Денежная система как часть экономической системы общества

                                                                                                                                                    

НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО  ПРОФЕССИОАНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ «ИНСТИТУТ  ТЕХНОЛОГИИ И БИЗНЕСА»

 

                                                           Факультет: ЗиДО

                                                                                                    Специальность: Финансы и кредит

                                                                                         Кафедра: Финансы и кредит

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Отчёт по производственной практике

ООО «Виттория» продмаркет «Смак»

 

 

         

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                    Выполнил: Лужицкая Е. А.

                                                                                                           студентка 4 курса

                                                                                группа ФКз-41

 

                                                                                                           Проверил: Криворученко И. Л.

 

 

 

 

 

 

 

 

Находка

2012

 

 

Содержание

	Введение……………………………………………………………….......
1.	Денежная система как  часть экономической системы  общества ……..
1.1	Структура денежной системы……………………………………………	5
1.2	Элементы денежной системы……………………………………………	10
2.	Структура денежной массы и её показатели……………………………
2.1	Основные элементы денежной массы…………………………………...	15
3.	Денежная система США………………………………………………….
3.1	Денежная единица и  денежное обращение……………………………..	17
3.2	Инфляция в послевоенный период………………………………………	20
3.3	Наличный и безналичный  оборот………………………………………..	22
3.4	Регулирование денежной системы………………………………………	25
	Заключение…………………………………………………………………	26
	Список используемых источников……………………………………….	28

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Актуальность выбранной  темы моей курсовой работы заключается в следующем.

Денежная система –  это один из наиболее важных разделов экономической науки. Она представляет собой нечто гораздо большее, чем пассивный компонент экономической системы, чем просто инструмент, содействующий работе экономики. Правильно действующая денежная система вливает жизненную силу в круговорот доходов и расходов, который олицетворяет экономику.

Хорошо работающая денежная система, способствует как полному  использованию мощностей, так и  полной занятости. И наоборот, плохо функционирующая денежная система может стать главной причиной резких колебаний уровня производства, занятости и цен в экономике, исказить распределение ресурсов.

Уже на пороге XXI в. усилилась  роль и место финансовых и кредитных  отношений. Стало очевидным, что достижение оптимального уровня таких макроэкономических показателей, как прирост реального ВВП, уровень безработицы, уровень инфляции, состояние платежного баланса, валютного курса, и других будет зависеть от равновесия финансово – кредитной и денежной системы страны.

Волна кризисных явлений  в финансовой сфере и кредитная нестабильность в 1990 – х гг. в Мексике, Юго – Восточной Азии, России и других странах подтвердили необходимость такой структуры финансовой и денежной системы, которые бы обеспечивали эффективную динамику экономических процессов в государстве.

Так в настоящие время  перед нашим государством стоит важная задача – построение рыночной экономики. Поэтому именно сейчас стабильная денежная система приобретает такое огромное значение: необходимо обеспечить устойчивость рубля, сделать его конвертируемой валютой во всех странах мира, свисти инфляцию к минимуму (к мировым стандартам – 2% в год).

Цель моей курсовой работы:

1. определить, что такое  денежная система и рассмотреть  её структуру, назвать основные черты денежной системы;

2. рассмотреть элементы  денежной системы и по каким  принципам строится современная  денежная система, выделить основные тенденции развития современной системы;

3. рассмотреть структуру  денежной массы, её показатели и основные элементы;

4. изучить и исследовать  денежную систему на примере  США, а также определить и  рассмотреть более подробно такие  подтемы моей курсовой работы  как: 

- денежная единица  и денежное обращение;

- инфляция в послевоенный  период;

- наличный и безналичный  оборот;

- регулирование денежной  системы.

Для достижения цели рассмотрение данных этапов является одновременно и задачей курсовой работы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                                                       5

1. Денежная  система как часть экономической  системы общества

1.1 Структура денежной системы

Денежная система —  это форма организации денежного  обращения в стране, сложившаяся  исторически и закрепленная национальным законодательством.

Денежные системы сформировались в Европе в XVI—XVII вв. в период укрепления государственной власти и формирования национальных рынков, хотя отдельные их элементы появились в более ранний период.

Объективную необходимость в единой, стабильной и эластичной денежной системе обусловили следующие причины:

- феодальная раздробленность, которая препятствовала образованию национального рынка;

- товарно – денежные отношения периода капитализма свободной конкуренции, которые требовали устойчивости денежной системы, относительного постоянства стоимости денежной единицы.

Различают два типа денежных систем:

- системы металлического обращения, при которых денежный товар (благородные металлы) непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги размены на металл;

- системы обращения денежных знаков, когда золото и серебро вытеснены из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами.

При металлическом обращении  в зависимости от металла, который  в данной стране принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного обращения различают биметаллизм и монометаллизм.

Биметаллизм — это  денежная система, при которой государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя благородными металлами (обычно за золотом и серебром), предусматривая свободную чеканку монет из обоих металлов и их неограниченное обращение.

                                                                                                                             6

Известны три разновидности биметаллизма:

1. система параллельной валюты, при которой соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно;

2. система двойной валюты, при которой государство фиксировало соотношение между металлами, а чеканка золотых и серебряных монет и прием их населением производились по этому соотношению;

3. система «хромающей» валюты, при которой золотые и серебряные монеты являлись законным платежным средством, но не на равных основаниях. 
Например, если чеканка монет из серебра производилась в закрытом порядке, то они практически выступали знаками золота.

Биметаллизм был широко распространен в XVI—XVII вв., а в  ряде стран 
Западной Европы и в XIX в.

Развитие капитализма  требовало устойчивых денег, единого  всеобщего эквивалента, поэтому биметаллизм уступил место монометаллизм.

Монометаллизм — денежная система, при которой один металл (золото или серебро) служит всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения, а функционирующие монеты и знаки стоимости размены на золото или серебро. Серебряный монометаллизм существовал в России в 
1843 — 1852 гг., в Индии — в 1852 – 1893 гг., в Голландии – в 1847 – 1875 гг.

В царской России система  серебряного монометаллизма была введена  в результате денежной реформы 1839—1843 гг. Денежной единицей стал серебряный рубль с содержанием в 4 золотника 21 доли чистого серебра. Были выпущены в обращение и кредитные билеты, обращавшиеся наравне с серебряной монетой и свободно разменивавшиеся на серебро.

Впервые золотой монометаллизм (стандарт) как тип денежной системы сложился в Великобритании в конце ХVIII в. и был законодательно закреплен в 
1816г. В большинстве других государств он был введен в последней трети XIX в.: в Германии—в 1871—1873 гг., в Швеции, Норвегии и Дании – в 

7

1873 г., во Франции – в 1876 – 1878 гг., в Австрии – в 1892 г., в России и 
Японии – в 1897 г., в США – в 1900г.

В зависимости от характера  размена знаков стоимости на золото различаются три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный (золотовалютный) стандарт.

К началу Второй мировой  войны ни в одной стране, кроме  США, банкноты не обменивались на золото, а в США обмен долларов на золотые слитки (фактически продажа золотых слитков за бумажные доллары по твердой цене американского казначейства) производился только официальным органам иностранных государств.

С середины 30 – х годов XX в. в мире начинают функционировать денежные системы, основанные на обороте неразменных кредитных денежных знаков.

Эта система окончательно утвердилась после мирового кризиса, когда были ликвидированы все формы золотого стандарта. Для денежных систем, построенных на обороте кредитных денег характерны:

1. вытеснение золота  как из внутреннего, так из  внешнего оборота и оседание  его в золотых резервах (в первую очередь в банках), при этом золото продолжает выполнять функцию сокровища;

2. выпуск наличных  и безналичных денежных знаков  на основе, кредитных операций банков;

3. развитие безналичного  денежного оборота и сокращение  наличного денежного оборота;

4. создание и развитие  механизмов денежно – кредитного регулирования со стороны государства;

5. переход к неразменным  на золото кредитным деньгам;

6. национальная денежная единица становится банкнотой центрального банка;

8

7. выпуск банкнот в обращение в порядке кредитования государства банками, а также под прирост официальных золотых и валютных резервов;

8. сохранение в денежной  системе некоторых стран наряду  с банкнотами бумажных денег  (казначейских билетов);

9. расширение эмиссии  банкнот для покрытия дефицита бюджета, что вызывает перерождение их в бумажные деньги;

10. развитие и преобладание в денежном обращении безналичного оборота при одновременном сокращении наличного.

После Второй мировой  войны в мире сложилась так  называемая Бреттон – Вудсская денежная система, которая юридически была оформлена в 1944 г. на валютно – финансовой конференции ООН в г. Бреттон – Вудсе (США).

Основные черты Бреттон  – Вудсской системы были определены принятыми на Бреттон – Вудсской конференции статьями Соглашения 
(уставом) Международного валютного фонда (МВФ). Они состояли в следующем:

- функция мировых денег  по – прежнему сохранялась за золотом в той мере, в какой оно продолжало быть средством окончательных расчетов между странами и всеобщим воплощением общественного богатства;

- наряду с золотом в качестве международных платежных средств и резервных (ключевых) валют в международном обороте использовались национальная денежная единица США — доллар и в значительно меньшем объеме фунт стерлингов Великобритании;

- резервные валюты могли обмениваться на золото: доллар — в Казначействе США по официальному установленному в 1934 г. соотношению центральными банками и правительственными учреждениями других стран; обе резервные валюты — на золотых рынках (в первую очередь на лондонском) центральными банками и правительственными учреждениями, а также частными лицами. Цена золота на свободных рынках складывалась на базе официальной цены и до 1968 г. почти не отклонялась от нее;

9

- приравнивание валют друг к другу и их взаимный обмен осуществлялись на основе официально согласованных странами — членами МВФ валютных паритетов (соотношение между двумя валютами, устанавливаемое в официальном порядке), выраженных в золоте и в долларах США; эти паритеты были стабильными, их изменение могло производиться только с санкции МВФ при определенных условиях и на практике происходило сравнительно редко;

- рыночные курсы валют не должны были отклоняться от фиксированных долларовых паритетов этих валют более чем на 1%, т.е. все валюты жестко привязывались к доллару;

- обратимые национальные валюты свободно обменивались на валютных рынках на доллары и одна на другую по курсам, которые могли колебаться в указанных выше пределах; на базе свободной обратимости производились многосторонние расчеты между странами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10

1.2  Элементы денежной системы

Прежде, чем назвать элементы денежной системы, следует указать по каким принципам строится современная денежная система рыночного типа. Рассмотрим их:

- принцип централизованного управления денежной системой.  
Управление денежными системами в условиях рыночной модели экономики характерно тем, что здесь на первый план выступают не административные методы управления, а экономические, когда государство через аппарат центральных банков ставит на рынках такие условия, которые заставляют банки, финансовые институты и другие юридические лица принимать нужные государству решения;

- принцип прогнозного планирования денежного оборота. Он означает, что как централизованные, так и децентрализованные планы денежного оборота и его составных частей подготавливаются не как директивные планы, обязательные для выполнения конкретными органами, отвечающими за их выполнение, а как прогнозы, т. е. ориентиры, к которым надо стремиться;

- принцип устойчивости и эластичности денежного оборота. Этот принцип заключается в том, что денежная система должна быть организована таким образом, чтобы, с одной стороны, не допускать инфляции, с другой – расширять денежный оборот, если возрастают потребности хозяйства в денежных средствах, и сужать их, если уменьшаются эти потребности;

- принцип кредитного характера денежной эмиссии. В соответствии с этим принципом появление новых денежных знаков (безналичных и наличных) в хозяйственном обороте возможно только в результате проведения банками кредитных операций;

- принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков. В условиях рыночной модели экономики денежные знаки обеспечиваются находящимися в активах банков товарно – материальными ценностями,

 

11

золотом и другими  драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бумагами и другими долговыми обязательствами;

- принцип неподчиненности центрального банка правительству и подотчетности его парламенту страны. Он связан с тем, что поддержание устойчивости денежного оборота, борьба с инфляцией являются приоритетной задачей центрального банка;

- принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования. Обычно в законодательствах стран с рыночной экономикой имеется положение о том, что центральный банк не должен финансировать правительство, а средства ему предоставлять только в порядке кредитования под определенное обеспечение. Применение данного принципа позволяет предотвратить использование денег для покрытия дефицита федеральных местных бюджетов и не давать тем самым стимула к развитию инфляционного процесса.

- принцип комплексного использования инструментов денежно – кредитного регулирования. Сущность его заключается в том, что центральный банк не должен ограничиваться каким – либо одним инструментом денежно – кредитного регулирования для поддержания устойчивости денежного оборота, а должен использовать комплекс этих инструментов, иначе должного эффекта достигнуть не удается;

- принцип надзора и контроля за денежным оборотом. Государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы должно обеспечивать постоянный контроль как за всем денежным оборотом в целом, так и за отдельными денежными потоками в хозяйстве;

- принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны. Законодательство страны предусматривает платежи за товары и услуги внутри страны производить исключительно в национальной валюте.

 

12

Принципы построения денежной системы отражаются в элементах  денежной системы или во всей их совокупности и влияют на них. Рассмотрим эти элементы.

Денежная единица —  это установленный в законодательном  порядке денежный знак, который служит для соизмерения и выражения  цен всех товаров. Денежная единица, как правило, делится на мелкие, пропорциональные части. В большинстве стран в настоящее время действует десятичная система деления.

Виды денежных знаков. В настоящее время ни в одной  стране нет системы металлического обращения. Основными видами денежных знаков являются кредитные банковские билеты (банкноты), а также государственные бумажные деньги (казначейские билеты) и разменная монета, являющиеся законными платежными средствами в стране.

Банкноты (банковские билеты) — это вид денежных знаков, законное платежное средство, выпускаемое  в обращение центральными банками. Появление банкнот было обусловлено развитием рыночных отношений в целом и кредитных в частности.

Казначейские билеты — бумажные деньги, выпускаемые  непосредственно государственным  казначейством — министерством  финансов или специальным государственным финансовым органом, как правило, для покрытия бюджетного дефицита.

Разменная монета — слиток металла, имеющий установленные  законом весовое содержание и  форму.

Эмиссионная система. Эмиссия понимается как такой выпуск денег, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в обороте.

Денежное регулирование  представляет собой комплекс мер  государственного воздействия по достижению соответствия количества денег объективным  потребностям экономического развития.

13

Выделим основные тенденции развития современной системы:

1. из денежного оборота в качестве платежного средства полностью вытеснено золото (золотые деньги). Иными словами, завершился процесс демонетизации золота. В настоящее время ни в одной стране мира нет в обращении золота в качестве платежного средства;

2. из денежного оборота вытесняются бумажные деньги. Все большую роль в денежном обороте многих стран начинают играть так называемые квазиденьги: чеки, векселя, кредитные карточки, банковские счета и др.;

3. с дальнейшим усилением интернационализации хозяйственной жизни, развитием компьютеризации национальные деньги все более вытесняются из денежного оборота коллективными валютами (ЭКЮ евро);

4. в денежном обороте все большая роль отводится электронным деньгам.

Сейчас существуют две разновидности денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков. Первая разновидность свойственна административно – распределительной системе экономики. Она имеет следующие характерные черты:

1. сосредоточение денежного оборота (как безналичного, так и наличного) в едином государственном банке;

2. законодательное разграничение денежного оборота на безналичный и наличный обороты. При этом безналичный оборот, как правило, обслуживает распределение средств производства, а наличный оборот – распределение предметов потребления и услуг;

3. обязательность хранения денежных средств предприятий на счетах в государственном банке. Лимитирование (установление предельной суммы) остатка наличных денег в кассах предприятий;

4. нормирование государством расходов предприятий из получаемой ими выручки наличными деньгами;

 

 

14

5. прямое директивное планирование денежного оборота и его составных элементов как составной части общей системы государственного планирования;

6. централизованное директивное управление денежной системой;

7. выпуск денег в хозяйственный оборот в соответствии с выполнением государственного плана экономического развития;

8. сочетание товарного и золотого обеспечения денежных знаков при приоритете товарного;

9. законодательное установление масштаба цен и валютного курса национальной денежной единицы.

В большинстве стран  современного мира используется вторая разновидность денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков. Эта разновидность свойственна странам с рыночной экономикой. Характерные черты такого типа денежной системы следующие:

1. децентрализация денежного оборота между разными банками;

2. разделение функции выпуска безналичных и наличных денежных знаков между разными звеньями банковской системы. Выпуск наличных денег осуществляют центральные государственные банки, выпуск безналичных денег – коммерческие банки, находящиеся в разных формах собственности;

3. создание и развитие механизма государственного денежно – кредитного регулирования;

4. централизованное управление денежной системой через аппарат государственного центрального банка;

5. прогнозное планирование денежного оборота;

6. тесная взаимосвязь безналичного и наличного денежных оборотов при приоритете безналичного оборота;

7. наделение центрального банка страны относительной самостоятельностью по отношению к решениям правительства;

 

15

2. Структура  денежной массы и её показатели

2.1 Основные элементы денежной массы

Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежная масса, представляющая собой совокупный объём покупательных и платёжных средств, обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству.

На денежную массу влияют два  фактора: количество денег и скорость их оборота.

Количество денежной массы определяется государством — эмитентом денег, его законодательной властью. Рост эмиссии обусловлен потребностями  товарного оборота и государства. В России главная причина увеличения денежной массы — государство, огромный дефицит федерального бюджета, который в значительной степени погашался в течение 1992 — 1994 гг. выпуском денег в обращение. Товарный оборот в то же время в реальном выражении даже сократился из – за падения темпов производства.

Другой фактор, влияющий на денежную массу, – скорость денежного обращения денег, т.е. их интенсивное движение при выполнении ими функций обращения и платежа.

Расположив компоненты денежной массы  по степени убывания ликвидности, можно  выделить несколько денежных агрегатов – показателей денежной массы.

Наиболее ликвидным денежным агрегатом  является агрегат М0, который включает наличные деньги в обращении. Аналогичным  по ликвидности денежным агрегатом  является агрегат М1, который объединяет наличные деньги и деньги на текущих  счетах (счетах «до востребования»), которые могут обслуживаться с помощью чеков.

(1) M1=M0+O1,

где M1 – денежный агрегат, включающий наличные деньги и остатки по расчетным, текущим счетам и вкладам до востребования;

16

М2 – денежный агрегат, включающий собственно наличные деньги. Это бумажные деньги (банковские или казначейские билеты) и разменная монета, находящаяся в обращении;

O1 – остатки на расчетных и текущих счетах, вкладах до востребования.

К числу M1 относят текущие  счета, с которыми в неограниченном режиме осуществляются платежные операции, а также снимаются наличные деньги.

В широком смысле к  денежной массе относят иные денежные инструменты, обладающие меньшей ликвидностью (М2, М3).

(2) M2=M1+О2,

где М2 – денежный агрегат, характеризующий денежную массу;

О2 – остатки по депозитам предприятий и организаций и на срочных вкладах населения в Сбербанке.

В группу М2 включаются денежные инструменты, не способные мгновенно или без потерь превратиться в наличные деньги, ибо счета предполагают срочное обязательство не снимать деньги.

Следующий показатель денежной массы Мз можно представить в виде формулы:

(3) Мз=М2+О3,

где Мз – денежный агрегат, включающий М2 и остатки по крупным срочным вкладам;

О3 – сертификаты и облигации госзайма.

И, наконец, наиболее широкая  трактовка денег:

(4) М4=М3+О4,

где М4 – денежный агрегат, отличающийся наименьшей ликвидностью;

О4 – различные формы  депозитов в кредитных учреждениях.

17

3. Денежная система  США

3.1 Денежная единица и денежное обращение

Одной из особенностей денежной системы США являлось длительное существование биметаллизма, который  поддерживали не только влиятельные  в США владельца серебряных рудников, но и широкие круги заемщиков – мелких и средних промышленников и фермеров, заинтересованных в повышении товарных цен в целях снижения реальных размеров своей задолженности. По закону 1873 года денежной единицей в США был признан золотой доллар и свободная чеканка серебра была отменена, но сторонникам биметаллизма вскоре удалось добиться сначала возобновления частичной чеканки серебра, а затем покупки его казначейством. Все же, в конечном счете, победили сторонники монометаллизма, представлявшие интересы крупной промышленной буржуазии и банков.