Денежная система и ее развитие (типы денежных систем). 2

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

  САНКТ-ПЕТЕРБУРСКАЯ БАНКОВСКАЯ ШКОЛА (КОЛЛЕДЖ)

ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Председатель предметной (цикловой) комиссии «Специальные дисциплины»

КУРСОВАЯ РАБОТА

По дисциплине: Финансы, денежное обращение и кредит

На тему: Денежная система и ее развитие (типы денежных систем)

Студентки: Александренко Анна Сергеевна

Группы: к-42 курса 2

Специальность: 080108 «Банковское дело»

Направление углублённой  подготовки: Учётно-операционная деятельность в Центральном Банке

Руководитель курсовой работы: Волик Л.А. _____________________________________

К защите допустить____________________________________________________________

Руководитель__________________________________________________________________

Санкт-Петербург

2008г

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Денежная система, это один из наиболее важных разделов экономической науки. Правильно действующая денежная система вливает жизненную силу в круговорот доходов и расходов, который олицетворяет экономику. Хорошо работающая денежная система, способствует как полному использованию мощностей, так и полной занятости. И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной причиной  резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов.

Уже на пороге XXI в. усилилась роль и место финансовых и кредитных отношений. Стало очевидным, что достижение оптимального уровня таких макроэкономических показателей, как прирост реального ВВП, уровень безработицы, уровень инфляции, состояние платежного баланса, валютного курса, и других будет зависеть от равновесия финансово-кредитной и денежной системы страны.

Так в настоящие время перед  нашим  государством стоит важная задача - построение рыночной экономики. Поэтому  именно  сейчас стабильная денежная система приобретает такое  огромное значение:

• необходимо обеспечить устойчивость рубля;
• сделать его конвертируемой валютой во всех странах мира;
• свисти инфляцию к минимуму (к мировым стандартам).

Цель моей курсовой работы заключается в том, чтобы определить, что же такое денежная система и как она развивалась с течением времени.

          Теоретическая часть моей курсовой работы посвящена раскрытию понятия «денежная система», рассмотрению ее типов и особенностей, а в практической части я даю характеристику денежной системы непосредственно нашей страны, России.

Раздел 1. Понятие денежной системы. Типы денежных систем.

1.1 Понятие денежной системы. Типы Денежных систем.

 Деньги представляют собой  неотъемлемый элемент нашего  повседневного бытия. Современный  человек не может представить  себе рыночную экономику без денежного обращения. Однако деньги - это продукт исторического развития. Они возникли на определенном этапе хозяйственной жизни общества, и их появление стало огромным шагом вперед по преодолению узости бартерного обмена.

В процессе исторического развития формы денег претерпели серьезную эволюцию. Первоначально в качестве денег обращались  товарные деньги, которые исполняли функции денег, а также продавались и покупались как обычный товар (например, раковины, пушнина, ювелирные украшения и, наконец, золото и серебро). Позднее в обращении появились символические деньги, затраты на производство которых значительно уступали их покупательной способности в качестве денег (бумажные деньги, разменные монеты). Дальнейшее развитие обменной торговли привело к появлению кредитных денег, которые представляли собой обязательства вначале физических лиц, фирм, а затем и банков.

Деньги, по определению – это абсолютно ликвидное средство обмена. На языке экономической теории это означает, что издержки обмена денег на какие-либо другие блага равны нулю.

Какова же природа современных  денег? С одной стороны, государство  выпускает в обращение деньги как законное средство платежа в  экономике. Предложение денег (денежную массу) обеспечивает по согласованию с правительством Центральный банк страны. В таком случае, современные деньги представляют собой декретные деньги, которые правительство провозглашает обязательными для приема при обмене и в качестве законного способа уплаты долгов.

С другой стороны, население страны воспринимает выпускаемые в обращение бумажные деньги как общепризнанное средство обмена. Люди признают за «кусками бумаги» способность играть роль денег в экономике, поскольку они доверяют правительству, полагая, что оно не будет злоупотреблять своим монопольным положением эмитента денег и сохранит бумажные деньги редким благом.

В экономике страны население предъявляет  спрос на деньги, поскольку они  выполняют важные функции. Из них следует выделить четыре основных функции денег (Приложение 1):

• Мера стоимости, то есть деньги служат для измерения и сравнения стоимости различных товаров и услуг. Эта функция является основной. Все разновидности денег, действующие в национальной экономике в данный момент времени предназначены для выражения стоимости товаров. В каждой стране установлена соответствующая денежная единица, которая и является мерой стоимости всех товаров, присутствующих на рынке. Например, в России это рубль, в США - доллар, в Англии - фунт стерлингов.
• Средство обмена (обращения). Деньги в этой функции обслуживают в основном различный товарооборот. И для того, чтобы купить товар, граждане должны иметь наличные деньги, причем ровно столько, сколько стоит товар, в этом и заключается особенность денег в данной функции.
• Средство накопления (сбережения). Эта функция порождается развитием обмена и переходом от эпизодических и разрозненных обменных актов к регулярной торговле, как более развитой и прогрессивной форме обмена результатами хозяйственной деятельности. Таким образом, деньги превращаются в особый актив (имущество), которое позволяет его владельцу покупать различные товары в будущем. Использование денег, как средства накопления (сбережения) имеет одно существенное преимущество - их абсолютная ликвидность, то есть способность быть использованными в качестве платежного средства в любой момент без потери своей номинальной стоимости.
• Средство платежа. Функция денег, как средства платежа возникает, когда товары и услуги продаются в кредит, то есть с отсрочкой платежа. Деньги в этой функции составляют основу развития финансово-кредитных отношений, организации безналичных расчетов.

Кроме этих функций деньги как всеобщий эквивалент по мере развития товарно-денежных отношений приобрели и другие функции:

• Сокровища. Функция денег как сокровища выполняли только полноценные и реальные деньги – золотые и серебряные. Деньги в этой функции выступали в качестве регулятора их количества в сфере обращения. При возникновении потребности в дополнительных денежных средствах денежная масса автоматически увеличивалась – сокровища превращались в наличные деньги.
• Мировые деньги. В этой функции деньги проявляются во взаимоотношениях между странами или экономическими субъектами – юридическими и физическими лицами, находящихся в разных странах.

Деньги в экономике совершают  непрерывный кругооборот, находятся в постоянном движении, меняя своих владельцев. Это движение денег, опосредствующее оборот товаров и услуг, называется денежным обращением.

Итак, что же такое «денежная система»?

Денежная система - форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством.

Денежные системы сформировались в Европе в XVI-XVII веках в период укрепления государственной власти и формирования национальных рынков, хотя отдельные их элементы появились в более ранний исторический период.

Понятие «денежная система» включает в себя следующие элементы (Приложение 2):

• Название денежной единицы как единицы денежного счета, необходимого для выражения цены товара. Денежная единица – это установленный в законодательном порядке денежный знак, служащий для соизмерения цен всех товаров и услуг. Она, как правило, делится на мелкие пропорциональные части. В большинстве стран действует десятичная система деления (1 доллар США равен 100 центам, 1 английский фунт стерлингов 10 пенсам);
• Масштаб цен – выбор денежной единицы и средство выражения стоимости товара через весовое содержание денежного металла в этой выбранной единице. Однако это определение масштаба цен утратило свое экономическое значение, поскольку кредитные деньги не имеют собственной стоимости и не могут быть выразителем стоимости других товаров.
• Виды денег и денежных знаков, находящихся в обращении и являющихся законным платежным средством. Это, прежде всего кредитные деньги и в первую очередь банкноты, разменная монета, а также бумажные деньги;
• Порядок эмиссии и характер обеспечения денежных знаков, выпущенных в обращение. Для того, чтобы понять, в чем же заключается суть данного элемента «денежной системы» необходимо установить, что же такое эмиссионная система. Эмиссионная система - законодательно установленный порядок выпуска и обращения денежных знаков. В современных условиях выпуск бумажных и кредитных денег монополизирован государством. Эмитентом этих денежных знаков является Центральный банк;
• Методы регулирования денежного обращения;
• Организацию денежного оборота в стране.

В зависимости от того, в какой форме функционируют деньги: как товар - всеобщий эквивалент или как мера стоимости можно выделить два основных типа систем денежного обращения:

1) системы обращения металлических денег, когда в обращении находятся полноценные золотые  и (или) серебряные монеты, которые выполняют все функции денег, а кредитные деньги могут свободно обмениваться на денежный металл (в монетах или слитках);

2) системы обращения кредитных и бумажных денег, которые не могут быть обменены на золото, а само золото вытеснено из обращения.

Исторически сформировались такие  разновидности систем обращения  металлических денег как  биметаллизм и монометаллизм.

1.2 Биметаллизм и его разновидности. Закон Грешема.

 Биметаллизм - денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента закрепляется  за двумя благородными металлами (обычно за золотом и серебром), предусматривая свободную чеканку монет из обоих металлов и их неограниченное обращение.

Существуют три разновидности биметаллизма (Приложение 3):

- система параллельной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами стихийно устанавливается на рынке;

- система двойной валюты, когда соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось государством в зависимости от различных факторов (спрос на металлы, экономическая и политическая ситуация в стране и т.д.);

-система «хромающей» валюты, при которой золотые и серебряные монеты служили законными платежными средствами, но не на равных основаниях, так как чеканка серебряных монет производилась в закрытом порядке в отличие от свободной чеканки золотых монет. То есть золото имеет более свободное обращение, чем серебряные деньги.

 Биметаллизм был широко распространен в XVI-XVII вв., а в ряде стран Западной Европы – и в XIX вв.

Но в конце XIX в. обесценение серебра, вызванное изменением условий его производства, привело к резкому изменению стоимости серебра и золота, в результате чего золотые монеты  были вытеснены из обращения. В итоге избыток серебряных монет вызвал прекращение их чеканки. В результате биметаллизм уступил место монометаллизму, когда в качестве денежного материала стал использоваться лишь один металл-золото, а бумажные и кредитные деньги свободно обменивались на этот металл.

Закон Грешема

         Закон Грешема, сформулированный английским государственным деятелем и финансистом 16 в. Т. Грешемом (Т. Gresham)- это экономический закон, гласящий: «худшие деньги вытесняют из обращения лучшие». Фактически это положение было известно до него, поскольку было замечено, что при обращении монет одинакового номинального достоинства, но обладающих различной стоимостью, функцию средства обращения выполняют неполноценные монеты, а полноценные уходят из сферы обращения — их превращают в сокровища, переплавляют в слитки или вывозят за границу. Этот закон по отношению к металлическим деньгам ещё в 1526 сформулировал Н. Коперник. Всесторонний научный анализ явления, зафиксированного в «Законе Грешема.», дан марксистской теорией денег (см. К. Маркс, «К критике политической экономии», а также «Капитал», т. 1, гл. 3). 

 Действие «Закона Грешема» типично для биметаллизма, когда при установленном по закону соотношении стоимостей золота и серебра (например, 1: 15) свободно чеканятся из металла частных лиц, как золотые, так и серебряные монеты соответствующего веса, имеющие одинаковую платёжную силу по номиналу. При падении рыночной стоимости серебра, например до соотношения, 1:20, становится выгодным расплачиваться исключительно серебряными монетами. «Закон Грешема.» действует также при инфляции, когда в связи с обесценением бумажных денег вследствие их чрезмерного выпуска золотые и серебряные монеты припрятываются населением, а в обращении обычно остаются бумажные деньги.

1.3 Монометаллизм и  его разновидности: золотомонетный, золотослитковый и золотодевизный  стандарт.

 Монометаллизм – денежная система, при которой один денежный металл (золото или серебро) служит всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения, а функционирующие монеты и знаки стоимости размены на золото или серебро.

В истории известны денежные системы, основание на серебряном монометаллизме (Россия в 1843-1852 гг., Индия в 1852-1893 гг., Голландия в 1847-1875 гг.), однако необходимо отметить, что наибольшее распространение в мире получил все-таки золотой монометаллизм.

В зависимости от характера размена  знаков стоимости на золото различают  три разновидности золотого монометаллизма (Приложение 4):

• золотомонетный стандарт;
• золотослитковый стандарт;
• золотодевизный стандарт.

До первой мировой войны (1914-1918 гг.) золотой монометаллизм существовал  в мире в форме золотомонетного стандарта, который характеризуется следующими чертами:

1. Исчисление цен товаров осуществлялось в золоте;
2. Во внутреннем   обращении страны находятся полноценные золотые монеты, золото выполняло все функции денег;
3. Разрешается свободная чеканка золотых монет для частных лиц (обычно на монетном дворе страны);
4. Находящиеся в обращении неполноценные деньги (банкноты, металлическая разменная монета) свободно и неограниченно размениваются на золотые монеты;
5. Допускается свободный вывоз и ввоз золота и иностранной валюты и функционирование свободных рынков золота.

Функционирование золотомонетного  стандарта требовало наличия  определенных золотых запасов у центральных банков, которые служили резервом монетного обращения, обеспечивая свободный размен монет на золото.

Первая мировая война, потребовавшая  больших финансовых затрат на военные  нужды, вызвала рост дефицита бюджетов большинства государств и привела к отмене золотомонетного стандарта.

После первой мировой войны ни одно развитое государство не смогло вернуться  к золотомонетному стандарту. В  условиях послевоенной экономики в 20-е годы в ряде стран был установлен золотослитковый стандарт. При золотослитковом стандарте, в отличие от золотомонетного стандарта присутствуют следующие черты:

1. В обращении отсутствуют золотые монеты и их свободная чеканка;

2. Обмен банкнот и других неполноценных денег производится только на      золотые слитки;

3. Необходимо предъявление в банк достаточно крупной суммы денег.

В Англии цена стандартного слитка в 12,4 кг равнялась 1700 фунтов стерлингов, во Франции цена слитка весом 12,7 кг - 215 тысяч франков.

Более того, в большинстве стран (в Австрии, Германии, Норвегии и других) обмен неполноценных денег на золото не был восстановлен даже в такой усеченной форме, а применялся обмен кредитных денег на иностранную валюту, так называемый золотовалютный  или золотодевизный стандарт. Для золотодевизного стандарта характерно:

1. Отсутствуют свободное обращение золотых монет и их свободная чеканка;

2. Обмен неполноценных денег на золото производится с помощью обмена на валюту стран с золотослитковым стандартом;
3. Связь денежных единиц стран с золотодевизным стандартом с золотом носит косвенный характер.

     «Урезанные» формы золотомонетного стандарта просуществовали недолго, однако, только благодаря им после первой мировой войны экономически развитым странам удалось быстро восстановить устойчивость своих денежных систем. В результате мирового экономического кризиса 1929-1933 гг. золотой стандарт был отменен во всех странах (например, в Великобритании – в 1931 г., в США – в 1933 г.) и утвердилась система неразменного банкнотного обращения.

  Созданная в 1944 г. Бреттон-Вудская мировая денежная система представляла собой систему межгосударственного золотодевизного стандарта, по существу золотодолларового стандарта, для стран со свободно конвертируемой валютой. Особенность золотодолларового стандарта состояла в том, что он был установлен лишь для центральных банков, при этом только одна единственная валюта – доллар США  - сохранила связь с золотом. В связи с сокращением золотых запасов правительство США с 1971 г. официально прекратило продажу золотых слитков на доллары, и золотодолларовый стандарт прекратил свое существование.

На смену Бреттон-Вудской денежной системе пришла Ямайская денежная система, оформленная соглашением стран-членов МВФ в Кингстоне (о. Ямайка) в 1976 г. Новая денежная система характеризуется следующими чертами:

  - мировыми деньгами стали СДР (специальные права заимствования) в МВФ, которые теперь являются международной счетной единицей;

- доллар США сохранил важное  место в международных расчетах  и в валютных резервах других  стран;

- юридически золото утратило свою денежную функцию;

- золото осталось резервом государства  и используется для приобретения  ключевых денежных единиц других  стран.

Только во времена, когда в  денежном обращении господствовал «золотой стандарт», а бумажные деньги свободно обменивались на золотые монеты, не возникало проблемы излишков денег и возникающей в этой связи инфляции.

Почему же полноценных («золотых») денег всегда в  обращении было столько, сколько нужно? Дело в том, что золотые деньги - и только они – обладают уникальным свойством «чувствовать», когда их в обращении много  и когда недостает. Если  денег в обращении стало больше, чем нужно для обращения товаров, они «автоматически» выходят из обращения и превращаются в средство сбережения, а если денег в обращении не хватает, то они также «автоматически» покидают свои хранилища и включаются в процессы денежного и товарного обращения.

Совершенно иная картина возникает  в денежном обращении, когда металлические (золотые) деньги были вытеснены бумажными. Начиная с 30-х гг. ХХ в. во всех странах был окончательно прекращен свободный обмен бумажных денег на золотые монеты.  В отличие от золотых бумажные деньги не обладают свойством «автоматического» реагирования на возникающие диспропорции между товарной и денежной массой. Экономическая природа бумажных денег такова, что исключает их устойчивое обращение. Они являются лишь «знаками стоимости», представителями полноценных денег. Поэтому в обращении их должно быть столько, сколько было бы в обращении полноценных денег, которые их заменили. Однако всякий заменитель, как известно, хотя и привязан к оригиналу основообразующими связями, всегда имеет собственное движение. 

1.4 Особенности функционирования  денежных систем, построенных на  обращении бумажных и кредитных  денег.

В настоящее время ни в одной стране нет золотого обращения. Система золотого монометаллизма рухнула в результате целого ряда причин:

• Высоких издержек обращения;
• Ограниченности добычи драгоценного металла;
• Усиления государственного регулирования денежного обращения и необходимости перераспределения национального дохода через эмиссионный налог.

Повсеместное утверждение с 1930-х  годов систем неразменных на золото кредитных и бумажных денег позволило  решить все перечисленные проблемы. Появление кредитных денег было предопределенно развитием производственных отношений, в том числе кредитных – кредитной системой во главе с центральным эмиссионным банком, расширением коммерческого и банковского кредита.

Раскрыть природу кредитных  денег и установить причины их появления позволит рассмотрение следующей экономической ситуации. Из-за отсутствия денег у покупателей часть товаров продается в кредит, то есть с отсрочкой платежа. Сделка оформляется товарным векселем, в котором указаны сумма долга, плата за предоставленный кредит и срок погашения векселя. Валюту векселя составляет сумма основного долга плюс проценты за кредит. Такая форма кредитных отношений носит название коммерческого кредита. В его основе лежит товарная сделка. Не имея  средств для авансирования затрат, связанных с новым производственным циклом, поставщик для досрочного получения своих денег может продать (учесть) вексель коммерческому банку или получить банковскую ссуду под залог векселей. Если банку потребуются дополнительные денежные средства сверх имеющихся кредитных ресурсов, то он может продать или заложить находящиеся в его портфеле векселя эмиссионному банку. Эмиссионный банк как кредитор последней инстанции рассчитывается с коммерческими банками банковскими билетами (банкнотами). Выпущенные в обращение банкноты являются кредитными деньгами. Кроме банкнот к кредитным орудиям обращения относятся также векселя, чеки. Движение денег от момента выпуска до момента изъятия из обращения должно зависеть от движения товаров.

Такой механизм эмиссии денег создает  эластичную систему «автоматического регулирования» денежной массы в обращении. Действительно, с увеличением производства растет объем товарооборота, повышается спрос на кредит. Эмиссионные банки увеличивают кредитные вложения в народное хозяйство за счет эмиссии кредитных денег, удовлетворяя тем самым потребность рынка в дополнительных платежных средствах. Однако вексельное обеспечение кредитных денег все же не гарантирует необходимого равновесия между денежной и товарной массами. В обращении могут всегда находится «дружеские», «бронзовые» или казначейские векселя, лишенные какой-либо товарной основы. Кроме того, срок погашения векселя не всегда совпадает с фактическим сроком реализации товаров. Поэтому сумма выпущенных в обращение кредитных денег может быть больше или меньше стоимости реализуемых товаров, платных услуг и т.п.

При золотомонетном стандарте излишние банкноты, застрявшие в каналах денежного обращения, свободно разменивались на золото и уходили из обращения. В этих условиях кредитные деньги одновременно являлись и знаком кредита, и знаком золота, что гарантировало относительное равновесие между денежной массой и ее товарно-материальным покрытием. В этом проявлялась «самонастройка» денежной системы.

Бумажные деньги исторически возникли в процессе обращения золотых и серебряных монет. В процессе обращения золотые и серебряные монеты стирались, возникал разрыв между обозначенным на них номиналом и реальным весом. Постепенно этот разрыв стал увеличиваться сознательно (порча монет государственной властью, частными лицами – фальшивомонетчиками). С развитием товарного производства государство использовало объективную возможность и необходимость эмиссии денег с принудительным курсом для покрытия своих расходов. Бумажные деньги явились законченной формой знака стоимости (Приложение 5). Как свидетельствует исторический опыт, государство может напечатать и выпустить в обращение какое угодно количество бумажных денег с любым номиналом. Однако на этом и заканчиваются власть над бумажно-денежным обращением. Реальная покупательная способность денежных знаков будет определяться экономическими условиями рынка, объективно действующими экономическими законами:

• Законом стоимости;
• Законом денежного обращения.

При нарушении требований указанных  законов бумажные деньги будут обесцениваться по отношению к товарам, золоту, иностранной валюте. Поскольку эмиссия бумажных денег связана не с реальными потребностями товарного производства и товарного обращения, а в основном с непроизводительными расходами  государства, то бумажные деньги по своей природе неустойчивы. При нарушении закона денежного обращения или потере доверия к правительству бумажные деньги могут превратиться в «цветные бумажки».

Как уже упоминалось выше, важным элементом денежной системы является порядок эмиссии неразменных на золото кредитных и бумажных денег. Разные экономические и исторические предпосылки возникновения и использования кредитных и бумажных денег предопределили и разный порядок из эмиссии. Эмиссию кредитных денег осуществлял эмиссионный банк. Ее размеры были ограничены. Выпущенные в обращение кредитные деньги обеспечивались золотым запасом эмиссионного банка, валютными резервами, векселями. Эмиссию бумажных денег осуществляло государство (государственное казначейство). Эти деньги не имели специального обеспечения. Они держались на авторитете государственной власти.

 В настоящее время эмиссия  неразменных на золото денежных  знаков монополизирована государством. Независимо от вида денежных  знаков их эмиссию осуществляют  эмиссионные банки, которые организуют  денежное обращение в стране и отвечают за ее состояние. Это стирает грани между кредитными и бумажными деньгами. И те и другие являются обязательными покупательными и платежными средствами на внутреннем рынке страны, а некоторые из валют – даже на внешнем рынке (конвертируемые валюты). И те и другие выступают в виде банковских билетов. Эмиссия банковских билетов осуществляется эмиссионным банком страны в процессе кредитования коммерческих банков, государства, операций, связанных с покупкой иностранной валюты, государственных ценных бумаг. В результате происходит рост денежной массы за счет увеличения остатка, как наличных денег, так и платежных или потенциально возможных платежных средств в сфере безналичных расчетов.