Бизнес-план «Автомоечный комплекс «АвтоДрайв»

Содержание

 

Введение.................................................................................................................	3
1 Цели и задачи инвестиционного  проекта.........................................................	5
2 Резюме.................................................................................................................	7
3 Капитальные вложения......................................................................................	9
4 Затраты на оплату труда....................................................................................	14
5 Затраты на сырье  и материалы..........................................................................	16
6 Амортизация.......................................................................................................	18
7 Налоговые выплаты............................................................................................	19
8 План реализации.................................................................................................	20
9 Расчеты и оценка  финансово-экономических показателей............................	28
9.1 Денежные потоки  проекта...........................................................................	28
9.2 Оценка показателя NPV...............................................................................	34
9.3 Оценка финансового  профиля проекта и период окупаемости...............	34
9.4 Определение  IRR и индекса прибыльности...............................................	35
9.5 Точка безубыточности и запас финансовой прочности проекта.............	36
Заключение.............................................................................................................	39
Список использованных источников...................................................................	41
ПРИЛОЖЕНИЕ А Денежные потоки проекта...................................................	42
ПРИЛОЖЕНИЕ Б Расчет показателя IRR...........................................................	44

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

В связи со сложившейся  экономической ситуацией в стране и мире большую актуальность приобретают вопросы, связанные с инвестиционной деятельностью. Все предприятия в той или иной степени связаны с инвестиционной деятельностью. Принятие решений по инвестиционным проектам осложняется различными факторами: видом инвестиций, стоимостью инвестиционного проекта, множественностью доступных проектов, ограниченностью финансовых ресурсов, доступных для инвестирования, риском, связанным с принятием решения.

Нередко решения должны приниматься в условиях, когда  имеется ряд альтернативных или взаимно независимых проектов. В этом случае необходимо сделать выбор, основываясь на каких-то критериях. Весьма существенен при принятии инвестиционных решений фактор риска. Инвестиционная деятельность всегда осуществляется в условиях неопределенности, степень которой может существенно варьировать.

Принятие решений инвестиционного  характера основывается на использовании различных формализованных и неформализованных методов. Степень их сочетания определяется разными обстоятельствами, в том числе и тем, насколько менеджер знаком с имеющимся аппаратом, применимым в том или ином конкретном случае.

В отечественной и  зарубежной практике известен целый  ряд методов, с помощью которых расчеты могут служить основой для принятия решений в области инвестиционной политики.

Повышение качества принимаемых  инвестиционных решений было и остается важнейшей проблемой не только на уровне предприятий, но и рассматривается как панацея от многих трудностей на макроэкономическом уровне. От того, насколько дальновидны, рациональны, экономически обоснованы и эффективны инвестиционные решения, во многом зависит не только будущее конкретных предприятий, но и будущее экономики страны в целом, поскольку их функционирование влияет на поведение других субъектов экономического сообщества, социально-экономическую и природную среду.

Проблема обоснования  принятия инвестиционных решений, как  с теоретической, так и с методологической стороны до настоящего времени недостаточно проработана. Это обстоятельство определило структуру курсовой работы, ее цель и содержание.

Целью исследования является разработка инвестиционного проекта  создания предприятия и его обоснование.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Цели и задачи инвестиционного проекта

 

В Комсомольске-на-Амуре  потребителями услуг автомоек в 70% случаев являются частные лица, в 30% - корпоративные клиенты. Всего  на рынке работает порядка 20 специализированных автомоек.

Как и в любом бизнесе, в автомоечном  деле многое зависит от выбора места. Под автомойку, как правило, строиться отдельное помещение, позволяющее оптимальным образом использовать площади, занимаемые оборудованием и персоналом.

Традиционно идеальным местом для  расположения автомойки считается  обочины оживлённых трасс и крупных городских проспектов, где большая «проходимость» автомобилей. Хорошие места и на выездах в город, на таможенных и пограничных постах. Хотя количество автопотока не всегда позитивно влияет на бизнес.

После утверждения проекта составляют акт на временное или постоянное владение землёй, и выдаётся ордер на строительство объекта. Здесь ожидают очередные выплаты на сумму от 15 до 25% от стоимости строительства.

В заключении проект должен пройти госэкспертизу. В комиссию входят представители местной администрации, пожарные, работники санэпидемстанции, экологической службы, ГИБДД и т.д.

Стоимость проектирования автомойки  зависит от стоимости строительства и приблизительно составляет 5-10 %. Услуги автомойки не подлежат обязательной сертификации.

Оборудование. Наиболее пристрастной оценке на мойке подвергается система очистки воды. Государственные контролирующие органы руководствуются при этом ФЗ «Об охране окружающей среды», Водным кодексом РФ и т.д.

Стандартные услуги, оказываемые  на автомойке:

- мойка кузова снаружи;

- полировка кузова;

- мойка двигателя;

- сухая и влажная уборка салона;

- химчистка салона.

Сегодня спрос на услуги автомоек превышает предложение  и ассортиментные возможности существующих и практически каждый второй клиент высказывает недовольство качеством предоставляемых услуг. Предлагаемая автомойка «АвтоДрайв» позволит удовлетворить спрос на услуги широкого ассортимента и высокого качества в центре Ленинского округа.

Планируемое месторасположение  – гаражные боксы на ул. Амурской.

Планируется оказывать  следующие услуги: мойка кузова, помывка двигателя, сухая уборка и химчистка салона, полировка кузова. Автомоечный комплекс с 2 постами способен обслужить до 90 клиентов в сутки.

Отличительными особенностями  нашего автомоечного комплекса являются:

- использование самого современного высокотехнологичного моечного оборудования, именно благодаря этому оборудованию мойка кузова Вашего автомобиля займет всего 15-20 минут;

- наличие системы бонусных скидок;

- отсутствие очередей;

- наличие достаточного места, где клиент может провести время до завершения мойки автомобиля за просмотром телевизора или чтением журналов;

- использование оригинальных моющих средств, которые совместно с мягкой тканью делают прохождение моечной процедуры очень приятной для Вашего автомобиля, а при использовании 3-х цветных полиролей мы придадим Вашему авто безупречный первозданный вид;

- возможность клиентом оставить автомобиль и забрать его, по окончании моечного цикла, в удобное для него время.

Наш девиз: «Быстро! Качественно! Удобно!».

 

 

 

 

2 Резюме

 

Месторасположение проекта  ул. Амурская, недалеко от ул. Советской  и территории А завода им. Гагарина.

Проходимость месторасположения: средняя.

Подъездные пути –  удобные.

Помещение будет арендовано в гаражных боксах.

Для реализации проекта  необходимо внешнее финансирование в размере 491,78 тыс. р.

Финансирование проекта  предполагается за счет банковского  кредита, под 19 % годовых, сроком на 2 года.

Проведя расчет доходов  и затрат проект может быть признан  как эффективный, финансово состоятельный, приносящий хорошую прибыль.

Реализация данного  проекта способствует созданию дополнительных рабочих мест.

Максимальный ежемесячный фонд оплаты труда составит 248 000 рублей. К затратам на оплату труда добавляются затраты по отчислениям во внебюджетные фонды в размере 30 %.

Система налогообложения  проекта: единый налог на вмененный  доход (ЕНВД). Таким образом, сумма  налогооблагаемой базы в год составит 2 485 296 р. Сумма налога составит 372 794,4 р.

Фаза от начала реализации проекта до начала продаж согласно диаграмме составит 8 недель.

План продаж сформирован  с 9-й недели графика.

NPV проекта по истечении 5 лет составит 1 119,4 тыс.р. Данный показатель говорит о текущей стоимости проекта на момент завершения расчетов в сумме 1 119,4 тыс.р.

Кумулятивный денежный поток проекта по прошествии 5 лет  его реализации составит 2368,4 тыс.р., в то время как NPV проекта (тот же поток только с учетом дисконтирования) составит 1 119,4 тыс.р.

Без учета дисконтирования (без учета фактора времени), проект окупается в 6-м квартале реализации, а с учетом дисконтирования проект окупается в 7-м квартале реализации.

Индекс прибыльности проекта составит 2,276. Так как  индекс рентабельности больше 1, то проект можно считать эффективным.

Так как показатель IRR (98 %) значительно выше ставки дисконтирования (20 %), то проект можно считать достаточно безопасным.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Капитальные  вложения

 

Месторасположение проекта  ул. Амурская, недалеко от ул. Советской  и территории А завода им. Гагарина.

Проходимость месторасположения: средняя.

Подъездные пути –  удобные.

Помещение будет арендовано в гаражных боксах.

Площадь помещения – 110 кв.м.

Помещение уже имеет  планировку под 2 поста, офисное помещение  и комнату ожидания.

Рисунок 3.1 - Схема помещения

 

Стоимость аренды помещения 250 р. кв.м.  в месяц.

Таким образом, месячные затраты на аренду помещения составят порядка 

250 * 110 = 27 500 р.

Квартальные затраты аренды помещения составят 27 500 * 3 = 82 500 р.

Годовые затраты на аренду составят 82 500 * 4 = 330 000 р.

К капитальным затратам так же следует  отнести приобретение, настройку  и монтаж оборудования автомойки, затраты на подготовку помещения, расходы на приобретение мебели и инвентаря.

При определении затрат на оборудование необходимо определится  с его количеством и стоимостью. Для организации деятельности полноценного автомоечного комплекса на 4 автомобиля необходимо:

1) Мойка HD 9/20-4М (Германия) в количестве 2-х штук.

Мойка HD 9/20-4 М, сверхмощный аппарат  высшего класса. Идеально подходит для коммерческих автомоек с большой проходимостью.

Аппарат имеет надежный 4-х полюсной, низкооборотный двигатель, что делает эту мойку крайне надежной и позволяет использовать ее практически в круглосуточном режиме.

Манометрическая система отключения (автоматическое отключение двигателя), включающая и выключающая электродвигатель при нажатии и отпускании рычага пистолета, позволяет экономить энергию, оберегать материалы и окружающую среду.

В комплект поставки также входит: новый пистолет Easy Press с регулятором Servopress отличается мягкой накладкой на рукоятке и существенным уменьшением усилий оттяжки и удержания курка, а также возможностью регулировать давление прямо с пистолета.

Трехпозиционное сопло с быстрым и удобным переключением типов струй 0/25/40 град.

Питание от сети 380 В.

Цена: 72500 рублей. Цена 2-х моек составит 145 000 рублей.

2) Водопылесос NT 35/1 Eco Те (Германия) в количестве 1-й штуки.

Пылесос NT 35/1 Eco Те это  промышленный пылесос влажной и  сухой уборки с системой обратной продувки фильтра.

Данный пылесос может  применяться на любых ремесленных и промышленных предприятиях (например, на предприятиях деревообрабатывающей промышленности, в столярных и плотничных мастерских, а также на автомойках для уборки салона и ковриков и т.д.).

Вариант промышленного  пылесоса NT 35/1 Eco TE оснащен розеткой для присоединения электроинструментов, устройством автоматического переключения на режим Stand-By и автоматикой включения / отключения.

Цена: 18 700 рублей.

3) Моющий пылесос PUZZI 8/1 C (Германия) в количестве 1й штуки.

Идеально подходит для чистки небольших площадей, как, например, в небольших офисах, модных ателье и маленьких магазинах; а также в автосалонах для предпродажной подготовки подержанных автомобилей и на автомойках.

После окончания уборки поверхность ковра остается практически сухой, а это значит что ее практически сразу можно использовать.

В комплект поставки к  этому моющему пылесосу входит ручная насадка.

С ее помощью можно  без проблем почистить мебель, салон автомобиля, небольшие коврики и.т.д.

Вода с химией под  давлением, через форсунку, разбрызгивается  на очищаемую поверхность и тут же всасывается обратно вместе с отделенными частичками грязи. Цена: 21 900 рублей.

4) Машина полировальная 6,3 Бар, 525 Л\мин 2500 об/мин, 500 Вт, диск 178 мм (Rodcraft, Германия) в количестве 2-х штук.

Большая полировальная  машинка с особенно плоской головкой, выпускаются с двумя вариантами шпинделя 5/8" и М14х2. Оснащается теплоизоляцией рукоятки и задним штуцером для отвода отработанного воздуха. Вариант со шпинделем 5/8" поставляется в комплекте с высококачественной полировальной тарелкой (совершенно круглая кромка) и полировальной шкуркой для подвязывания.

Цена: 14 600 рублей. Цена 2-х моющих пылесосов составит 29 200 рублей.

Затраты на оборудование автомойки представлены в таблице 3.1.

 

Таблица 3.1 - Затраты на оборудование автомойки

Оборудование	Кол-во	Стоимость ед., тыс.р.	Сумма, тыс.р.
Мойка HD 9/20-4М	2	72,5	145
Пылесос NT 35/1 Eco Те	1	18,7	18,7
Моющий пылесос PUZZI 8/1 C	1	21,9	21,9
Машина полировальная	2	14,6	29,2
Итого	6	127,7	214,8

 

Итого затраты на оборудование составят 214,8 тыс.р. По договоренности с фирмой поставщиком, наладка оборудования производиться силами поставщика, и составляет 10 % от стоимости заказа оборудования.

Затраты по наладке и  монтажу моечных систем составят 21,48 тыс.р.

По составленной смете  компанией «Фенстер», затраты на подготовку помещения составляют порядка 150 тыс.р., в данные затраты входит стоимость материалов и работ по косметическому ремонту помещения.

В таблице 3.2 представлены расходы на офисное оборудование.

 

Таблица 3.2 - Расходы на мебель и оборудование

Наименование затрат	Количество	Цена	Сумма, р.
Компьютер ASUS Thunderhock	1	31000	31000
Кондиционер Сплит система Dantex	2	11990	23980
Диван IKEA Oddissey	1	13380	13380
Шкаф IKEA Hjuff	2	3000	6000
Огнетушитель воздушно-пенный	4	495	1980
Датчики Дыма SOAN SM 100	4	740	2960
Стул IKEA Talmin	3	1500	4500
Стол IKEA Olelotr	1	6000	6000
Шкаф IKEA Tadod	1	4200	4200
Касса АМС-100МК-01	1	11500	11500
Итого			105500

 

Затраты на мебель и оборудование составят 105 500 р.

В таблице 3.3 рассчитаем общие капитальные затраты проекта.

 

Таблица 3.3 - Капитальные затраты проекта

Показатель	Сумма, тыс.р.	Доля, %
Оборудование автомойки	214,8	43,68
Наладка и монтаж оборудования	21,48	4,37
Подготовка помещения	150	30,50
Офисное оборудование	105,5	21,45
Итого	491,78	100

 

Капитальные затраты  проекта таким образом составляют 491,78 тыс.р.

Как показывает рисунок 3.2, наибольшую долю в капитальных затратах проекта составляют затраты на моечное оборудование.

 

Рисунок 3.2 - Структура капитальных затрат проекта

 

Для реализации проекта  необходимо внешнее финансирование в размере 491,78 тыс. р.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4 Затраты на оплату труда

 

Несмотря на то, что для чистки машин особого образования не нужно, тем не менее, опытные предприниматели отдают предпочтение работникам, разбирающимся в автомобилях. По мнению многих экспертов 2-3 человека на восьмичасовую смену вполне достаточно. При круглосуточной работе штат должен состоять из 5-6 мойщиков и одного администратора.

В данном разделе необходимо определить организационную структуру  предприятия, структуру управления, произвести расчет численности необходимого персонала, расчет средств на оплату труда и выплату единого социального налога.

Для нормальной организации  круглосуточной работы необходимо несколько смен персонала. Таким образом, численный состав нашего комплекса составит 19 человек.

Основные обязанности  персонала:

- заведующий автомойкой обязан организовать нормальные условия труда, обеспечить персонал расходными материалами, вести налоговый и бухгалтерский учет, следить за качеством предоставляемых услуг, представлять интересы в органах власти и различных государственных учреждениях и организациях;

- администратор обязан следить за качеством предоставляемых услуг и внешним видом мойщиков и охранника, производить расчет оплаты за предоставленные услуги, быть вежливым с клиентами, организовать учет клиентской базы с целью предоставления бонусных скидок, изучать спрос;

- мойщик обязан быстро и качественно оказать услуги по мойке автомобиля, быть вежливым с клиентами, бережно относится к имуществу комплекса и автомобилям клиентов.

Таким образом, первый пост будет работать в круглосуточном режиме, разделенный на 3 восьмичасовые смены. Второй пост будет работать в односменном удлиненном режиме с 10 утра до 22 вечера, с 12-ти часовой сменой.

 

Таблица 4.1 - Расчет режима работы постов и количества мойщиков

Показатель	Кол-во смен	Кол-во часов в смене, час.	Кол-во чел.
Пост 1	3	8	6
Пост 2	1	12	2
Итого			8

 

Общее количество необходимых  автомойщиков 8 человек.

 

Таблица 4.2 - Размер средств необходимых на оплату труда

Должность	Кол-во, чел.	Оклад, тыс.р.	Северные и районные надбавки	Сумма заработной платы на едницу, тыс.р.	Общая сумма затрат на оплату труда, тыс.р.
Заведующий автомойкой	1	18	18	36	36
Администратор	2	9	9	18	36
Мойщик	8	11	11	22	176
Итого	11			76	248

 

Можно сделать вывод, что максимальный ежемесячный фонд оплаты труда составит 248 000 рублей.

Помимо затрат по оплате труда необходимо производить отчисления в социальные фонды РФ:

- Пенсионный фонд  РФ (ПФРФ) 22 %;

- Фонд социального  страхования РФ (ФСС) 2,9 %;

- Федеральный фонд  обязательного медицинского страхования (ФОМС) - 5,1 %.

 Общая сумма страховых взносов составит: 30 %.

Таким образом, к затратам на оплату труда добавляются затраты  по отчислениям во внебюджетные фонды в размере 30 %.

Ежемесячная сумма отчислений составит: 248 * 0,3 = 74,4 тыс.р.

 

 

 

5 Затраты на  сырье и материалы

 

Согласно инструкциям по использованию закупаемого оборудования, затраты на расходные материалы во время оказания услуг автомойки - нормируются.

 

Таблица 5.1 - Нормы расхода материалов по видам услуг, в расчете на 1 ед.

Вид услуги	Материал	Стоимость, р.
Мойка кузова	автошампунь	30
Помывка двигателя	химические средства	40
Уборка салона	химические средства, полироль	40
Химчистка салона	химические средства, полироль	250
Полировка кузова	полироль	150

 

Согласно разработанному плану реализации услуг в разделе 8 исследования, рассчитаем среднемесячный расход сырья и материалов в зависимости от количества оказания услуг.

 

Таблица 5.2 - Расчет среднего расхода сырья и материалов на единицу оказания

                      услуг

Вид услуги	Кол-во услуг в месяц	Затраты на 1 услугу, р.	Затраты на материалы, р., в месяц
Мойка кузова	791	30	23730
Помывка двигателя	165	40	6600
Уборка салона	256	40	10240
Химчистка салона	86	250	21500
Полировка кузова	122	150	18300
Итого	1420		80370
Средние затраты на 1 услугу		56,60

 

На чистящие средства ежемесячно уходит в среднем до 80 000 рублей.

Планируемые максимальные затраты на коммунальные платежи  составят 46 000 рублей в месяц. Расчеты  приведены ниже.

Электроэнергия: 30 лампочек * 0,1 КВт * 24 часа * 31 день * 3,82 рубля за 1 КВт = 8 527 рублей в месяц; 8 527 рублей * 12 месяцев = 102 324 рублей в год.

Водоснабжение: холодная вода – 50 м³ * 31 день * 4,50 рублей за 1 м³ = 6 975 рублей в месяц; 6 975 рублей * 12 месяцев = 83 700 рублей в год.

Канализация: 100 м³ * 31 день * 8 рублей за 1 м³ = 24 800 рублей в месяц; 24 800 рублей * 12 месяцев = 297 600 рублей в год.

Отопление: 5 Гкал в месяц * 1049,31 = 5 247 рублей в месяц; 5 247 рублей * 7 месяцев (октябрь, ноябрь, декабрь, январь, февраль, март, апрель) = 36 729 рублей.

Оплата сотовой связи (тариф безлимитный): 2 500 рублей в месяц * 12 месяцев = 30 000 рублей в год.

Планируемые максимальные затраты на эксплуатационные расходы  по содержанию здания (проведение противопожарных мероприятий, содержание и обслуживание противопожарных систем, благоустройство и уборка прилегающей территории) 5 000 рублей в месяц.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6 Амортизация