Бансковская система в современной экономике

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ПОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО  ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«САНКТ – ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Факультет Финансовых, кредитных и международных отношений

Кафедра Ценные бумаги

«ДОПУСТИТЬ К ЗАЩИТЕ»

Зав.кафедрой Селищевым А.С.

«___»________________20___г.

КУРСОВАЯ РАБОТА

Студентки 3 курса 334 группы

Абдуллаевой Сабины Джамшид  кызы

На тему «Бансковская система в современной экономике»

Научный руководитель Григорьев  Эдуард Геннадьевич

Оглавление

Введение 3

1. Банковская система 5

1.1. Понятие банковской системы 5

1.2. Структура банковской системы 7

1.3. Центральный банк РФ и его функции. 9

1.4. Основные факторы и современные тенденции развития банковской системы. 11

2. Коммерческий банк 14

2.1. Сущность коммерческого банка и принципы его деятельности 14

2.2. Виды коммерческих банков 17

3. Основные проблемы эффективного становления банковской системы РФ 20

3.1. Проблемы становления банковской системы РФ. 20

3.2. Перспективы развития банковской системы РФ 24

Заключение 28

Список использованной литературы 31

Введение

Современный экономический  мир сильно отличается от того, что  был несколько десятков лет назад. Экономика многих ведущих держав мира, развивающихся стран построена  уже не на производственной сфере, а  на сфере финансов, где главенствуют операции с валютой, ценными бумагами, иными долговыми обязательствами. Вся данная деятельность происходит на финансовом рынке, главным ключевым элементом которого является банковская система.

В современном мире банковская система является важной частью национальной экономики большинства стран. Именно она, обеспечивая коммерческие сделки разного толка, аккумулируя и  трансформируя денежные средства, контролируя  их потоки, выполняет важнейшие функции  в любом государстве. Банковская система является столпом всех стран, особенно в период спадов и кризисов, регулируя макроэкономические процессы, являясь основным инструментом монетарной политики. Банковская система сегодня  определяет степень стабильности развития государства, его уровень и место  в современном сообществе. Известно, что многие страны, например, Швейцарии  и США, являются основными финансовыми  центрами мира, странами, где финансовый сектор наиболее силен и основной статьей экономической деятельности являются финансовые операции.

В Российской Федерации в  начале 90-х годов XX века начала формироваться банковская система нового типа, произошёл отход от монобанковской системы, присущей советским странам. Являясь молодой и слабой, она пережила множество трудностей и кризисов, ошибок и просчётов руководителей государства, которые могли свести на нет все усилия по её созданию и развитию. На сегодняшний день банковская система РФ очень противоречива. С одной стороны, она имеет много проблем, которые сдерживают её эффективное развитие. Эти проблемы не позволяют ей стать тем пластом экономики, на которую могла бы положиться вся страна в своём развитии. С другой стороны, для неё открыты огромнейшие перспективы, большие возможности, пути дальнейших преобразований, зависящие, во многом, от политики государства в этой сфере и деятельности самих банков.

Цель курсовой работы: определение места и роли банковской системы в эффективном функционировании хозяйственного механизма в рыночной экономике.

Объектом исследования данной курсовой является банковская система, как часть кредитной системы.

Актуальность  курсовой работы: мировой экономический кризис и посткризисное время ставят вопрос о месте банковской системы в функционировании национальной экономики на ведущее место, особенно, если это касается Российской Федерации, где суть деятельности банковской системы сегодня нуждается в комплексном изучении и анализе, с целью разрешения множества проблем и выхода на новый эффективный уровень развития.

Для достижения цели мною решаются следующие задачи:

• Рассмотреть понятие банковской системы
• Изучить структуру банковской системы
• Определить функции Центрального банка РФ
• Определить сущность коммерческого банка и принципы его деятельности
• Изучить виды коммерческих банков
• Выявить проблемные стороны банковской системы и рассмотреть перпеспективы ее развития

В соответствии с поставленными  целями и задачами данная курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.

1. Банковская система

1. Понятие банковской системы

В России, как и в других странах, существует система государственного регулирования денежно-кредитной  сферы, позволяющая защищать интересы населения и банковских структур. Правовое основание этой системы  составляет  ФЗ "О Центральном  банке РФ (Банке России)" от 10.08.2002г. №86-ФЗ. Согласно ему Банк России, Банк внешней торговли РФ, Сберегательный банк РФ, коммерческие банки различных  видов, а также другие кредитные  учреждения, получившие лицензию на осуществление  отдельных банковских операции, образуют банковскую систему России.

Банковская система - это совокупность денежно-кредитных отношений, их форм и методов, осуществляемых кредитно-банковскими институтами, которые создают, аккумулируют и предоставляют экономическим субъектам денежные средства в виде кредита на условиях срочности, платности, возвратности и материальной обеспеченности. Она базируется на определенных и характерных для нее принципов:

• Банковская система не является набором случайных элементов. В неё нельзя включать любые субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям. Сюда нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы¹.
• Банковская система- это система «закрытого» типа. Несмотря на её взаимодействие с внешней средой, пополнением новыми элементами извне, обменом информацией между банками, выпусками специальных статистических сборников, существует банковская тайна. По закону банки не имеют права разглашать информацию об остатках на счетах или о движении средств.
• Банковская система - саморегулируемая. В случае изменения рыночной конъюнктуры «автоматически» меняется и политика банка.
• Банковская система - управляемая система. Центральный банк проводит независимую и самостоятельную денежно-кредитную политику и подотчетен лишь парламенту или органу исполнительной власти. Деловые банки действуют согласно банковскому законодательству и чаще всего контролируются Центральным банком.

Деятельность банков подчинена  получению прибыли. Банковская прибыль получается так: банки уплачивают своим клиентам проценты по вкладам и взимают с них более высокие проценты по ссудам: разница между суммой взимаемых и суммой уплачиваемых банком процентов образует его прибыль.Банковская прибыль имеет собственное название - маржа.

Кроме того, в банковскую прибыль входят доходы на собственный  капитал банка, помещенный в ссуды и инвестиции. Чистая прибыль банка равняется его валовой прибыли за вычетом расходов на ведение банковских операций. Чистая прибыль банка, взятая в отношении к его собственному капиталу, составляет норму банковской прибыли.

Банковские операции делятся  на пассивные и активные. Пассивные - операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы. Активные - операции, посредством которых банк размещает эти ресурсы. Банковские ресурсы – это собственный капитал банка и вклады (депозиты), принимаемые банком от клиентов. Собственный капитал складывается из акционерного первоначального капитала, резервов и накопленной прибыли.

Депозиты делятся на две  группы: срочные (могут быть истребованы  у банка по истечении какого либо срока) и до востребования (могут быть изъяты в любое время). С другой стороны активные операции составляют ссуды, которые также могут быть срочными (подлежат погашению через определенный срок - месяц, год, три года) и бессрочные (банк может потребовать их возвращения в любой момент).

Выделяют также активно-пассивные: комиссионно-посреднические и доверительные операции. Важнейшие посреднические операции: инкассовые, аккредитивные, переводные и торгово-комиссионные. Особое место занимают доверительные операции, которые внешне сходны с посредническими, но выходят за их рамки, и лизинговые операции. Инкассовые операции - операции, при посредстве которых банк по поручению своего клиента получает деньги по денежным и товарно-расчетным документам. На инкассо принимаются чеки, векселя, ценные бумаги, иностранная валюта и т.д. Аккредитив – это поручение о выплате определенной суммы лицу или компании при выполнении указанных в аккредитивном письме условий. Переводные операции заключаются в перечислении внесенных в банк денег получателю, находящемуся в другом месте. Лизинговые операции - это приобретение машин и оборудования и сдача их в аренду фирме-арендатору, которая оплачивает стоимость аренды по мере использования имущества.

2. Структура банковской системы

Вне зависимости от разнообразия имеющихся организационных структур банковских систем в различных странах мира всех их роднит единый основополагающий принцип — двухуровневость. Верхний, или первый уровень банковской системы образуют центральные банки или один центральный банк. Вне зависимости от формы учредительства центральные (федеральные) банки во всех без исключения странах функционируют как государственный орган, призванный регулировать денежно-кредитное хозяйство страны и координировать деятельность всей системы коммерческих банков.

Второй уровень банковской системы — это коммерческие банки  и другие финансово-кредитные учреждения.

Первый уровень банковской систем.

Центральные, национальные банки подчинены представительным законодательным, а не исполнительным органам власти (в России — Государственной Думе). Их взаимодействие определено законодательными актами, в соответствии с которыми центральные банки являются автономными, независимыми учреждениями. И решение только нескольких наиболее важных вопросов может осуществляться на основе постановлений законодательных органов, которые в дальнейшем являются руководством к действию для банков.

В России в систему управления Центрального банка (ЦБ) входят более 80 национальных банков и главных управлений ЦБ, которые не обладают автономией. В ряде стран центральные банки подчиняются непосредственно исполнительной власти - правительству. В частности, в Великобритании  Банк  Англии подчиняется кабинету министров. При этом в своих решениях он обладает автономией  и  в случае несогласия с решением исполнительной власти (министерства финансов, казначейства) он сохраняет за собой право публичного протеста, что вызывает необходимость обсуждения конфликта в парламенте.

Второй уровень банковской системы.

Вторым уровнем денежно-кредитного хозяйства, как уже отмечалось, являются коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения. Они занимаются аккумуляцией свободных денежных ресурсов в форме депозитов (вкладов), ведением текущих счетов и всех видов расчетов между соответствующими хозяйственными субъектами, являющимися их клиентами. Остановимся на важнейших принципах и функциях коммерческих банков.

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен не только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего,  это относится к срокам тех и других.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность, является экономическая самостоятельность коммерческих банков, подразумевающая и экономическую ответственность за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий  принцип заключается  в рыночном характере взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка состоит  в регулировании его  деятельности   косвенными экономическими   (а   не   административными) методами. Государство определяет лишь «правила игры» для коммерческих банков, но не может отдавать им приказов.

3. Центральный банк РФ и его функции.

• Денежно-кредитное регулирование экономики;
• Эмиссия кредитных денег – банкнот;
• Контроль за деятельностью кредитных учреждений;
• Аккумуляция и хранение кассовых резервов других кредитных учреждений;
• Кредитование коммерческих банков (рефинансирование);
• Кредитно-расчетное обслуживание правительства (например, обслуживание облигаций государственного займа, эмиссионно-кассовое исполнение государственного бюджета);
• Хранение официальных золотовалютных резервов.

Конечно, главной функцией центрального банка является кредитное регулирование. Помимо административных методов (установления прямых ограничений на деятельность коммерческих банков, проведения инспекций  и ревизий, издания инструкций, сбора  и обобщения отчетности и т. д.), центральные банки располагают  и экономическим инструментарием  для регулирования банковской сферы. Его основными составляющими  являются: политика минимальных резервов, открытого рынка и учетная  политика.

Минимальные резервы - это вклады коммерческих банков в центральном банке, размер которых устанавливается законодательством  в определенном отношении к банковским обязательствам. Первоначально практика резервирования средств предназначалась  для страхования коммерческих банков. ЦБ берет на себя функцию аккумулирования  минимального резерва, который не подлежит кредитованию.

Другая функция подобного резервирования заключается в том, что, изменяя  процент резерва, ЦБ влияет на сумму  свободных денежных средств коммерческих банков. В период бума для его "охлаждения" ЦБ повышает норму резерва, а в  период кризиса - наоборот. Повышение  нормы резерва на 1 - 2 процентных пункта - действенное средство ограничения  кредитной экспансии. Как правило, норма минимальных резервов дифференцируется.

Операции на открытом рынке и  девизные операции. Операции на открытом рынке – покупка и продажа  государственных ценных бумаг с  целью увеличения или уменьшения средств коммерческих банков. Путем  изменения объема купли-продажи ценных бумаг и уровня цен, по которым они продаются или покупаются, центральный банк может осуществлять гибкое и быстрое воздействие на кредитную активность коммерческих банков. Девизные операции – это покупка и продажа иностранной валюты для поддержания в определенных пределах курса национальной денежной единицы.

Еще одним классическим инструментом в практике центральных банков является политика учетной ставки, т.е. установление ставки процента за кредиты, которые  центральный банк предоставляет  коммерческим банкам (ставки рефинансирования). Коммерческие банки предоставляют  ЦБ платежные обязательства - векселя. Это могут быть как собственные  векселя банков, так и обязательства  третьих лиц, имеющиеся в банках. ЦБ покупает, учитывает эти векселя, удерживая при этом определенный процент в свою пользу. Средства, полученные от ЦБ, предоставляются  заемщикам коммерческих банков. Цена этого кредита - процентная ставка - должна быть выше учетной, иначе коммерческие банки будут убыточны. Поэтому, если ЦБ повышает учетную ставку, это  приводит к удорожанию кредита для  клиентов коммерческих банков. Это, в  свою очередь, способствует уменьшению займов и, следовательно, снижению инвестиций. Таким образом, манипулируя учетной  ставкой, ЦБ имеет возможность влиять на капиталовложения в производство.

4. Основные факторы и современные тенденции развития банковской системы.

На ход развития банковской системы оказывает влияние ряд  макроэкономических и политических факторов. Так, степень развитости товарно-денежных отношений, торговли, денежного обращения  определяют масштабы банковской деятельности. На развитие банков оказывает влияние развитие национальных рынков международной торговли.

Общественный и экономический  порядок затрагивает и характер деятельности банковской системы. Если в обществе не поощряются сбережения, если отдается приоритет распределению  продукции, а не обмену, если вводится обязательное изъятие продуктов, то банки не получают импульсов для  развития.

Заметное влияние оказывает  законодательная база той или  иной страны. В ряде стран банкам запрещены определенные операции с  ценными бумагами и вкладывание  своих капиталы в капиталы предприятий. В некоторых государствах банкам запрещается заниматься страхованием.

Работа банков во многом зависит и от представлений о  роли банка в экономике. В распределительной  экономике банк-часть государственного аппарата, орган контроля над деятельностью  предприятий. Собственная же деятельность банка ограничена. Иное положение  у него в рыночной экономике, где  преобладает двухуровневая банковская система и предоставление широкого спектра услуг.

Недостаток квалифицированных  кадров, сильный налоговый пресс, нехватка ресурсов для активного  ведения банковских операции могут  сдерживать развитие всей системы, особенно для стран с переходной экономикой.

Самый важный политический фактор – это политика государства  в области экономики. Если его  цель – развитие частной собственности  и рыночных отношений, то это содействует  привлечению частного банковского  капитала и созданию множества кредитных  учреждений. Неопределенность политики в этой области сдерживает развитие банковской системы. В этой ситуации влиять может и смена лидера страны. Если его политика идёт в разрез с увеличением банковского капитала, то они будут сдерживать и свои инвестиции в народное хозяйство.

В последние десятилетия  двадцатого века в банковской системе  наметились некоторые новые тенденции  развития, которые можно выразить в следующих положениях:

1. Все большее число кредитных учреждений начинают заниматься расширяющимся кругом банковских операций, что свидетельствует об универсализации функций, выполняемых банками и другими кредитными учреждениями.
2. Имевшее ранее место четкое разграничение и обособленность выполняемых операций по текущим и срочным счетам, сберегательным вкладам в последнее время сменились совмещением этих операций.
3. Крупномасштабный характер приняли трастовые (доверительные) операции. В настоящее время фактически любой приличный банк имеет трастовый отдел.
4. Широкое распространение получил финансовый лизинг, который призван обеспечить финансами, то есть прокредитировать, сдачу оборудования в долгосрочную аренду.
5. Финансово – кредитные учреждения формируют крупные многоступенчатые структуры банковской системы во главе с холдинговыми компаниями. При этом происходит процесс сосредоточения управления движением активов всех форм в центральной конторе.

2. Коммерческий банк

1. Сущность коммерческого банка и принципы его деятельности

Современные коммерческие банки - банки, обслуживающие организации, а также население - своих клиентов. Коммерческие банки являются важнейшим  звеном банковской системы и независимо от формы собственности самостоятельным  субъектом экономики. Согласно банковскому  законодательству банк - кредитная  организация, которая имеет право  привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать  их от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчётные  операции по поручению клиентов. Таким  образом, коммерческий банк проводит работу по комплексному обслуживанию клиентов в отличие от иных небанковских кредитных  организации, проводящих ограниченный круг операций.

Как и любой субъект  экономики, коммерческие банки имеют  важнейшие принципы, лежащие в  основе их деятельности.

Во-первых, основополагающим принципом работы банка является работа в пределах реально имеющихся  ресурсов. Коммерческий банк должен не только обеспечивать количественное соотношение  между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике  мобилизованных ресурсов.

Логично предположить, что  банки не могут отдавать взаймы все  имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют право  отозвать свои деньги в любой момент. Для обеспечения собственной  безопасности банки должны оставить определенную фиксированную часть  средств «незадействованной». Отношение  между размером обязательных резервов, которые должны иметь коммерческие банки, и обязательствами по вкладам  называется «нормой обязательных резервов». Эта норма устанавливается Центральным банком страны.

Во-вторых, коммерческий банк обязан быть экономически самостоятельным  и ответственным за результаты своей  деятельности. Экономическая самостоятельность  означает, что банк свободно распоряжается  своими собственными средствами и средствами вкладчиков. По своим обязательствам банк отвечает принадлежащими ему средствами и имуществом.

В-третьих, отношения банка  и его клиентов рыночные. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит из рыночных критериев прибыльности риска  и ликвидности.

В-четвертых, не менее важным принципом является регулирование  деятельности банка косвенными экономическими методами. Государство лишь определяет «правила игры», но не отдает им приказов.

В - пятых, коммерческие банки  должны обладать стабильностью, надежностью  и устойчивостью. Под устойчивостью  банка, прежде всего ,понимают такое  его динамичное состояние, которое  обеспечивают необходимую степень  защиты от неблагоприятных воздействий. Самой важной для него является экономическая  устойчивость, выражающаяся в уровне принимаемых им рисков в сочетании  с ликвидностью и доходностью. Ликвидность - легкость продажи и превращения  материальных ценностей в денежные средства. Для банков под ликвидностью часто понимают способность возможность  продать ликвидные активы, приобретать  денежные средства в Центральном  банке и эмитировать облигации, акции, сертификаты и другие ценные бумаги. Термин «платежеспособность» несколько шире, чем ликвидность, но связан с ним напрямую, так  как ликвидность - основа платежеспособности. Платежеспособность - способность выполнять  все свои обязательства, возникающие  в результате торговых, кредитных  и иных операций.

Риски всегда сопутствуют  банковской деятельности, при этом они могут быть как чисто банковские, так и общие. Причинами банковских рисков могут быть увеличение расходов банка, инфляционные процессы, экономические кризисы, рост внешней задолженности и так далее. Традиционно банковские риски разделяют на внешние и внутренние риски. К внешним рискам относят риски ликвидности и риски успеха. К рискам ликвидности относят риски пролонгации, когда вклады отзываются до их срока, риски срока, когда кредиты не возвращаются в срок, риск новых не планируемых кредитов. К рискам успехов относят отраслевой, процентный, страновой и валютный риски. На сегодняшний день основным видом риска среди указанных выше является кредитный риск срока. Так, к примеру, в России за четвертый квартал 2010 года уровень просроченной задолженности возрос на 6,5 % при увеличении уровня кредитования на 1,2%, что говорит об огромных кредитных рисках российских банков. Постепенно при увеличении операций с ценными бумагами все большее значение принимает рыночный риск. Внутренние риски связаны с технико-организационной структурой банков, а именно с кадровым составом, с состоянием материально - технической базой, и отношениями между кадровым составом и материально - технической базой. Очень важно психологически подготовить кадры к работе, наиболее четко и верно распределить обязанности между ними, также необходимо правильно определять соотношение между живым трудом и машинами.

Главная цель любого коммерческого  банка - сделать риски как можно  меньше. Исходя из этого, банк в своей  политике стремится достичь равновесия между рисками и доходностью. Достижение его происходит при соотнесении  ликвидности и прибыли (выше ликвидность - меньше рисков и прибыли, ниже ликвидность - больше рисков и прибыли). Однако это  соотношение появляется не само, а  через политику банка. Соответственно банк сам определяет свою политику: рисковать и получить выше прибыль  или устойчиво работать с прибылью меньше (несмотря на то, что цель владельцев банка - прибыль, сохранение его «  в живых» часто важнее). Кроме  того, часто в банках различных  уровней создаются комитеты по управлению рисками, которые занимаются разработкой  политики банка в области валютных, инвестиционных операций, определяют существующие резервы и возможные риски при выполнении различных операций. Главным является определение границ деятельности банка, для того чтобы избежать различных проблем, связанных с возвратом денег клиентов, невозможностью расширения деятельности и так далее.

2. Виды коммерческих банков

На сегодняшний день в  мире представлено множество видов  банков, которые играют важную роль в экономике любой страны. Критериев  для выделения видов коммерческих банков может быть множество, однако чаще всего используют следующие: характер экономической деятельности, форма  собственности, размер, объем операций, наличие филиалов, срок выдачи кредитов, территориальная и хозяйственная  принадлежность.

По характеру  экономической деятельности:

Инвестиционные банки - специализированные кредитные институты, мобилизующие долгосрочный ссудный капитал и  предоставляющие его заемщикам  посредством выпуска и размещения облигаций и других видов заемных  обязательств;

Сберегательные учреждения - кредитные учреждения, основная функция  которых состоит в привлечении  сбережений и временно свободных  средств населения. Как правило, эти небольшие кредитные учреждения действуют от лица местных властей, которые выступают в роли гарантов по их операциям;

Ипотечные банки - кредитные  учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимого  имущества. Ссуды используются для  строительства жилых домов и  других сооружений, расширения производственных мощностей предприятий. За предоставленную  ссуду взимается процент. В случае неуплаты задолженности в срок недвижимость переходить либо к другому собственнику, либо в собственность банка;

Внешнеторговые банки  обеспечивают кредитование экспорта, страхование экспортных кредитов. Они  гарантируют и обеспечивают векселя  по экспортным кредитам, предоставленными частными банками, участвующими вместе с ними в кредитовании экспорта машин  и оборудования.

По форме собственности:

Государственные банки. В  этом случае капитал коммерческого  банка принадлежит государству. Они обслуживают важнейшие отрасли  хозяйства, определяющие положение  страны в системе международных  экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В настоящее время такие  банки встречаются достаточно редко;

Акционерные банки - самая  распространенная форма собственности  банков на данный момент. Собственный  капитал таких банков формируется  за счет продажи акций. Акционерные  банки подразделяются на отрытое  акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или  иного заранее определенного  круга лиц. Такая форма прогрессивна, так как дает возможность расширения банка посредством дополнительного  привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала. Основной учредительский документ таких банков - Устав;