Банковская система в национальной экономике. 2

       ВВЕДЕНИЕ 

       Банковская  система - одна из важнейших и незаменимых  структур национальной экономики каждой страны мира. Проблем здесь достаточно много: высокие темпы инфляции, девальвация, дефицит иностранной валюты, отрицательные  процентные ставки по кредитам и депозитам, рост проблемных кредитов, множественность  курсов, снижение инвестиций в реальный сектор экономики. И на данный момент – мировой финансовый кризис. 

       Сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко  усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные  учреждения, инструменты и методы обслуживания клиентуры. 

       Современная банковская система - это сфера многообразных  услуг своим клиентам - от традиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций, определяющих основу банковского  дела, до новейших форм денежно-кредитных  и финансовых инструментов, используемых банковскими структурами (лизинг, факторинг, траст и т.д.).  

       Банковская  система - одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и  обращения шло параллельно и  тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчеты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в  перераспределении капиталов, существенно  повышают общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда. 

       Данная  тема весьма актуальна в настоящее  время. Система коммерческих банков развивается, стремительно набирая  обороты. Коммерческие банки занимают свое место в экономике и играют особую роль в процессе функционирования народного хозяйства. 

       Целью курсовой работы является  изучение банковской системы в национальной экономике. 
 
 

       В соответствии с целью работы поставлены следующие задачи:

• Раскрытие понятия банковская система;
• Рассмотреть структуру банковской системы;
• Изучить формы кредиты;
• Рассмотреть банковскую систему Республики Беларусь;

       В первой главе рассмотрена банковская система на уровне теории, ее структура. 

       Во  второй главе рассмотрена понятие  кредит, его формы, а также создание денег коммерческими банками. 

       Во  третьей  главе охарактеризована банковская система Республики Беларусь. 
 
 
 
 
 

       1. Банковская система  и её структура 

       Если  в стране в достаточном количестве имеются действующие банки, кредитные  учреждения, а также все те экономические  организации, которые выполняют  отдельные банковские операции, то можно говорить о наличии банковской системы. Помимо них, в банковскую систему  входят также специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений: расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием  и информацией, специалистами и  т. д. При этом банки и кредитные  учреждения в разнообразных формах и регулярно взаимодействуют  со своими клиентами - субъектами экономики, с центральным банком, другими  органами государственной власти и  управления, друг с другом и со вспомогательными организациями. [1,c. 448] 

       Банковская  система - совокупность различных видов  банков и банковских институтов в  их взаимосвязи, существующая в той  или иной стране в определенный исторический период; составная часть кредитной  системы. В кредитную систему  помимо банков входят специализированные финансово-кредитные учреждения (финансовые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и др.).[1,c. 448] 

       Современная банковская система - это важнейшая  сфера национального хозяйства  любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет  в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих  коммерческих сделок осуществляет через  вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми  посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной  политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую  массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении. Стабилизация же роста денежной массы - это залог снижения темпов инфляции, обеспечение постоянства уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на экономику  народного хозяйства самым эффективным  образом.[2,c. 132] 

       Банковская  система функционирует на базе законов  и соответствующих подзаконных актов, образующих в совокупности инфраструктуру, закрепляющую и регулирующую ее. 

       Банковская  система в качестве составной  органической части входит в большую  систему - экономическую систему  страны. Это значит, что деятельность и развитие банков следует рассматривать  в тесной связи с производством, обращением и потреблением материальных и нематериальных благ. 

       Банковская  система - совокупность различных видов  национальных банков и кредитных  учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных  центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и  валютную политику, регулирует экономику  и является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют различные  виды банковских операций и услуг.[2,c. 135] 

       К основным функциям банковской системы  относятся:

• организация безналичного оборота;
• организация налично-денежного оборота;
• аккумуляция средств для функционирования кредитования отраслей экономики;
• расчетно-кассовое исполнение государственного бюджета;
• организация хранения сбережений населения.

       Банковская  система характеризуется следующими свойствами: 

1. Банковская  система, прежде всего не является случайным  многообразием, случайной совокупностью  элементов. В нее нельзя механически  включать субъекты, также действующие  на рынке, но подчиненные другим целям.

       2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

       Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как  денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе.

       Вместе  с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы  есть сложение сущностей ее элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь. Сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

       Из  этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность ее отдельных элементов.

       Практика  знает несколько типов банковской системы:

• распределительная централизованная банковская система;
• рыночная банковская система;
• система переходного периода.

       3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. В случае если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого.

       Теоретически  можно предположить, что даже в  том случае, если в банковской системе  исчезает первый ярус - центральный банк, то вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных средств совершать расчеты, выдавать кредиты, проводить другие банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и деловым, коммерческим банкам.                                                

       4. Банковская система не находится в статическом состоянии, напротив, она постоянно в динамике.

       5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

       6. Банковская система - «самоорганизующаяся», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.

       7. Банковская система выступает как управляемая система - Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы). 

       В жизни банки органично вплетены в общий механизм регулирования  хозяйственной жизни, тесно взаимодействуя с бюджетной и налоговой системой, системой ценообразования, с политикой  цен и доходов, с условиями  внешнеэкономической деятельности. Это означает, что успех социально-экономических  преобразований в стране во многом зависит от функционирования банковской системы, от умелой синхронизации ее усилий с действием других звеньев  общественно-хозяйственного механизма. 

       В разных странах на центральный банк могут возлагаться различные  функции, однако он всегда является органом  регулирования, сочетающим черты банка  и государственного ведомства. Центральный  банк — это прежде всего посредник, осуществляющий связь между государством и остальной экономикой через  банки.[12] 

       1.1 Структура банковской системы 

       Действующие в стране банки могут иметь  одноуровневую и двухуровневую  организацию. 

       Одноуровневый вариант может быть реальным, когда  в стране еще нет центрального банка либо есть только одни центральные  банки. В этом случае говорить о банковской системе еще рано. Банковская система  как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Один уровень, или ярус, первый, верхний,—  это центральный банк. Другой уровень, или ярус, второй, нижний, базовый - коммерческие банки и кредитные учреждения. При этом центральные банки являются главным звеном денежно-кредитных  систем практически всех стран, имеющих  банковские системы. Особое место и  роль центрального, банка в финансовой системе современного государства  определяются уровнем и характером развития рыночных отношений. Выделение  из общего ряда банков одного из них  на роль центрального означает начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой  располагается центральный банк.[10] 
 

       В странах с развитой рыночной экономикой сложилась следующая структура  банковской системы: 

• Центральный (эмиссионный) банк.
• Коммерческие банки :
• Универсальные банки
• Специализированные банки :
• Инвестиционные банки
• Сберегательные банки
• Инновационные банки
• Ипотечные банки
• Банки потребительского кредита
• Отраслевые банки
• Внутрипроизводственные банки
• Небанковские кредитно-финансовые институты :
• Инвестиционные компании
• Инвестиционные фонды
• Страховые компании
• Пенсионные фонды
• Ломбарды
• Трастовые компании и др.

       Эту структуру принято называть двухуровневой, так как основными уровнями являются ЦБ и КБ. 
 

       Центральный (эмиссионный) банк в большинстве  стран принадлежит государству. Но даже если государство формально  не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия - 50%, Япония - 55%), центральный  банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные  золото-валютные резервы, проводит государственную  политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный  банк участвует в управлении государственным  долгом и осуществляет кассово-расчетное  обслуживание бюджета государства.[12] 
 
 
 
 
 
 

       2. Кредит и его  формы, создание  денег коммерческими  банками 

       Все мы знаем, что такое кредит, но не многие знают его настоящую сущность. Изобретение кредита вслед за деньгами является гениальным открытием  человечества. Благодаря кредиту  сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных  потребностей.   Предприятие-заемщик  за  счет дополнительного  привлечения ресурсов получило возможность  их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. [3,c. 448] 

       Сущность  кредита состоит в том, что  граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить  полученные дополнительные ресурсы  для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских  целей, скорее поручить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми, не будь кредита, они могли бы владеть  лишь в будущем.  

       Кредит  во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его  используют как крупные предприятия  и объединения, так и малые  производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане. 

       Современная кредитная система — это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных  капиталов и осуществляющих аккумуляцию  и мобилизацию денежно капитала. Через кредитную систему реализуется  сущность кредита. Кредит есть движение денежного капитала, который передается в ссуду на условиях возвратности за определенный процент. 

       Сущность  кредита четко проявляется в  его функциях. Кредит выполняет следующие  функции:  

       - аккумуляцию и мобилизацию денежного  капитала;

       - перераспределение денежного капитала;

       - экономию издержек;

       - ускорение концентрации и централизации  капитала;

       - регулирование экономики. [3,c. 450] 
 

       2.1 Формы кредита 

       На  рынке реализуются две основные формы кредита: коммерческий и банковский. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой деятельности. [4,c. 434] 

       Коммерческий  кредит - форма кредита, сущность которой  заключается в том, что кредит предоставляется одним функционирующим  предприятием другому в виде продажи  товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Объектом коммерческого кредита  выступает, как правило, товарный капитал, который обслуживает круговорот промышленного капитала, движение товаров  из сферы производства в сферу  потребления. Особенность коммерческого  кредита состоит в том, что  ссудный капитал здесь сливается  с промышленным. Главная цель такого кредита — ускорить процесс реализации товаров, а значит, ускорить получение  заключенной в них прибыли. Важно  отметить, что процент по коммерческому  кредиту, входящий в цену товара и  сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту.  

       Банковский  кредит - форма кредита, сущность которой  заключается в том, что кредит предоставляется банками и другими  кредитно-финансовыми институтами  юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд. [4,c. 435] 

       Банковский  кредит превосходит границы коммерческого  кредита по размерам, срокам, направлениям. Он имеет более широкую сферу  применения. Различна динамика банковского  и коммерческого кредита. Если объем  коммерческого кредита зависит  от роста и спада производства и товарооборота, то спрос на банковский кредит определяется состоянием долгов в тех или иных секторах экономики. [5,c. 100]

       2.2  Виды кредита 

       Потребительский кредит. Он предоставляется банками, какими-либо крупными компаниями, или же другими финансовыми институтами для приобретения каких-либо товаров и услуг с отсрочкой платежа. Такие кредиты выдаются на принципах срочности, платности и возвратности. 

       Потребительский кредит может выдаваться в денежной или в товарной форме, товар или  услуга покупается в кредит или в  рассрочку в розничной торговле. Денежную ссуду получают в банке  с использованием средств в потребительских  целях. С помощью банковского  кредита можно купить товары длительного  использования (автомобили, компьютерная техника, мобильные телефоны, бытовая  техника). Срок такого кредита до трех лет, процентная ставка — от 10 до 25%. В промышленно развитых странах  люди тратят 10 — 20% всех своих доходов  на уплату потребительских кредитов. То есть в начале жизни они приобретают  жилье, машину, другие основные товары в кредит, и в течение жизни  выплачивают их.  В случае неуплаты по кредитам кредиторы, то есть банки  или другие финансовые институты, изымают  имущество должников.  

       Ипотечный кредит. Этот кредит выдается на покупку, либо на строительство жилья. Кроме этого, он может выдаваться на покупку земли. Этот вид кредита предоставляют банки и специализированные кредитно-финансовые институты. Кредит также выдается в рассрочку. Широчайшее развитие ипотечный кредит получил в США, Канаде, Англии. Процент по кредиту колеблется в зависимости от экономической конъюнктуры — от 10 до 30 и более. 

       Государственный кредит является особым видом кредита. При этом кредитором является государство или местные органы самоуправления, а кредит предстает в роли государственного займа, который реализуется через финансовые институты, в первую очередь через центральный банк.  Данный кредит делится на собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других финансово-кредитных институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга. При этом кроме кредитных институтов, государственные облигации покупают население, юридические лица. 

       Международный кредит охватывает экономические отношения между государством и международными экономическими организациями. Он имеет как частный, так и государственный характер, отражая движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений.[6,c. 201] 

       Также кредит можно классифицировать по срочности  кредитования. Выделяют краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Краткосрочные  ссуды выдаются сроком на не более  один год. Они  выдаются населению  для удовлетворения текущих потребностей. Среднесрочные и долгосрочные кредиты  обслуживают долговременные потребности  людей. Стандартного срока кредитования не существует. Он зависит от разных экономических условий и степени  инфляции.  

       Также существует особый вид кредита —  онкольный, который погашается по первому  требованию. Он выдается банками брокерам и другим клиентам для сверхсрочных нужд.  

       Кредит  можно разделить на платный и  бесплатный, дорогой и дешевый. При  таком делении за основу берется  размер процентной ставки.[6,c. 210] 

       2.3 Создание денег коммерческими  банками 

       Путем кредитования банки способны создавать  новые деньги. Каждый коммерческий банк имеет установленные законом  обязательные резервы, размер которых  определяет центральный банк. Он указывает, какой процент своих активов  коммерческий банк должен иметь либо в виде вкладов в центральном  банке, либо в виде кассовой наличности – этот процент является резервной  нормой. Остальные денежные средства банк может использовать для приращения денег.[5,c. 110] 

       Банки способны создавать новые деньги путем кредитования. Банки создают  новые деньги, когда выдают ссуды, и наоборот, денежная масса сокращается, когда клиенты возвращают банкам взятые ранее ссуды. 

       Каждый  коммерческий банк имеет установленные  законом обязательные резервы, размер которых определяет Центральный  банк. Обязательные резервы – это  часть суммы вкладов, которую  каждый коммерческий банк должен зачислить  на счет отделения Центрального банка. По разным вкладам (до востребования, срочным  и т.д.) устанавливается своя резервная  норма – процент от суммы депозитов. Минимальные размеры резервного фонда устанавливаются законодательно (доля резерва в активах банка  колеблется от 3 до 20%) и являются инструментом регулирования количества денег  в стране.  

       Избыточные  резервы – это разность между  общими резервами банка и обязательными  резервами, их называют ссудным потенциалом  банка.  

       Формирование  обязательных резервов несколько ограничивает возможности коммерческих банков в  предоставлении кредитов. Избыточные резервы банк может использовать для приращения денег. 

       Например, человек вложил в банк 1000 руб. Норма  обязательных резервов (rr) установлена  для всех банков в размере 10 %. 

       Фактические резервы (FR) банка А составят 1000 руб. Следовательно, избыточные резервы  составляют 90 % (т. е. Е = FR–R). Таким образом, банк А создал 900 руб. дополнительных денег. 

       FR = R + E, 

       где R – обязательные резервы,

       Е – избыточные резервы. 

       Основными факторами, от которых зависит процесс  создания банками новых денег, и, следовательно, изменение денежной массы, является размер минимальной  ставки резервов и спрос на новые  ссуды со стороны заемщиков.[5,c. 125] 

       3. Банковская система  Республики Беларусь 

       Правовые  основы деятельности банковской системы  Республики Беларусь определены Банковским кодексом Республики Беларусь, другими  законодательными и нормативными актами, действующими на территории Республики Беларусь. Действия законов распространяется на кредитные учреждения, расположенные  на территории Республики Беларусь. Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и состоит из Национального  банка Республики Беларусь и коммерческих банков.[9,c. 7] 

       Современная банковская система Республики Беларусь представляет собой двухуровневую  структуру, деятельность которой регламентируется законодательно – Конституцией РБ, Законами РБ и другими правовыми  актами. [11] 

       Первый  уровень банковской системы Республики Беларусь представлен Национальным Банком РБ, который является центральным  банком, в функции которого входят вопросы государственной регистрации  иных банков и небанковских кредитных  организаций, выдачи им лицензий, регулирование  их деятельности, а также в целом  регулирование в республиканских  масштабах вопросов денежного обращения, в том числе, эмиссии, а также  вопросов кредитования. [10] 

       Начиная с 1992 года, с момент вступления Республики Беларусь в Международный валютный фонд, Национальный банк осуществляет взаимодействие и с представителями  этой финансовой организации. В свою очередь, с 1996 года Национальный банк Республики Беларусь включён в Группу банковского  надзора (регион – Центральная и  Восточная Европа) или BSCEE Group. С этого  периода представители Национального  банка РБ сотрудничают с международными органами банковского надзора и  принимают участие в работе по сбору информации по данному вопросу, а также налаживают контакты с  банковскими организациями других государств.[9,c. 9]