Банковская система Российской Федерации, как часть национальной финансовой системы. 2

       КУРСОВАЯ  РАБОТА     

по  финансам    

«Банковская система Российской Федерации, как часть  национальной финансовой системы»  

Владимир, 2010   
 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение…………………………………………………………………………5

Глава 1. Состав и  структура банковской системы  Российской Федерации……………………………………………………………………..…7

Введение к  главе 1……………………………………………………………….7

§ 1.1. Понятие  и законодательные основы банковской системы Российской Федерации…………………………………………………………………….…9

§ 1.2. Основные элементы Банковской системы Российской Федерации………………………………………………………………….……9

§ 1.2.1. Первый уровень  банковской системы России – Центральный  банк Российской Федерации…………………………………………………………9

§ 1.2.1.1. Определение  и основные составляющие Центрального банка России…………………………………………………………………………...9

§ 1.2.1.2. Направления  функционирования Центрального банка  России………………………………………………………………………….10

§ 1.2.2. Второй уровень  банковской системы России – банковские учреждения…………………………………………………………………….12

§ 1.2.2.1. Понятия  основных организаций, входящих в банковскую структуру второго уровня, основные правила их функционирования………………...12

§ 1.2.2.2 Направления  функционирования кредитных организаций………14

Заключение к  главе 1………………………………………………………….16

Глава 2. Всеобъемлющая  характеристика основных элементов  банковской системы Российской Федерации……………………………………………..17

Введение к  главе 2…………………………………………………………….17

§ 2.1. Характеристика Центрального Банка Российской Федерации………………………………………………………………….......18

§ 2.1.1. Характеристика направлений, задач, функций деятельности Банка России…………………………………………………………………….……18

§ 2.1.1.1. Денежно-кредитная  политика Центрального банка Российской Федерации……………………………………………………………………..20

§ 2.1.1.2. Денежное регулирование Банком России………………………..22

§ 2.1.1.3. Контроль над банковской системой Российской Федерации………………………………………………………………….…26

§ 2.1.1.4. Внешнеэкономическая  деятельность Банка России…………..…28

§ 2.1.1.5. Прочие функции  Центрального банка Российской Федерации…………………………………………………………………..…28

§ 2.1.1.6. Выводы о  функциях и задачах Центрального банка Российской Федерации…………………………………………………………………..…29

§ 2.1.2. Характеристика основных операций Банка России…………..…....29

§ 2.1.2.1. Активные операции Банка России………………………………...29

§ 2.1.2.2. Пассивные  операции Банка России…………………………….…31

§ 2.1.2.3 Выводы об операциях Центрального банка Российской Федерации…………………………………………………………………..…32

§ 2.2. Характеристика кредитных учреждений……………………………...32

§ 2.2.1. Характеристика видов коммерческих кредитных организаций, функционирующих на территории Российской Федерации………………..33

§ 2.2.2. Характеристика принципов деятельности кредитных  коммерческих учреждений в России…………………………………………………………34

§ 2.2.3. Характеристика функций коммерческих банков в России…………………………………………………………………………35

§ 2.2.4. Характеристика операций коммерческих банков………………….37

§ 2.2.4.1. Характеристика пассивных операций коммерческих банков…...38

§ 2.2.4.1.1. Характеристика собственных  средств коммерческих банков…38

§ 2.2.4.1.2. Характеристика привлеченных средств коммерческих банков..41

§ 2.2.4.2. Характеристика активных операций коммерческих банков……..46

Заключение к  главе 2…………………………………………………..………56

Глава 3 Проблемы современного состояния  банковской системы России, их решения  и перспективы развития системы…………………………………...58

Введение к  главе 3………………………………………………………..…….58

§ 3.1. Характеристика проблем в банковской системе  Российской Федерации……………………………………………………………………….59

§ 3.1.1. Факторы  прошлого, оказывающие влияние на современное состояние российской банковской системы………………………………………………59

§ 3.1.2. Факторы  настоящего, оказывающие влияние  на современное состояние российской банковской системы……………………………..……62

§ 3.1.3. Факторы будущего, оказывающие  влияние на современное состояние  российской банковской системы………………………………………………65

§ 3.2. Перспективные  направления и методы реформирования и развития российской банковской системы……………………………………………....68

§ 3.2.1. Перспективны направления  реформирования и развития российской банковской системы………………………………………………………….....68

§ 3.2.2. Возможные  методы реформирования и развития банковской системы………………………………………………………………………..…70

Заключение к  главе 3…………………………………………………………....76

Заключение…………………………………………………………………...…..77

Список использованных источников……………………………………...……79

ПРИЛОЖЕНИЯ  
     

Введение      

Банковская  система Российской Федерации является неотъемлемой частью ее финансовой системы. Структурная и количественная величина российской банковской системы требуют особого подхода и тщательного изучения.      

Актуальность  изучения банковской системы нашей  страны обусловлена мировым системным  кризисом, кризисом  банковской системы, а также перспективными областями  развития и функционирования банков.      

Данная  работа имеет практическую значимость, поскольку на основе теоретических  и статистических данных приводится конкретный перечень проблем, требующих  незамедлительного решения, а также  предлагаются основные направления  и методы реформирования банковской системы, что является необходимым условием дальнейшего существования системы банков в России.      

Целью данной работы является изучение фундаментальных  основ функционирования всех уровней  российской банковской системы и  выявление на их основе первоочередных проблем и задач реформирования и развития.      

Задачи:

1. изучить законодательные, теоретические основы функционирования всех уровней российской банковской системы;
2. дать всеобъемлющую характеристику элементам уровней;
3. выявить проблемы;
4. предложить варианты решения.

Объектом  исследования является российская банковская система.     

Предметом изучения являются элементы уровней  российской банковской системы.

Все исследования проведены в ретроспективе 1990-2010 гг.      

Теоретической основой курсовой работы являются учебники, книги, а также периодические издания, содержащие информацию о принципах, целях, функциях, деятельности всех элементов российской банковской системы. Наиболее значимыми для изучения мною данной темы оказались: периодическое издание – журнал «Банковское дело», а также официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации.   
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
     

Глава 1. Состав и структура  банковской системы Российской Федерации      

Введение  к главе 1     

Банковская  система Российской Федерации является неотъемлемой частью финансовой системы страны. Дадим первоначальные определения финансовой и банковской системы, на основе которых начнем рассмотрение и изучение структуры и состава банковской системы.      

Финансовая  система – термин, который используют для того, чтобы обозначить разные по сути понятия: 1) совокупность сфер и звеньев финансовых отношений, взаимосвязанных между собой. В этом значении финансовая система страны включает три крупные сферы: финансы предприятий, учреждений, организаций; страхование; государственные финансы. Каждая из них состоит из следующих звеньев: 2) совокупность финансовых учреждений страны, к которым относятся финансовые органы и все структурные подразделения Государственной налоговой службы.      

Банковская  система - совокупность определенных взаимосвязанных элементов, в качестве которых выступают: Центральный банк Российской Федерации; российские кредитные организации (банки и небанковские кредитные организации); филиалы и представительства в РФ иностранных кредитных организаций; группы кредитных организаций.      

Банковская  система Российской Федерации представляет собой двухуровневую систему. Верхним  уровнем этой системы является Центральный Банк Росси, нижним уровнем являются все прочие кредитно-банковские учреждения – участники банковской системы России. Структурные отношения между участниками банковской системы развиваются в двух направлениях – между Центральным Банком и организациями – первое направление, второе – между организациями.      

Дальнейшие  изыскания будут посвящены более точному определению банковской системы Российской Федерации, законодательным основам ее функционирования, а также изучению отдельных элементов. Основными пунктами рассмотрения станут определения (понятия элементов), регулирование деятельности элементов, направления функционирования элементов.   
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
      

§ 1.1. Понятие и законодательные  основы банковской системы Российской Федерации       

Деятельность  организаций, входящих в состав банковской системы Российской Федерации регулируется Конституцией РФ, Гражданским кодексом РФ, Федеральными законами "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", "О банках и банковской деятельности", другими федеральными законами и нормативными актами Банка России.     

Согласно  ст. 2 ФЗ «О банках и банковской и банковской деятельности», банковская система Российской Федерации имеет в своем составе: Банк России, кредитные организации, филиалы, представительства иностранных банков.       

§ 1.2. Основные элементы банковской системы Российской Федерации     

Российская банковская система  является двухуровневой. Первым и высшим уровнем является Банк России, вторым, низшим - коммерческие и специализированные банки (российские банки и небанковские кредитные организации, филиалы и представительства в РФ иностранных кредитных организаций, союзы и ассоциации кредитных организаций). Для того чтобы полно и глубоко проанализировать каждый уровень этой системы, считаю необходимым изучить каждую структурную единицу банковской системы, проанализировать ее исходное и современное состояние.       

§ 1.2.1. Первый уровень банковской системы России - Центральный Банк России      

§ 1.2.1.1 Определение и  основные составляющие Центрального Банка  России     

Центральный банк России – высший орган в  двухуровневой банковской системе Российской Федерации, так сказать банк банков. Статус, цели деятельности, функции и полномочия ЦБ определены Конституцией РФ, а также Федеральными законами РФ. Местонахождение Банка определено – Москва. Правовое положение Банка Росси определено двумя факторами: 1) широкие властные полномочия по управлению и контролю над денежно-кредитной политикой страны; 2) Банк Росси является юридическим лицом, которое вступает в определенные (гражданско-правовые) отношения с банками и прочими кредитными организациями.       

Система Банка России включает в себя центральный аппарат (Москва), территориальные учреждения, рассчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые  учреждения (являются военными), учебные  заведения и другие организации (подразделения безопасности, Российское объединение инкассации).      

Банк  России взаимодействует с Правительством РФ и подотчетен Государственной  Думе РФ. В управлении ЦБ РФ принимают  участие Председатель Банка России, который представляется Президентом  Российской Федерации, назначается  Госдумой, Советом директоров, который согласовывается и представляется Председателем ЦБ РФ в союзе с Президентом РФ.       

§ 1.2.1.2 Направления функционирования Центрального Банка России      

 Основными функциями деятельности ЦБ РФ являются контроль деятельности кредитных организаций, выдача и отзывы лицензий у кредитных организаций на осуществление банковских операций. Кроме того, Банк России есть орган, который в соответствии со ст. 71 Конституции РФ наделен монопольной возможностью эмиссии денег.     

Основной  и самой значительной функцией деятельности является защита и обеспечение устойчивости национальной валюты.      

Банк  России не имеет права осуществлять банковские операции с физическими  и юридическими лицами, за исключением: осуществления банковских операций по обслуживанию органов государственной власти, местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов, воинских частей и военнослужащих, а также обслуживания лиц в тех регионах, где кредитные организации отсутствуют.      

Российское  законодательство установило, что Банк России – есть государственный банк с уставным капиталом в 3 млрд. рублей. Этот капитал и все имущество Банка признается федеральной собственностью.      

Ключевым, основополагающим элементом функционирования Банка России является его независимость, которая прописана в Федеральном законе о «Центральном Банке Российской Федерации». ЦБ РФ является юридическим лицом, не является федеральным органом государственной власти, выступает как объект публичного права.      

Центральный банк самостоятельно распоряжается  средствами и имуществом, существует за счет собственных доходов и не предоставляет данные в налоговые органы, что еще раз подтверждает статус финансово независимого банка. Нет никакой взаимосвязи между обязательствами Банка и обязательствами государства.      

Банк  России во взаимодействии с Правительством разрабатывает кредитно-денежную политику страны. Эта политика осуществляется Центральным банком несколькими методами. Первый заключается в установлении учетной политики, а также политики рефинансирования (это означает, что Банк России может кредитовать коммерческие банки, а также осуществлять учет и переучет векселей). Второй способ заключается в изменении процентных ставок по операциям Банка России. Третий метод – политика открытого рынка, когда на торги выставляются государственные ценные бумаги. Цель такого метода – увеличить или уменьшить денежную массу в обращении. Еще одним методом функционирования по вопросам денежно-кредитной политики является политика минимальных обязательных резервов (минимальная сумма, которую коммерческий банк должен перечислить Центральному банку из привлеченных средств, не выше 20%).      

Центральный Банк России является органом, который  устанавливает правила расчетов (наличных и безналичных), проведения банковских операций и бухгалтерского учета и отчетности банковской деятельности, Также ЦБ занимается регистрацией кредитных учреждений, выдачей и отзывом лицензий у кредитных учреждений, регистрирует эмиссию денег, а также осуществляет весь спектр банковских операций, которые необходимы для функционирования и регулирования деятельности.      

Важнейшей задачей Банка России является валютное регулирование и валютная интервенция (покупка иностранной валюты с  целью изменения устойчивости рубля).       

Центральный Банк занимается прогнозированием платежного баланса государства, осуществляет анализ и прогноз развития экономической ситуации в стране в целом и по регионам.      

Результаты  своей деятельности Центральный  Банк России публикует в обязательном порядке.      

Ликвидация  Банка России может быть произведена  только на основании принятия соответствующего федерального закона, который в частности определяет порядок использования имущества Банка.       

§ 1.2.2 Второй уровень банковской системы России – банковские учреждения      

§ 1.2.2.1 Понятия основных организаций, входящих в банковскую структуру второго уровня, основные правила их функционирования    

Кредитная организация - юридическое лицо, которое  для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании  специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.    

Банк - кредитная организация, которая  имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.    

Небанковская  кредитная организация - кредитная  организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные  настоящим Федеральным законом. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.    

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.     

Таким образом, можно делать вывод о том, что второй уровень банковской системы Российской Федерации состоит из кредитных организаций, филиалов и представительств иностранных банков.     

Деятельность  кредитных организаций в России регулируется Конституцией Российской Федерации и Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», а также прочими федеральными законами и нормативными актами, изданными Банком России.     

Банковская  организация имеет собственные  органы управления. Органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган.     

Текущее руководство деятельностью кредитной  организации осуществляется единоличным  исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом.  
     

§ 1.2.2.2 Направления  функционирования кредитных организаций     

Основным  направлением деятельности вышеперечисленных  организаций и учреждений является оказание банковских услуг и проведении операций и сделок.     

Стандартные банковские операции:    

1) привлечение денежных средств  физических и юридических лиц  во вклады (до востребования и  на определенный срок);     

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьи  привлеченных средств от своего  имени и за свой счет;     

3) открытие и ведение банковских  счетов физических и юридических  лиц;    

4) осуществление расчетов по поручению  физических и юридических лиц,  в том числе банков-корреспондентов,  по их банковским счетам;    

5) инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;    

6) купля-продажа иностранной валюты  в наличной и безналичной формах;     

7) привлечение во вклады и размещение  драгоценных металлов;     

8) выдача банковских гарантий;    

9) осуществление переводов денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).    

К основным видам сделок, проводимых кредитными банковскими учреждениями, относятся:     

1) выдача поручительств за третьих  лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;     

2) приобретение права требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме;    

3) доверительное управление денежными  средствами и иным имуществом  по договору с физическими  и юридическими лицами;    

4) осуществление операций с драгоценными  металлами и драгоценными камнями  в соответствии с законодательством  Российской Федерации;    

5) предоставление в аренду физическим  и юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для хранения документов и ценностей;     

6) лизинговые операции;    

7) оказание консультационных и  информационных услуг.     

Банк  может осуществлять и другие сделки, которые предусмотрены законодательными актами.     

Все операции, сделки банковских учреждений осуществляются в рублях. Осуществление  операций в иностранной валюте возможно, если это предусмотрено лицензией  Банка России, выданной данному банку.     

Все кредитные организации лишены возможности  заниматься производственной, страховой, а также торговой деятельностью.     

Банки могут осуществлять операции, называемые межбанковскими. Сюда входит привлечение и размещение средств, кредитов, осуществление расчетов, а также все те операции, которые предусмотрены выданными лицензиями Банка России.     

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» четко устанавливает обязанность кредитной организации, банковского учреждения иметь фирменное наименование.     

По  истечении сроков, предусмотренных  нормативными актами Банка России, банковские учреждения обязаны публиковать  информацию о результатах собственной  деятельности.     

Обязательства банка никоим образом не связаны  с обязательствами государства и наоборот.     

Ликвидация  кредитной организации осуществляется в полном соответствии с федеральными законами,   
     

Заключение  к главе 1    

Банковская  система, являясь частью финансовой системы страны, имеет свою структуру, состав и назначение.     

Структура банковской системы Российской Федерации является вертикальной двухуровневой. В ней верхний уровень – Центральный банк Росси, а нижний – кредитные организации, коммерческие банки, филиалы иностранных банков.     

Центральный банк, не являясь государственным  органом, но функционируя, как банк банков, осуществляет регистрацию, контроль, выдачу лицензий коммерческим кредитным организациям. Его основной целью и задачей является формирование стабильности национальной валюты, а также формирование кредитно-денежной политики страны. Кредитные организации, банковские учреждения имеют главной своей целью получение прибыли. Для достижения этой цели банки осуществляют сделки и операции, сферы которых оговорены законодательными и нормативными актами. Контроль над законностью и точным соблюдением правил и норм ведения банковских операций, сделок, отчетности, осуществляет Банк России.     

Кроме отношений, возникающих между Банком России и банковскими учреждениями, существуют также отношения, возникающие  между кредитными организациями. Они заключаются в осуществлении операций, предусмотренных лицензиями Банка России, между банками.   
  
  
  
  
  
  
     

Глава 2. Всеобъемлющая характеристика основных элементов банковской системы  Российской Федерации    

Введение к главе 2    

Для того чтобы получить более полное представление о том, как и зачем функционируют основные элементы двухуровневой банковской системы Российской Федерации, следует наиболее тщательно и глубоко рассмотреть их характеристики.     

Для каждого элемента структуры банковской системы России будет разработан план рассмотрения, в соответствии с которым и будет дана характеристика.   
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
  
     

§ 2.1. Характеристика Центрального Банка Российской Федерации      

Банк  России, являясь банком банков, осуществляет множество функций, преследуя различные по степени важности и направленности цели и задачи. Для того чтобы разобраться в характеристике основных операций и действий Банка России, начнем с характеристики целей и задач, которые поставлены перед ним.       

§ 2.1.1 Характеристика направлений, задач, функций деятельности Банка России             

Опираясь на нормативно-законодательную  основу, можно выделить несколько  приоритетных направлений в задачах  и целях, стоящих перед Банком России. Перед Банком России стоит триединая задача: обеспечение стабильности покупательной способности и валютного курса национальной денежной единицы, стабильности и ликвидности банковской системы, эффективности и надёжности платёжной системы. При этом ст. 3 ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» гласит, что получение прибыли не есть основная цель деятельности Банка России.        

Важнейшие функции Центрального Банка России можно разделить на 3 основных направления. Остальные функции именуются  дополнительными и не играют существенной роли в рассмотрении деятельности Банка.

1. Регулирующие. К функциям данного типа относятся обязанности по регулированию денежной массы, разработке и регулированию кредитно-денежной политики страны. Осуществление данной функции требует уменьшения или увеличения объемов эмиссий (как наличной, так и безналичной), проведения дисконтной политики, политики минимальных резервов, открытого рынка, валютной политики и прочих. Важной частью в осуществлении данной функции является организация платежно-расчетных отношений между коммерческими банками.
2. Контролирующие. Здесь особо заметны функции контроля и надзора за работой кредитной системы в целом и кредитных учреждений в частности. Здесь Банк России определяет требования к качественному составу банковской системы страны, осуществляет процедуру допуска кредитных учреждении на национальный банковский рынок, путем выдачи лицензий. Опираясь на данные статистических отчетов, которые предоставляются кредитными организациями, Центральный Банк осуществляет контроль за их деятельностью, выполнением нормативов и правил, установленных в законодательном порядке. Степень контроля может изменяться.
3. Обслуживающие. Здесь функции Банка России обязуют его выступать в роли финансового агента правительства, создавать научно-исследовательские и информационно-статистический центр. Деятельность, связанная с исследованиями и информацией, предполагает также проведение консультаций.

Основные  направления деятельности Центрального банка:

1)разработка и осуществление  единой денежно-кредитной политики  страны;

2. укрепление денежного обращения;
3. защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы, ее курса;
4. развитие и укрепление банковской системы страны;
5. осуществление бесперебойного и эффективного осуществления расчетов.

Среди этих направлений можно выделить важнейшие задачи, которые призван  выполнять Банк России:

1. быть эмиссионным центром, то есть в полной мере осуществлять право на монопольный выпуск национальной валюты;
2. быть органом регулирования экономики, используя  исключительно денежно-кредитные методы, осуществляя денежно-кредитную и валютную политику;
3. быть «банком банков», что означает обязанность производить операции не с торговой клиентурой, а с банками (коммерческими кредитным организациями). Здесь следует отдельно отметить такие задачи Банка России, как а) хранение кассовых резервов банков; б) предоставление банкам кредитов; в) осуществление контроля и надзора, призванных обеспечить необходимый уровень стандартизации и профессионализма.
4. быть банковским органом государства, не являясь при этом органом государственного управления. Данная задача характеризует деятельность Банка России с государственными экономическими программами и ценными бумагами, по предоставлению кредитов и расчетных операций для Правительства, по хранению золотовалютных резервов.
5. быть важнейшим расчетным центром страны, являясь при этом посредником между банками, при осуществлении ими расчетов.