Бизнес – план производство пластиковых окон « EAO» г. Биробиджан

МИНОБРНАУКИ РОССИИ

Федеральное государственное бюджетное образовательное

Учреждение  высшего профессионального образования

«Приамурский  государственный университет

Имени Шолом-Алейхема»

Техникум  информационных и промышленных технологий

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

БИЗНЕС-ПЛАН

производство  пластиковых окон « EAO»

г. Биробиджан

                                  

Пояснительная  записка

ПОВТиАС.230105.4П.01.12.00.00П3

 

 

 

 

 

 

 

Разработал                                              Антонюк А.Д

 

Руководитель                                         Долгова И.А.

 

      Зав. отделением                                    Астафьева Е.А.

 

 

 

 

2012

                                          Содержание :

1. Введение                                                                                                    3

2.1. Резюме                                                                                                    4

2.2. Сведения о предприятии                                                                       5

2.3. Характеристики продукции и  услуг                                                     5

2.4. Анализ рынка                                                                                          6

2.4.1. Состояние рынка сбыта продукции                                                   6

2.4.2. Конкурентный анализ                                                                         7

2.4.3. Анализ рынка ресурсов                                                                       8

2.5. Маркетинговая стратегия и  обоснование цены                                  9

2.6. План производства                                                                                 10

2.6.1. Расчет объема выпуска продукции                                                   10

2.6.3. Расчет стоимости закупаемого  оборудования                                 11

2.6.4. Расчет издержек производства 11

2.7. Расчет прибыли и рентабельности                                                        15

2.8. Финансовый план. График погашения кредитных средств         16

2.9. Анализ экономических рисков                                                             18

2.10  Используемая литература                                                                    19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                          1.Введение

 

 

Бизнес – план  является одним  из первых обобщающих документов обоснования  инвестиций и содержит укрупненные  данные о планируемой номенклатуре и объемах выпуска продукции, характеристики рынков сбыта и сырьевой базы, потребность производства в  земельных, энергетических и трудовых ресурсах, а также содержит ряд  показателей, дающих представление  о коммерческой, бюджетной и экономической  эффективности рассматриваемого проекта  и в первую очередь представляющих интерес для участников - инвесторов проекта. Расчеты показателей адаптированы к требованиям и условиям современного отечественного и зарубежного инвестирования.

 

Бизнес-план является объектом интеллектуальной собственности, предметом коммерческой тайны и  подлежит соответствующей защите.

 

 

 

2.1. Резюме

 

В рамках проекта планируется организовать производство выпуска металлопластиковых  ограждающих конструкций. Основным направлением деятельности предприятия является выпуск такой продукции, как окна, двери, витражи и прочие металлопластиковые ограждающие строительные конструкции.

В связи достаточно весомой конкуренцией на данном рынке, чтобы завоевать  свою нишу, в процессе производства фирмы предполагается использовать прогрессивную и экологически чистую технологию, специально заказанную за рубежом. Сырьевая база производства на 100% обеспечивается единым поставщиком  в соответствии с единым технологическим  замыслом, что повышает надежность готовой продукции.

Общая стоимость  проекта по введению в строй и  эксплуатации производственного комплекса  фирмы по выпуску металлопластиковых ограждающих конструкций - 6,7 млн. рублей. Планируемый объем выпуска готовой  продукции  около 10 000 м кв. в год на общую сумму при цене 2000 руб./м. кв. около 20 млн. рублей в год на основе действующих и проектируемых производственных мощностей. В дальнейшем планируется увеличить производство продукции.

Рынком  сбыта готовой продукции являются деловые круги и население  г. Новосибирска и Новосибирской области с уровнем доходов выше среднего, то есть по сути дела это предприниматели малого и среднего бизнеса, использующие нашу продукцию для оформления офисов, а также домашние хозяйства осуществляющие евроремонт.

Персонал  фирмы состоит из высококвалифицированных  специалистов и находится в состоянии  комплектации. Общая планируемая  численность работающих - 86 человек.

Конкурентоспособность фирмы обеспечивается низкими внутрипроизводственными  издержками вследствие обеспечения  сквозного технологического процесса, а также эксклюзивным качеством  готовой продукции.

Целями бизнес-плана являются:

1.Обоснование  рентабельности ввода в строй  и эксплуатации цеха по производству  металлопластиковых ограждающих  строительных конструкций на  действующих арендуемых производственных  площадях и реализации готовой  продукции на региональном рынке.

2. Выявление  условий рынка и прогноз продаж  готовой продукции при наращивании  мощности производства в инвестиционный  период.

1. Оценка ожидаемых финансовых результатов бизнеса и построение финансовой стратегии предприятия при расчетах с Центром занятости по заемным средствам.

 

 

 

Задачами предприятия в инвестиционный период является:

• осуществить ввод в строй и эксплуатацию комплексного автоматизированного оборудования с целью обеспечения сквозного технологического процесса: закупка сырья (комплектующих и расходных материалов), производство (сборка) готовой продукции и услуг, реализация конечного продукта потребителю;
• закрепиться и расширить управляемый сегмент регионального рынка сбыта металлопластиковых изделий.

Для размещения цеха по производству металлопластиковых ограждающих конструкций ЗАО "Комфорт. Уют. Качество" необходимо арендовать производственные площади в 200 м кв., оснащенные всеми необходимыми для производства коммуникациями: водоснабжением; канализацией; вентиляцией; отоплением от котельной; электропитанием, что составит 50000 руб. при 250 руб. за 1 кв. м.

 Предполагается  приобрести технологическое оборудование, необходимое для производства  металлопластиковых ограждающих  конструкций, из Германии, а именно  основное оборудование цеха по  производству металлических конструкций,  линия по производству стеклопакетов.  Работа цеха будет организована  по принципу сквозного технологического  процесса, что обеспечит значительную  экономию внутрипроизводственных  издержек и существенно повысит  рентабельность производства. Стоимость  оборудования составит 5352000 руб.

Необходимо  приобрести 2 автомобиля "Газель" (б/у) - 200000 руб. Необходимые производственные материалы на 1 мес. работы - 180000 руб. Затраты на рекламу составят около 884000 руб. в год.

Итого необходимо инвестиций на сумму 6666000  руб.

 

2.2. Сведения о предприятии

 

Инициатор проекта - закрытое акционерное общество "Комфорт. Уют. Качество". Форма  собственности - частная. Основной вид  деятельности -строительная деятельность. Уставный фонд составляет 55 тыс. руб.

Учредители  ЗАО "Комфорт. Уют. Качество" - физические лица: Миронов Н.А , Симонов В.М - это директор, бухгалтер и технолог соответственно с равной долей в уставном капитале. Все они являются высококвалифицированными специалистами в своей области с большим стажем работы.

 

2.3. Характеристики продукции и  услуг

 

Металлопластиковые  ограждающие строительные конструкции - одна из относительных новинок  Новосибирского рынка, сразу завоевавшая  большую популярность среди бизнесменов  и наиболее обеспеченного населения  города.

Продукция, планируемая к выпуску ЗАО  «Комфорт. Уют. Качество» в связи  с настоящим проектом, включает в  себя все виды металлопластиковых ограждающих  конструкций, изготавливаемых и  монтируемых на заказ.

Номенклатура  продукции: оконные и дверные  рамы, витражи, витрины, офисные перегородки, зимние сады, теплые крыши, теплицы  и т.п.

Разнообразие  ассортимента дополняется также  многовариантностью изготовления этих изделий в зависимости от заказа конкретного потребителя:

• по площади (без ограничений);
• по количеству степеней открывания (1, 2 или 3);
• по густоте переплета (густой, мелкий);
• по форме контуров (прямые или фигурные);
• по виду стекла (простое, тонированное, бронированное и т.п.);
• по другим параметрам.

Оборудование  и закупаемая вместе с ним технология является на настоящий момент самой  прогрессивной в мире и не имеет  аналогов на региональном рынке Хабаровского края . Поставщик и производитель оборудования - фирма SCHUCO International, которая занимается крупномасштабными разработками в этой области уже более 40 лет и сейчас является общепризнанным мировым лидером на рынке технологий и оборудования для изготовления металлопластиковых конструкций.

Продукция ЗАО "Комфорт. Уют. Качество" будет  изготавливаться на основе профиля, прошедшего сертификацию по европейскому стандарту (единственный подобный факт на местном рынке), что гарантирует  эксклюзивное, недоступное остальным  субъектам местного рынка, качество готовых изделий по следующим  позициям:

1) морозоустойчивость;

2) защита  от ультрафиолетового излучения;

3) неразрушение озонового слоя;

4) экологичность   (100%-ное отсутствие канцерогенных свойств).

Необходимым условием успешной реализации данного  проекта является неразрывная связь  поставок из единого источника не только полного комплекта оборудования, но и абсолютно всех комплектующих  изделий и расходных материалов. Оборудование, ориентированное только на строго определенные, очень высокие  стандарты исходного материала, гарантировано от использования  некачественного сырья со стороны, благодаря чему обеспечивается исключительное качество готовых изделий.

В связи  с этим положительный эффект бизнеса  достигается по следующим позициям:

1. Происходит  значительная экономия транспортных  издержек (100- 200%) по сравнению с  другими фирмами, вовлеченными  в рассматриваемую сферу деятельности, и имеющими до 40 поставщиков.

2. Заимствование прогрессивной  технологии не только производства, но и складирования, когда сырье  закупается не впрок, а под  конкретный заказ. Как следствие,  сокращаются и таможенные расходы,  производственные запасы и незавершенное  производство.

2.4. Анализ рынка

 

2.4.1. Состояние  рынка сбыта продукции

 

ЗАО "Комфорт. Уют. Качество" планирует реализовывать  свою продукцию на региональном рынке, емкость которого позволяет осуществить  интервенцию с целью закрепления  на управляемом сегменте рынка. В 2111 г. объем продаж металлопластиковых ограждающих конструкций в г. Биробиджане составил около 100.00 м. кв. продукции в год.

Планируемый ЗАО "РЕХАО" объем производства - 10000 м.кв. в год. Таким образом, с учетом деятельности ЗАО "РЕХАО", общий объем продаж металлических ограждающих конструкций на Хабаровском рынке в ближайшем будущем составит около 110000 м.кв. в год, что означает, что фирма претендует на долю местного рынка в размере около 10% . Насколько реально для ЗАО "Комфорт. Уют. Качество" занять эту рыночную нишу и закрепиться на ней, и каковы резервы рыночного спроса на металлопластиковые ограждающие конструкции?

Наблюдаемые в Хабаровском крае и в масштабах всего Дальневосточного региона стабильные тенденции роста объемов высоко комфортного частного строительства (до 7% год) и ежегодное увеличение спроса на коммерческую (офисную) недвижимость (до 11 % в год) и связанные с этим услуги на евроремонт помещений - предопределяют стабильный рост спроса на металлопластиковые ограждающие строительные конструкции. По предварительным оценкам, в 2005 г. объем спроса на эту продукцию составит не менее 115 - 120 млн. руб.

При наличии  не менее 4 крупных конкурирующих  в данной сфере производства фирм, и ввиду элитности самой продукции, когда фактор качества играет для потребителя даже большую роль, чем цена, - потребитель отдаст предпочтение наиболее качественной, наиболее экологически безопасной продукции, а более привлекательная по сравнению с конкурентами цена окажется решающим фактором в процессе принятия решения.

 

2.4.2. Конкурентный  анализ

 

На рынке  г. Новосибирска, где ЗАО "Комфорт. Уют. Качество" предполагает реализовывать свою продукцию в первую очередь, уже работают следующие конкуренты:

• Фирма "Комфорт" - крупнейший производитель металлопластиковых конструкций на местном рынке (около 9 млн. руб. в год).
• Фирма "Пластик плюс" (около 4 млн. руб. в год).
• Фирма "КБЕ" (около 6 млн. руб. в год).
• Фирма "Твое окно " (около 8 млн. руб. в год).
• Прочие более мелкие фирмы с совокупным оборотом около 9 млн. руб. в год.

 

Общие черты, характерные для абсолютно всех фирм, действующих на рынке металлопластиковых конструкций:

• одинаковая номенклатура оборудования;
• одинаковая максимальная мощность этого оборудования.

Одно  из главных различий между конкурентами - качество используемого оборудования и технологии. Так, незначительно  представленные на местном рынке  польская и российская технологии уже  почти изжили себя и не выдерживают  конкуренции по причине низкого  качества при высокой себестоимости  изделий. Наиболее распространенная технология немецкой фирмы ALUPLAST также уже морально устаревает и не обеспечивает тех  высоких характеристик качества, которые уже достигнуты другой немецкой фирмой SCHUCO International, представляющей на мировом рынке действительно последнее слово технического прогресса.

Кроме того, никто из конкурентов не использует принцип единства поставок. Преобладает  стремление приобрести комплектующие у разных фирм по более низким ценам. Это, во-первых, сильно отражается на транспортных издержках. Во-вторых, что самое главное, отсутствие единого поставщика не позволяет достигнуть единой технологии и создает вероятность несовпадения технических и иных параметров комплектующих изделий от разных поставщиков, что существенно ухудшает качество готовых изделий у подобных фирм.

Отличительной особенностью ЗАО "Комфорт. Уют. Качество", как уже отмечалось, является именно единство поставок. Заказываемое оборудование, представляющее собой автоматизированные сборочные места, предназначено  для обработки только тех комплектующих  изделий, технические и иные параметры  которых отвечают строго определенным стандартам, гарантирующим исключительное качество готовой продукции.

Поэтому закупка у одной и той же фирмы не только производственного  оборудования, но и всего комплекта  комплектующих и расходных материалов является идеальным сочетанием с  точки зрения гарантии качества.

ЗАО "Комфорт. Уют. Качество" - будет единственным предприятием, самостоятельно осуществляющим монтаж своей продукции (как неотъемлемую часть технологического процесса). Остальные фирмы привлекают сторонние  организации для монтажа, что  в итоге снижает его качество и сказывается на издержках производства в сторону увеличения.

Таким образом, что касается качества готовой продукции  и услуг, то ЗАО "Комфорт. Уют. Качество" будет являться несомненным лидером  в этой области.

В плане  цен у ЗАО "Комфорт. Уют. Качество" также не будет серьезных конкурентов, так как средняя отпускная  цена 1 м кв. условной продукции ЗАО "Рехао" - 2000 руб./м.кв., а минимальная отпускная цена ближайшего конкурента - 3000 и более руб./м.кв.

В плане  гибкости реагирования на покупательские потребности, на конкретное желание  заказчика, ЗАО "Комфорт. Уют. Качество" также имеет неоспоримые преимущества. Наличие собственного производства стеклопакетов (основного комплектующего элемента) позволяют быстро откликаться  на любые требования рынка.

2.4.3. Анализ  рынка ресурсов

 

Для производства металлопластиковых ограждающих строительных конструкций требуются следующие  основные комплектующие материалы.

1. Пластиковый  профиль.

2. Металлопрокат.

3. Стекло.

4. Запорная  арматура.

5. Фурнитура.

6. Расходные  материалы.

Поставка  всех материалов будет осуществляться из ФРГ автотранспортом на условиях Хабаровска. Поставщик - SCHUCO International, поскольку для немецкой фирмы это отличная возможность проникнуть на один из самых емких и быстро развивающихся рынков в России

Принцип поставок "под заказ" считается  в данной сфере производства наиболее прогрессивным и экономичным (складские  помещения не затовариваются, не остается неликвидных остатков, которые невозможно отправить обратно в ФРГ по причине взимания заново таможенных платежей).

 

 

 

 

 

 

 

2.5. Маркетинговая  стратегия и обоснование цены

 

На основании  фактов, изложенных в п. 2.3 "Характеристика продукции" изделия ЗАО "Комфорт. Уют. Качество" должны обладать самыми высокими на местном рынке характеристиками качества, а относительно низкая себестоимость  продукции (благодаря значительному  снижению внутрипроизводственных издержек) позволит установить отпускные цены на 15 - 20% ниже среднерыночных. Как следует  из анализа рынка сбыта продукции, только такое сочетание качественных и стоимостных характеристик  продукции позволит новому субъекту рынка обеспечить себе гарантированный  сбыт.

Таким образом, маркетинговой стратегией ЗАО "Комфорт. Уют. Качество" является ценовая  конкуренция при обеспечении  эксклюзивного качества изделий. В связи с этим фирма сможет не только занять планируемую нишу на региональном рынке, но и закрепиться на ней, обеспечив себе стабильный гарантированный сбыт.

Существующий  разброс цен на металлопластиковые конструкции - от 2300 руб./м кв. до 3000 руб./м кв. Точно так же велики качественные различия между продукцией разных фирм и условиями заказов.

Для того, чтобы конкурировать с минимальной ценой 2000 руб./м кв., ЗАО "Комфорт. Уют. Качество" планирует установить минимальную отпускную цену (наиболее простой вариант заказа) - не более 1900 руб./м кв. А _средняя отпускная цена 1м кв. условной продукции составит 2000 руб./м кв., что существенно ниже принятой практики. Данная цена позволит предприятию работать с рентабельностью не менее 20%.

Большой опыт предприятия в строительной деятельности, назначение на руководящие  должности квалифицированных и  уже зарекомендовавших себя специалистов и тщательный отбор претендентов на рабочие места - все это является дополнительным существенным фактором успеха бизнеса.

Одним из основных способов продвижения товара на рынок будет реклама - самый  мощный стимулятор спроса. ЗАО "Комфорт. Уют. Качество" планирует использовать следующие каналы распространения  рекламы:

• две рекламные растяжки на центральных улицах города в течение 6 месяцев. Стоимость размещения одной рекламной растяжки составляет 50000 руб. Затраты на этот вид рекламы составят: 2 * 1000 * 32 руб. * 6 = 94400 руб. в год.
• реклама в газете "Дивох": 1/4 газетной полосы 4 раза в месяц. Затраты на этот вид рекламы составят: в месяц: 10000 руб. в мес.; в год: 112000 руб. в год без учета скидки; в год с учетом скидки:98000 руб. в год;
• рекламный ролик на телевидении ("ТНТ"): 10 сек. х З раза/день = 0,5 мин. в день изготовление ролика - 10000 руб. прокат ролика - 2000 руб. за 1 мин. в день: 1000 руб. месяц:  1000 руб. * 30 = 30000 руб. в мес.; в год: 30000 руб. * 12 = 360000 руб. в год без учета скидки в год с учетом скидки: 200000 руб. в год.

ИТОГО: рекламные расходы - 543000 руб. в год

Стратегия рекламной кампании: в течение первого месяца планируется сформировать у потенциальных потребителей мнение о товаре и фирме, в связи с чем в этот период целесообразна наиболее интенсивная реклама в средствах массовой информации, т.е. рекламные объявления будут выходить наиболее часто. Затем в течение всего года необходимо постоянно поддерживать в сознании потребителей заинтересованность в данном продукте, в связи с чем реклама будет появляться постоянно, но немного реже.

 

2.6. План производства

 

2.6.1. Расчет  объема выпуска продукции

 

 Предполагаемый объем продаж в 2010 – 2012 гг. (м. кв.)

 

	2010 - 20012 гг.
	Июль	Авг.	Сент.	Окт.	Нояб.	Дек.	Янв.	Фев.	Март	Всего
Готовая продукция, м кв.	416	416	500	500	582	665	748	749	832	5408
Процент использования мощности	50	50	60	60	70	80	90	90	100

 

 

 

 

 

Планируемый режим работы предполагает 1 смену  при 8 часовом рабочем дне. Планируемый  фонд рабочего времени - 21 день. Расчетная  производительность цеха после выхода завода на полную мощность¹: 39,6 м кв. в смену

- в месяц: 39,6 * 21 = 831,6 м кв. в мес.

- в год:  10000 м кв. в год

Полное  освоение мощностей планируется к концу первого квартала 2011 года, а до тех пор будет происходить постепенное наращивание мощности.

 

2.6.2. Расчет  объема оборота предприятия в  стоимостном выражении (при полной (100%) загрузке мощности)

 

Розничная отпускная цена условной единицы  продукции - 2000 руб./м кв.;

Объем выпуска  продукции в месяц - 831,6 м кв. в мес. Объем оборота предприятия в стоимостном выражении:

- в месяц: 831,6 * 2000 = 1663200 руб./мес.;

- год: 19958400 руб./год.

 

2.6.3. Расчет  стоимости закупаемого оборудования

 

Стоимость оборудования – 120000  руб (включая стоимость монтажа).

Таможенная  пошлина составляет 10%, или 480000 руб. Сбор за таможенное оформление 0,15%, - 72000 руб.

ИТОГО затраты  на оборудование составят - 5352000 руб.

 

2.6.4. Расчет издержек производства

 

Стоимость материалов, необходимых для изготовления стеклопакетов:

Расход, цена единицы материала, материальные затраты (в руб.) из расчета на одну условную единицу продукции (м кв.):

• стекло (Ц=36 руб./м кв.): норма расхода - 2м кв./м кв.; стоимость расхода на одну усл. ед. - 72 руб.;
• обечайка (Ц=11 руб./м.): норма расхода - 4 м кв./м кв.; стоимость расхода на одну усл. ед. - 44 руб.;
• бутил (Ц=35 руб./кг): норма расхода - 0,1 кг/м кв.; стоимость расхода на одну усл. ед. - 3,5 руб.;
• прочие расходные материалы: стоимость расхода на условную единицу - 5 руб.

Итого материальные затраты на производство одного м  кв. стеклопакета - 124,5 руб.

Стоимость материалов, необходимых  для производства металлопластиковых ограждающих конструкций (кроме  стоимости стеклопакетов  см. выше):

• пластиковый профиль (Ц= 22 руб./м.), норма расхода -0,5 м /м. кв.; стоимость расхода на усл. ед. - 11 руб.;
• металлопрокат (Ц= 35,5 руб./м.), норма расхода -1,0 м /м кв.; стоимость на усл. ед. - 35,5 руб.;
• фурнитура, запорная арматура и другие расходные материалы - стоимость расхода на одну усл. ед.- 44 руб.

Итого: 90,5 руб./м кв.

ВСЕГО суммарные материальные затраты  на одну усл. ед. продукции - 215 руб.

Затраты на материалы:

• в месяц: 215 * 831,6 = 178794 руб./мес;
• в год: 2145528 руб./год.

Затраты на оплату труда:

Среднемесячные  оклады: работник АУ - 7000 руб.; основные рабочие - 10000 руб.; вспомогательные рабочие и охрана - 3000 руб.; уборщики - 2500 руб.

Число работающих:

Рабочие цеха по производству стеклопакетов.

• Участок раскроя стекла - 4 чел. (из них 2 - вспом. раб.)
• Участок раскроя металл, обечайки - 2 чел. (из них 1 - вспом раб.)
• Участок бутилирования - 3 чел. (из них 2 - вспом. раб.)
• Участок мойки - 7 чел. ( из них 3 - вспом. раб.)
• Участок гибки металлич. обечайки - 3 чел. (из них 1 - вспом. раб.)
• Участок сборки стекла и рамки 8 чел. (из них 4 - всмог. раб.)
• Участок герметизации стеклопакета - 3 чел. (из них 1 вспом. раб.)

Всего в одну смену - 30 чел.

Рабочие:

• Участок складирования - 1 чел.
• Участок раскроя профиля- 2 чел.
• Участок раскроя арматуры- 2 чел.
• Участок сборки заготовок- 2 чел.
• Участок фрезерования- 2 чел.
• Участок сварки профиля - 3 чел. (из них 2 - вспомог. раб.)
• Участок обработки швов конструкций - 2 чел.
• Участок сборки конструкций- 2 чел.
• Участок нарезки штапиков- 1 чел.
• Участок установки фурнитуры- 2 чел.
• Участок контроля качества- 1 чел.
• Бригада упаковки готовых конструкций - 2 чел.
• Бригада доставки - 3 чел. (из них 2 - вспомог. раб.)
• Монтажная бригада - 10 чел.