Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Банковские риски. 24

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ. 3

1. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ. 6

1.1. Сущность и классификация банковских рисков. 6

1.2. Характеристика ОАО «Московский индустриальный банк» 12

1.3. Правовые аспекты ОАО «МИнБ». 15

2. АНАЛИЗ БАНКОВСКИХ РИСКОВ НА ПРИМЕРЕ ОАО «МИнБ» 17

2.1. Методы оценки банковских рисков в ОАО «МИнБ». 17

2.2. Особенности управления в ОАО «МИнБ». 22

3. ПРОБЛЕМЫ, ПУТИ ИХ РЕШЕНИЙ И ПЕРСПЕКТИВА РАЗВИТИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ 25

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 35

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 39

ВВЕДЕНИЕ.

Банки – центральные звенья в системе рыночных текстур. Формирование их деловитости – нужное ограничение настоящего сотворения рыночного приспособления. Процесс финансовых преображений стартовал с реформирования банковской системы. Данная сфера динамично развертывается и сейчас.

Долгое время банки были муниципальными органами и выступали одной из “несущих систем” административно-командной системы управления экономикой. В итоге организация банковского дела в стране потеряла обыкновению и эксперимент русских банков. Сейчас, строя рыночную экономику мы обязаны в недлинные сроки вылезти на степень передового крупного значения организации банковского дела.

Коммерциализация отечественной банковской системы, осложнение конкурентной борьбе меж экономическими институтами манят из-за особой надобности знания и внедрения на практике положительного эксперимента, кой накоплен банками в развитых государствах.

За короткое время случились значимые сдвиги в становлении банковской системы РФ. Сориентировались банки-фавориты, сложились главные направленности банковской квалификации, закончился раздел клиентской базы меж экономическими институтами.

Инновационная банковская система, наверное, важная сфера государственного хозяйства в развитии страны. В крайние годы она претерпела значимые конфигурации. Видоизменяются все составляющие банковской системы.

Введение РФ в базар в значимой мерке соединено с реализацией потенциала кредитных взаимоотношений. Потому одним из непременных критерий формирования базара считается коренная перестройка валютного обращения и кредита. Основная задачка реформы наибольшее ограничение централизованного перераспределения валютных ресурсов и переход, в большей степени, к горизонтальному их перемещению на экономическом базаре. Творение денежного базара значит принципиальное модифицирование роли кредитных ВУЗов в управлении этническим хозяйством и поднятие роли кредита в системе финансовых взаимоотношений.

Переход РФ к рыночной экономике, поднятие отдачи ее функционирования, творение нужной инфраструктуры нереально снабдить в отсутствии применения и предстоящего становления кредитных взаимоотношений.

Кредит провоцирует формирование производительных сил, ускоряет создание источников денежных средств для расширения воспроизводства на базе достижений НТП.

В отсутствии кредитной помощи нереально снабдить скорое и цивилизованное развитие хозяйств, компаний, введение остальных видов предпринимательской деловитости на внутригосударственном и наружном финансовом месте.

Злободневность вопросов банковского кредитования в передовых критериях связана с несколькими причинами. Во-первых, удачное воплощение кредитных операций приводит к получению банками выгоды, способствующей увеличению прочности и стойкости кредитной организации. В других, банковскому кредиту свойственно принципиальная амбиция, содержащееся в эластичном ублажении меняющихся необходимостей заемщиков в средствах. Таковым образом, в развитии системы банковского кредитования заинтересованы как сами банки, этак и заемщики.

Управление рисками является основным в банковском деле. Хотя первоначально банки только принимали депозиты, они быстро созрели, став посредниками при передаче средств, тем самым приняв на себя другие риски, например кредитный. Кредит стал основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

Обострение конкуренции между финансовыми институтами влекут за собой необходимость познания и применения на практике позитивного опыта управления банковскими рисками, который накоплен банками в развитых странах.

Целью работы является анализ банковских рисков. Основная задача состоит в том, чтобы определить наиболее эффективные методы и особенности управления банковскими рисками. Объектом и предметом исследования непосредственно являются виды и уровни банковских рисков.

1. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ РИСКОВ.

1.1. Сущность и классификация банковских рисков.

Банковские риски входят с систему экономических рисков, а поэтому являются сложными уже по своей природе. Находясь в системе они испытывают на себе влияние других экономических рисков, являясь одновременно специфическими, самостоятельными рисками.

Вопрос о риске в экономике очень важен, поскольку с ним тесно связан процесс принятия решений в условии информационной неопределенности. Разобраться в том, что такое риск, очень важно. Практический опыт свидетельствует, что тот, кто умеет рисковать, - оказывается в большом выигрыше. Поэтому люди, обладающие способностью к риску, но подчиняющиеся при этом определенным регламентациям, - важное достояние экономического общества, ценный ресурс устойчивого развития современной национальной экономики.

Понятие банковского риска появилось в российской экономической литературе лишь в последние годы в связи с ориентацией на развитие рыночных отношений в нашем государстве./6/

Термин «риск» в толковых словарях русского языка определяется как «возможная опасность, действие наудачу в надежде на счастливый исход», а также «рисковать» - принимать на себя всю ответственность, все последствия чего-либо», т.е. в основе риска лежит неуверенность в будущем. Традиционно два определенных риска. Первое базируется на причинах риска и их неопределенности (например, я не знаю, как будет меняться процент). Второе определение риска основывается на самом воздействии на риск. Отсюда риск – это негативные отклонения от поставленной цели. Этимология термина «риск» восходит к латинскому reskum, что означает риск на море, опасность или то, что разрушает. В соответствии со здравым смыслом риск – это нечто такое, чего необходимо избегать. В экономическом смысле риск требует определенной компенсации, поэтому в научной литературе термин «риск» трактуется в соотношении риск – доход или риск – прибыль. /5/

Вопрос об определении банковского риска является дискуссионным. Некоторые авторы не согласны с определением банковского риска как возможных убытков банка и определяют риск как ситуацию принятия решения, характеризующуюся неопределенностью информации. Отсюда банковский риск – ситуация, порожденная неопределенностью информации, используемой банком для управления и принятия решения.

Причины риска – самые разнообразные: экономические кризисы, рост внешней задолженности, финансовые инновации, инфляционные процессы, рост доходов банка и др.

Классическое учение о банковской системе исходит из существования трех ведущих критериев, которые следует учитывать банком: ликвидность, рентабельность и безопасность.

В практической банковской деятельности предполагается либо одинаковая значимость целей, либо максимизация прибыли при поддержании ликвидности и учете безопасности./3/

Как свидетельствует зарубежная практика, содержательная сторона риска, способы его установления постоянно подвергаются модификации. На это влияет ряд причин, среди которых можно выделить следующие группы:

Изменение структуры рынка:
Обострение конкуренции;
Универсализация банков;
Экспансия отделений;
Выравнивание структуры клиентов.
Колебания величины процентов, обусловленные внешними факторами: конъюнктурной, денежной политикой, усилением небанковской конкуренции.
Повышенные требования клиентов, что находит выражение в растущей чувствительности цен и более дифференцированном спросе на банковские услуги.
Рост банковских расходов.
Повышение значения и количественный рост типичных банковских рисков, которые всегда имеют место (кредитный риск, процентный риск).
Тенденции стагнации темпов экономического роста, которые имеют значение для собственного развития банков.

Банковские риски охватывают все стороны деятельности банков. Классификационная структура банковских рисков базируется на концептуальной основе экономического риска.

Существуют различные подходы к классификации банковских рисков. По одному из них важным и элементами, позволяющими дать экономическую классификацию банковских рисков, являются:

Тип коммерческого банка.
Сфера влияния и возникновение банковского риска.
Состав клиентов банка.
Метод расчетов риска.
Степень банковского риска.
Распределение риска во времени.
Характер учета риска.
Возможность регулирования банковского риска.
Методы такого регулирования./9/

Другой подход к изучению структуры рисков банковских учреждений основан на подразделении банковских рисков на политические и экономические. В свою очередь политические и экономические риски могут быть внешними и внутренними. К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка. На уровне внешних рисков влияет очень много факторов – политические, экономические, демографические, социальные, географические и др. к внутренним относятся риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов или его конкретных контрагентов.

Традиционная структура банковских рисков предусматривает выделение внешних и внутренних рисков. Внешние риски делятся на две группы: риски ликвидности и риски успеха.

Риски ликвидности включают:

Риск пролонгации, когда вклады отзываются до их срока (депозитный риск);
Риск срока, когда кредит не возвращается в срок (кредитный риск);
Риск новых, непланируемых кредитов;
Риски по новым видам деятельности: факторинговые, рыночные, лизинговые и пр.;
Прочие риски.

К рискам успеха относят:

Отраслевой риск;
Страновой риск;
Процентный риск;
Валютный риск;
Прочие риски.

Основным риском ликвидности, из приведенной структуры, является кредитный риск. Следует иметь в виду, что в последние годы банками активно проводятся инвестиционные операции с ценными бумагами, а поэтому усиливается значение рыночного риска./4/

Встречается и иная классификация банковских рисков, поскольку сложно пронести жесткую границу между различными видами рисков. Как правило, многие риски между собой взаимосвязаны, но все они в конечном счете влияют на баланс банка в целом.

Часто выделяется финансовый риск. Причем его содержание в разных структурных классификациях неодинаково. В одних случаях в финансовый риск включают кредитный риск и риск ликвидности; в других — дополнительно процентный риск и риск структуры капитала. В качестве самостоятельного рассматривается проектный банковский риск. Это сложный риск, состоящий, в свою очередь, из трех видов риска :

отдельно стоящий риск, т.е. риск, исключительно связанный с самим проектом, независимо от заемщика;
внутрифирменный риск;
рыночный или портфельный риск, характеризующий, насколько конкретный проект подходит общему банковскому кредитному портфелю, помогает ли он диверсифицировать банковские кредиты или увеличивает их концентрацию на определенной отрасли, категории сроков платежей и т.д.

В американской практике выделяются следующие типы рисков:

риски балансового отчета (финансовые риски): кредитный риск, риск ликвидности, процентный риск, риск структуры капитала (риск левеража);
риски финансовых услуг (риски реализации): операционные риски, технологические риски, риски инноваций, стратегические риски;
внешние риски: макроэкономические риски, конкурентные риски, законодательные (правовые) риски.

В приведенной классификации внешние риски понимаются более широко, чем в рассмотренной выше; в ней, в частности, выделяются законодательные риски. Кроме того, внешние риски не увязываются с текущей деятельностью банка и его финансовыми рисками. Однако во всех классификациях основные виды банковских рисков представлены независимо от их группировок.

Внутренние риски обусловлены технико-организационной сферой деятельности банков и их организационной структурой. Эти риски не связаны с чисто денежными факторами и имеют персональное, вещественно-техническое и организационное значение. Выделяют три вида внутренних рисков :

Риски персонального вида (риски сотрудников), т.е. кадровые риски. Различаются количественные и качественные риски персонального вида. Под количественными понимаются все риски, связанные с поиском и включением сотрудников в работу. Качественные риски связаны с профессиональным уровнем и чертами характера;
Риски материально-технического вида, связанные с материально-технической базой банков, ее уровнем;
Структурно-процессуальные риски представлены взаимодействием рисков первого и второго вида. Среди них выделяются особые риски:

риск, который связан с применением машин в банковской деятельности. Клиенты предпочитают «живой контакт», а не преимущественно машинный. Чтобы не потерять клиентов, нужно определить границу применения технических средств. Должен быть найден оптимум между индивидуальным обслуживанием клиентов и рационализацией банковской деятельности;

риск, связанный с психологической подготовкой кадров, их компетентностью;
организационный риск. Чтобы избежать этого риска, необходимы умелое распределение ответственности банковских кадров, их правильная расстановка. Каждый четко должен знать свои обязанности и нести за них ответственность, в том числе и материальную. Поэтому нужны современные организационные банковские структуры и понимание всеми работниками банка его политики./3/

Несмотря на то что банки в своей деятельности соприкасаются с многочисленными рисками, причины банковского краха обычно вызываются следующими обстоятельствами:

серьезными ошибками, допущенными руководством банка при проведении процентной политики;
серьезными ошибками при формировании кредитного портфеля;
несовершенством организационной структуры;
кадровыми рисками.

Анализ приведенных выше классификаций банковских рисков позволяет выделить базовые критерии, лежащие в основе классификационной структуры банковских рисков. Такими критериями являются: сфера возникновения рисков (внутренние, внешние), состав клиентов банка (форма собственности, отрасль экономики, объем собственного капитала), вид банковских операций (кредитные, валютные, депозитные и т.д.).

Приведенные классификации банковских рисков позволяют определить действительное место отдельного риска в составе общебанковских рисков и его соподчиненность в этой системе. Необходимость классификации банковских рисков заключается в выборе соответствующего метода анализа того или иного риска, оценки его уровня и степени влияния на деятельность банка в целом./8/

1.2. Характеристика ОАО «Московский индустриальный банк»

Фирменное (полное официальное) наименование банка на русском языке - Открытое акционерное общество коммерческий индустриальный банк. Сокращенное фирменное наименование банка на русском языке - ОАО КБ «МИнБ».

ОАО КБ «МИнБ» расположен по адресу: Россия, г. Александров, ул. Красный переулок, д.21. Филиал в Орле расположен по адресу: Россия, г. Орел, ул. Гостиная, 6.

ОАО «МИнБ» — крупный банк федерального уровня с широкой региональной сетью обслуживания и продаж, контролируемый семьей чеченского банкира Абубакара Арсамакова. Банк ориентирован преимущественно на кредитование корпоративных клиентов и привлечение средств физических лиц во вклады. Активно работает на рынке долговых ценных бумаг, в том числе в формате сделок «репо». Кроме того, МИнБ стабильно финансирует региональные проекты в сфере недвижимости.

Банк зарегистрирован в конце 1990 года Госбанком СССР на базе московского филиала Промстройбанка СССР в форме товарищества с ограниченной ответственностью. Зарегистрирован Центральным банком Российской Федерации 29 апреля 1990 года, регистрационный номер 2816. Основной государственный регистрационный номер: 1023500000160. Дата внесения записи о первом предоставлении сведений о кредитной организации в Единый государственный реестр юридических лиц: 26.08.2002. В 1997 году преобразован в акционерный банк (сокращенное наименование — ОАО «МИнБ»). Перед кризисом 1998 года МИнБ приобрел московский «Стайл-банк», потерявший лицензию в 2004-ом, а ликвидированный в 2006 году (см. «Книга памяти», лицензия №1834). Однако, МИнБ выкупил долги «Стайл-банка» перед своими же клиентами и партнерами, у которых там «зависли» деньги.

Согласно раскрываемым данным, семья Арсамаковых во главе с президентом банка Абубакаром Арсамаковым владеет 19,28% акций ОАО «МИнБ». Ахмад Каримов через ООО «МИБ-Инвест» контролирует 12,25% акций, Иса Азимов через Legacy 600 Limited GmbH — 10,62%, Нурди Солцаев через ПСК «Строитель Астрахани» — 9,13%, Муса Окуев и Иса Исмаилов делят между собой в равных долях 10,91% акций. Еще 11,50% приходится на ОАО «ДСК-1», конечных владельцев которого кредитная организация не указывает. Остальные акционеры владеют пакетами, не превышающими 5% от общего числа акций.

Сеть обслуживания Московского Индустриального банка насчитывает 25 филиалов и более 200 отделений и операционных касс в различных регионах России. Численность работников превышает 4,5 тысячи человек. Банк обслуживает порядка 60 тысяч предприятий и 900 тысяч физических лиц, в обращении находятся 470 тысяч эмитированных банком пластиковых карт. Клиентами и заемщиками являются предприятия различных отраслей, из которых можно отметить недвижимость и строительство, промышленное производство, финансовые и лизинговые, а также торговые и сельскохозяйственные компании. В качестве основных клиентов МИнБ выделяет следующие организации: Всероссийский теплотехнический научно-исследовательский институт, ОАО «ВНИИИнструмент», ОАО «Электрокабель» Кольчугинский завод», ОАО «Хлебозавод N28», Стеклозавод ОАО «Красное Эхо», НТЦ «Спектр-Энерго», ОАО «Московский шинный завод», АМО ЗиЛ, ФГУП «Фундаментпроект», ОАО «Завод полиэтиленовых труб», ОАО «Ковровский Электромеханический Завод», ОАО «Мосэлектронпроект» и др.

Кредитный портфель занимает почти 72% активов-нетто, при этом ссудами физическим лицам представлено около 3% кредитного портфеля. На просроченную задолженность в общем объеме кредитов приходится менее 1%. Портфель ценных бумаг составляет 11% активов-нетто, в основном, это долговые обязательства РФ (срок погашения — январь 2011 года и март 2019 года) и российских компаний. Около 54% пассивов формируют средства на счетах и во вкладах физических лиц, 31% пассивов — депозиты и остатки на расчетных счетах корпоративных клиентов, включая государственные и муниципальные организации. Капитал минимально достаточен. На внутреннем рынке межбанковских кредитов и депозитов МИнБ стабильно выступает нетто-заемщиком. По итогам четырех кварталов 2012 года банк получил 692,13 млн чистой прибыли согласно финансовой отчетности по РСБУ (за аналогичный период 2011 года чистая прибыль составила 582,8 млн млн рублей).

В рэнкинге российских кредитных организаций на 1 апреля 2013 года Московский Индустриальный банк с активами-нетто 181 272 859 тыс. рублей занимает 33-е место, соседствуя с банком «Траст» и «Банк Открытие».

С ноября 1998 года ОАО КБ «МИнБ» разработана и введена в действие концепция регионального обслуживания структурных подразделений железной дороги в Центральном регионе.

Банк является членом Ассоциации транспортных банков, Ассоциации банков Северо-Запада, Некоммерческой саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг «Национальная фондовая ассоциация», некоммерческого партнерства «Банки Золотого кольца», Ассоциации «Россия».

Банк является членом международного объединения «ЕДК-Европейский Деловой Конгресс - зарегистрированное объединение».

С 1998 года Банк состоит членом Владимирской торгово-промышленной палаты и Торгово-промышленной палаты Российской Федерации, с 2004 года - член Торгово-промышленной палаты г. Александрова Владимирской области.

Совет директоров: Евгений Пантелеев (председатель), Абубакар Арсамаков, Александр Новиков, Анжела Раевская, Мухадин Эксиндаров.

Правление: Абубакар Арсамаков (президент), Адам Арсамаков, Татьяна Борисова, Абдулгани Батукаев, Сергей Вадилов, Дмитрий Добрин, Владимир Катунин, Александр Крутов, Геннадий Макин, Алексей Максимов, Алексей Матрешин, Александр Поляков, Валерий Питенко, Юрий Птицын, Нурди Солцаев, Андрей Тихоцкий, Николай Янышев.

1.3. Правовые аспекты ОАО «МИнБ».

ОАО КБ «МИнБ» включен в реестр банков - участников системы обязательного страхования вкладов 02 декабря 2004 года под номером 262. Генеральная лицензия на осуществление банковских операций № 2816 от 01.08.2003.

Лицензия на осуществление банковских операций (привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов) № 2816 от 01.08.2003.

Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами № 135-06638-001000 от 16.05.2003.

Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности № 135-06644-000100 от 16.05.2003.

Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности № 135-06631 -010000 от 16.05.2003.

Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности № 135-06624-100000 от 16.05.2003.

Лицензия Биржевого посредника на совершение фьючерсных и опционных сделок в биржевой торговле на территории Российской Федерации № 772 от 20.12.2005.

На основании Закона Российской Федерации «О правовой охране программ для электронных вычислительных машин и баз данных», введенного в действие 20 октября 1992 года, Российским агентством по патентам и товарным знакам 14 июня 2002 года выдано свидетельство № 2002610957 об официальной регистрации программы для ЭВМ «Автоматизированная банковская система «ОРДОС», правообладателем которой является ОАО КБ «МИнБ».

22 ноября 2002 года, 12 мая 2003 года Банком получены лицензии ФАПСИ (регистрационные номера ЛФ/06-3382, ЛФ/06-3381, ЛФ/06-4185, ЛФ/06-4186, ЛФ/06-4187), дающие право осуществлять деятельность по техническому обслуживанию шифровальных средств в международных платежных системах с использованием банковских карт и системе международного электронного финансового документооборота S. W. I. F. Т., а также осуществлять деятельность по техническому обслуживанию и распространению шифровальных средств, предоставлению услуг в области шифрования информации.

2. АНАЛИЗ БАНКОВСКИХ РИСКОВ НА ПРИМЕРЕ ОАО «МИнБ»

2.1. Методы оценки банковских рисков в ОАО «МИнБ».

Современный банковский рынок немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции. Ни один из видов банковских рисков не может быть устранен полностью. Чем выше степень риска, которую принимает на себя коммерческий банк, тем выше должна быть его потенциальная прибыль. Основной задачей банка при этом является достижение оптимального сочетания рискованности и прибыльности своих операций, а используемое в банковской практике страхование рисков (хеджирование) нацелено на максимально возможное сглаживание воздействия непредвиденных и непредсказуемых изменений и обеспечение минимального отклонения фактической прибыли банка от ожидаемой. Таким образом, в практической банковской работе главным является не исключение риска вообще, а его предвидение, оценка и снижение его уровня. Во всех случаях риск должен быть определен и измерен. В результате неверных оценок рисков или отсутствии возможности противопоставить им какие-либо действенные меры для банка могут наступить негативные последствия.

Оценка риска может осуществляться тремя методами:

Статистический метод - на основе статистических материалов заряд лет определяется вероятность наступления того или иного события; Предполагает анализ статистических рядов за возможно больший промежуток времени с целью определения приемлемой и недопустимой для данного банка зон риска.