства с функционированием банковской системы.

1 Банки. Типы, виды и функции банков

1. История развития банков

В народном обиходе под понятием «банки» понимали хранилища денег. Первые банки возникли на Древнем Востоке в VIII в. до н. э., когда уровень благосостояния людей позволил им делать сбережения при сохранении приемлемого уровня текущего потребления. В древней Греции наиболее чтимые храмы принимали деньги граждан на хранение во время войн, поскольку воюющие стороны считали недопустимым грабить святилища. Таким образом, взоры предпринимателей того времени – ремесленников и купцов были обращены в сторону хранилища денег. Так пересеклись интересы двух важнейших участников экономики – коммерсанта, нуждающегося в капитале для расширения своей деятельности и владельца сбережений, что и послужило причиной появления банков.

Итак, банки возникли в глубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Первые банки, являвшиеся предшественниками  капиталистических банков, возникли во Флоренции и Венеции (1587 г.) на основе меняльного дела – обмена денег  различных городов и стран. Главными операциями банков был прием денежных вкладов, предоставление ссуд государству, торговцам и безналичные расчеты. Суть последних заключалась в  перенесении суммы с одного счета  на другой в книгах банкира в присутствии  обоих клиентов. Позднее по этому  принципу были организованы банки в  Амстердаме (1609 г.) и Гамбурге (1619 г.). Это была примитивная форма банковского  дела [11, с. 35]. Банки обслуживали преимущественно торговлю и расчеты; они недостаточно были связаны с производством, кругооборотом промышленного капитала. Не была развита у них и такая важная функция, как выпуск кредитных денег.

Со временем банки освоили также  деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые  товары внутри страны и на мировом  рынке. Это позволило ускорить платежи  и повысить их надежность, что оказало  положительное влияние на развитие торговли и мировой экономики  в целом.

2. Банк и его основные функции

Банк – это организация, созданная  для привлечения денежных средств  и размещения их от своего имени  на условиях возвратности, платности  и срочности. Основное назначение банка  – посредничество в перемещении  денежных средств от кредиторов к  заемщикам и от продавцов к  покупателям[5, c.76].

В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через  них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые  операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные  учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут  статистику, имеют свои подсобные  предприятия.

Как и любое предприятие, банк является самостоятельным хозяйствующим  субъектом, обладает правами юридического лица, производит и реализует продукт, оказывает услуги, действует на принципах  хозрасчета[4, c.79]. Банк может осуществлять некоторые виды хозяйственной деятельности (если они не противоречат законам страны и вытекают из Устава банка). Как и любое другое предприятие, банк должен иметь специальное разрешение (лицензию).

Существует ряд особенностей, которые  отличают деятельность банков от производственной, торговой и др.:

1. Преобладание в ресурсах банков привлечённых и заёмных средств, влекущее за собой повышенную ответственность перед кредиторами и вкладчиками.
2. Чрезвычайная подвижность и изменчивость параметров финансовых рынков, вызываемая не только экономическими, но и политическими, социальными и иными причинами.
3. Необходимость постоянной и одновременной работы с клиентами, представляющими различные сферы и отрасли хозяйствования, имеющими противоречивые интересы и цели.
4. Нематериальный характер банковских продуктов (услуг) и необходимость участия практически всех подразделений банка в производстве каждого такого продукта.

Основными функциями банков являются:

- мобилизация временно свободных  денежных средств и превращение  их в капитал;

- кредитование предприятий, государства  и населения;

- выпуск кредитных денег;

-осуществление расчетов и платежей  в хозяйстве;

- эмиссионно-учредительская функция;

- консультирование, представление  экономической и финансовой информации.

3. Экономико-правовые основы банковской деятельности

С позиции исследования банков правовое толкование их сущности, основанное на выделении отдельных операций, как  вида деятельности, трактующего его  суть, имеет огромное значение, потому что позволяет отделить банк от других субъектов хозяйствования. Вместе с  тем юридическое толкование сущности банка должно опираться на экономическую  сторону вопроса, которая состоит  в том, что по отношению к отдельно взятому клиенту сущность банка  не просматривается каждый раз и  во всем своем объеме. Юридические  аспекты в раскрытии сущности банка имеют под собой лишь частичное основание, они лишь приближают к раскрытию его сути. Банковские операции в силу своей конкретной формы и содержания не могут быть взяты за основу характеристики сущности банка как единого целого. Для  этого следует обращаться не к  банковским операциям как к раскрывающим деятельность отдельного банка, а к  макроуровню отношений банка  с хозяйством, не к описанию его  деятельности посредством перечисления выполняемых операций, а к качественной стороне, проявляющейся на макроуровне, синтезирующей деятельность банков в их совокупности и в многообразии выполняемых операций. Операции как  деятельность являются проявлением  сути, а не самой сутью.

Анализируя экономическую суть банка, необходимо абстрагироваться от того, выполняет ли тот или иной банк ту или иную операцию в том  или ином объеме. Определение банка, его сущности возможно лишь на базе обобщения единичного и специфического, на базе вскрытия совокупной характеристики его реальной деятельности.

Таким образом, банк, как экономический  институт имеет не только свой самостоятельный  юридический статус, но и то, что  банк, как самостоятельный хозяйствующий  субъект обладает материальной дееспособностью; которая подчинена общим и специфическим экономическим законам. Игнорирование этих законов чревато крупными потерями и убытками; в силу того, что банки работают не только на своих, но и чужих деньгах, последствия нарушений в денежной сфере оказываются неизбежными и для его клиентов; политическая сторона деятельности банка обусловлена экономическими условиями; т.к. его влияние на экономику огромно и позитивно только в том случае, когда денежный аспект деятельности банка определяется интересами стабилизации производства и валюты.

Итак, на основе этих фактов, банк можно  определить как денежно-кредитный  институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах.

4. Виды и типы банков

Все банки можно классифицировать по следующим критериям:

1. по форме собственности выделяют: государственные, акционерные, кооперативные и смешанные банки. В ряде стран капитал центрального банка принадлежит государству полностью (Россия, Франция), иногда государству принадлежит около 50% (Япония, Швейцария);
2. по организационно-правовой форме банки делятся на: открытые и закрытые акционерные общества и общества с ограниченной ответственностью;
3. по функциональному назначению: эмиссионные - выпуск денег в обращение, депозитные банки — прием вкладов от населения является основной операцией; коммерческие банки, занимающиеся всеми операциями, разрешенными законодательством;
4. по характеру выполняемых операций банки делятся на: универсальные и специализированные. Если универсальные банки больше характерны для Европы (снижение риска), то для США — специализированные, так как считается, что специализация повышает уровень обслуживания клиентов, снижает себестоимость банковских операций;
5. по числу филиалов: бесфилиальные и многофилиальные;
6. по сфере обслуживания: региональные, межрегиональные, национальные, международные; к региональным относятся и муниципальные банки,
7. по масштабам деятельности: малые, средние, крупные, консорциумы, межбанковские объединения.

Отдельно выделяются банки специального назначения, которые выполняют операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, финансируют государственные программы.

Также следует выделить следующие  основные типы банков: эмиссионные  банки, коммерческие банки (специализированные банки, учетные и депозитные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, кооперативные банки, коммунальные банки). В подавляющем большинстве  стран эмиссионный банк — это  центральный банк страны.

В современных банковских системах развитых стран существует два основных типа банков:

• коммерческие;
• центральные.

К группе коммерческих банков в разных развитых странах относится целый  ряд институтов с различной структурой и разным отношением собственности. Не одинаково трактуется в разных странах и само понятие «коммерческие банки». Главным их отличием от центральных являются права эмиссии банкнот. Среди коммерческих банков различают два типа: универсальные и специальные банки.

Универсальные банки осуществляют все или почти все виды банковских операций: предоставление как краткосрочных, так и долгосрочных кредитов; операции с ценными бумагами, прием вкладов всех видов, оказание всевозможных услуг и т. п.

Специальный банк, напротив, специализируется на одном или немногих видах банковских операций. В отдельных странах банковское законодательство препятствует или просто запрещает банкам осуществлять широкий круг операций. Тем не менее прибыли банков от отдельных специальных операций могут быть настолько велики, что деятельность в других сферах становится необязательной.

Преобладание одного типа банков в  кредитной системе той или  иной страны следует понимать как  тенденцию. В отдельных странах, где господствуют, например, универсальные  банки, существуют многочисленные специальные  банки. И, наоборот, в странах с  доминированием специальных банков, особенно в последние годы, все  больше проявляется тенденция к  универсализации[6, c.83]. Это происходит как в результате либерализации банковского законодательства в отдельных странах, так и в результате обхода банками существующих законов. Примером может служить практика создания самостоятельных специальных банков, которые принадлежат крупным банкам и расширяют диапазон банковских операций последних. К странам, где преобладает принцип специализации банков, относятся Великобритания, Франция, США, Италия и с оговоркой Япония. Принцип универсализации доминирует в Швейцарии, Германии и Австрии. Однако во многих развитых странах отражаемые статистикой различия двух этих типов банков становятся все более расплывчатыми и спорными, так как даже в тех странах, где согласно статистике господствуют специальные банки, фактически многие из них уже превратились в универсальные. В любых преградах, выставляемых государственными властями на пути универсализации, находятся лазейки. В США — это банковские холдинги. Аналогичные примеры существуют и в других странах. Например, банковская система в Гонконге имеет три уровня, которые состоят из трех типов банковских учреждений, а именно: лицензированные банки, банки с ограниченной лицензией и изымающие вклады компании, которые уполномочены принимать вклады от населения.

Таким образом, банки являются центром  финансовой системы любой страны. Основным назначением банков является посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и в платежах, в результате чего свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал и могут приносить процент. Работая в сфере обмена, банк осуществляет регулирование денежного оборота, обладая при этом рядом функций и признаков, по которым их классифицируют по различным типам и видам.

Глава 2 Современная банковская система

1. Понятие банковской системы

Банковская система — это совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает народный банк, сеть частных банков и других кредитно-расчетных центров. Национальный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Частные банки осуществляют все виды банковских операций[4, c.79].

Банковская система - это совокупность действующих в стране банков, кредитных учреждений и отдельных экономических организаций, выполняющих банковские операции. Кроме того, в банковскую систему входят специализированные компании, обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, организации по аудиту банков, дилерские компании по работе с ценными бумагами банков, фирмы, обеспечивающие банки оборудованием, информацией, кадрами.

Банковская система характеризуется следующими признаками:

1. Банковская система, прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.
2. К примеру, на рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов и т.п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.
3. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.
4. Когда рассматривается банковская система, то прежде всего имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

Вместе с тем это не следует  понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущностей  ее элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а  проникновение в новую более  широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и  их взаимосвязь. Сущность банковской системы  обращена не только к частным, составляющим ее элементам, но и к их взаимодействию.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют частные банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки потребительского займа, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные организации, инвестиционные фонды, страховые организации, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые фирмы и др., т.п.)

Центральный банк, защищая и реализуя интересы государства, в целом выполняет следующие функции[6, c.88]:

• осуществляет монопольную эмиссию банкнот, тем самым является банком банков;
• является банкиром правительства;
• проводит денежно-кредитное регулирование и банковский надзор;
• регулирует резервы иностранной валюты и обеспечения долга, является традиционным хранителем резервов золота и валюты;
• осуществляет многочисленные финансовые операции на международном уровне: регулирует международные расчеты, платежные балансы, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота, таким образом, представляет свою страну в международных кредитных операциях.

2. Элементы, типы и признаки банковской системы

Банковская система — это  целостное образование, которое  обеспечивает ее устойчивое развитие[8, c.112]. Как совокупность элементов ее можно представить в виде блоков и их элементов:

1) Фундаментальный блок

• банк как денежно-кредитный институт;
• правила банковской деятельности.

2) Организационный блок

• виды банков и небанковских кредитных организаций;

• основы банковской деятельности;

- организационная основа банковской  деятельности;

- банковская инфраструктура.

3) Регулирующий блок

• государственное регулирование банковской деятельности;
• банковское законодательство;
• нормативные положения Центрального банка;
• инструктивные материалы, разработанные коммерческими банками в целях регулирования их деятельности.

Элементы банковской системы связаны  между собой:

а) единым порядком лицензирования банковской деятельности и контроля за ее осуществлением;

б) единой клиентской базой;

в) деятельностью в одних и  тех же продуктовых сегментах  рынка банковских услуг;

г) отношениями по поводу организации. денежных расчетов между различными хозяйствующими субъектами;

д) участием в единой системе рефинансирования;

е) единой правовой базой.

Понятие «банковская система» включает в себя: совокупность элементов, достаточность  элементов, образующих определенную целостность, а также все элементы в ней  должны быть взаимосвязаны.

По составным элементам банковской системы и отношениям, складывающимся между ними, можно определить специфику  банковской системы. Исходя из этого, на практике рассматриваются следующие  типы банковских систем:

• распределительная централизованная банковская система;
• рыночная банковская система;
• система переходного периода.

Банковская система рыночного  типа характеризуется отсутствием монополии государства на банки. Каждый субъект воспроизводства самой разнообразной формы собственности (не только государственной) может образовать банк. В рыночном хозяйстве функционирует множественность банков с децентрализованной системой управления. Эмиссионные и кредитные функции поделены ими между собой. Эмиссия сосредоточена в центральном банке, кредитование предприятий и населения осуществляют различные деловые банки — коммерческие, инвестиционные, инновационные, ипотечные, сберегательные и др. Деловые банки не отвечают по обязательствам государства, так же как государство не отвечает по обязательствам деловых банков; деловые банки подчиняются своему совету, решению акционеров, а не административному органу государства.

Система переходного периода выступает как рыночная модель, которая разделена на два яруса: первый ярус охватывает учреждения Центрального банка, второй ярус состоит из различных коммерческих банков.

Центральный банк осуществляет выпуск денег в обращение (эмиссию). Его  задачей является обеспечение стабильности рубля, надзор и контроль за деятельностью  коммерческих банков. Задачей коммерческих банков является обслуживание клиентов (предприятий, организаций, населения), предоставление им разнообразных услуг (кредитование, расчеты, кассовые, депозитные, валютные операции и др.).

Банковскую систему можно представить  как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это  означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким  образом, что могут при необходимости  заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной — появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему могут влиться новые структуры, восполняющие специфику целого.

Теоретически можно предположить, что даже если в банковской системе  исчезает первый ярус — центральный  банк, вся система не разрушится, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных  средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции.

Банковская система не находится  в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике, дополняется  новыми компонентами и совершенствуется. Внутри нее постоянно возникают новые связи. Взаимодействие осуществляется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между самими коммерческими банками. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, предлагают для продажи «длинные» и «короткие» деньги, покупают денежные ресурсы друг у друга. Банки могут оказывать друг другу иные услуги, к примеру, участвовать в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывать объединения и союзы.

Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Но, тем не менее она «закрыта», так как несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах своих клиентов, об их движении.

Банковская система является «самоорганизующейся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка. В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно за счет не основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска, банки активизируют свою деятельность по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений. Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки и, в конечном счете, перестают существовать.