Денежная  система Казахстана и особенности  ее функционирования в современных  условиях

Содержание 

Введение 3 

1 Теоретические основы  функционирования  денежной системы  в современных  условиях 5

1.1 Экономическая сущность  и понятие денежной  системы 5

1.2 Типы денежных  систем 9

1.3 Виды и элементы денежного обращения 12 

2 Анализ развития  денежной системы  Республики Казахстан  и особенностей  ее функционирования  в современных  условиях 17

2.1 Основы денежной  системы Республики  Казахстан 17

2.2 Современное состояние  денежной системы  Республики Казахстан 18

2.3 Эмиссионные операции  и оборот наличных  денег в РК 24 

3 Перспективы развития  денежного рынка  Республики Казахстан 29

3.1 Денежно-кредитная  политика Национального  Банка 29

3.2 Мероприятия по  улучшению денежного  обращения в Республике  Казахстан 31 

Заключение 37 

Список  использованных источников 39 

     Введение

      В условиях реформирования экономики  Республики Казахстан, коренной реорганизации  ее кредитно-банковской системы и  совершенствования денежно-кредитной  политики ощущается потребность  в рассмотрении различных вопросов посвященных денежному обороту  и денежному обращению в Республике Казахстан. Особая значимость такой  проблематики и актуальность выбранной  темы обуславливается повышением роли Банков в Республики Казахстан в  осуществлении денежно-кредитного регулирования экономики, возникновением и развитием новых звеньев  кредитной системы - коммерческих банков и небанковских финансовых институтов.

      Переход на новые производственные отношения  после приобретения независимости  нашей страны, структурная перестройка  экономики привели к глубокому  экономическому кризису – падению  производства, росту цен и развертыванию  инфляции, что привело к необходимости  перехода к новым экономическим  отношениям – рыночной экономике.

Поэтому среди проблем, требующих немедленного решения  в период перехода к рынку, одно из важнейших мест занимает задача сокращения темпов инфляции и стабилизации денежного  обращения.

      Денежная  система – исторически сложившееся  и законодательно закрепленное устройство денежного обращения в стране. В процессе своего развития денежная система прошла два этапа, связанных  с эволюцией самих денег. Первый этап характеризовался непосредственным обращением денежного металла, который  выступал в качестве всеобщего эквивалента  и выполнял все функции денег тот период был достаточно продолжительным и существовал вплоть до XIX века.

      Второй  этап обусловлен падением роли золота как денежного товара и замены его кредитными деньгами, ставшими впоследствии всеобшим эквивалентом как в сфере внутреннего, так и внешнего обращения. В целом для современной денежной системы характерно не только ослабление связи с золотом и господство неразменных на золото кредитных денег, приближающихся к бумажным деньгам, но и выпуск денег в порядке кредитования хозяйства, государства и под прирост золотовалютных резервов.

      В современных условиях роль и значение денежных и финансово-кредитных рычагов резко возрастают. Денежная и финансово-кредитная системы – одни из тех секторов экономики, где наиболее эффективно работают рыночные механизмы.

      Денежное  обращение - движение денег во внутреннем экономическом обороте и в  структуре внешнеэкономических  связей страны, в наличной и безналичной  форме, обслуживающее оборот товаров (услуг) и нетоварные расчеты. Выступает  средством распределения, обращения  и обмена общественного продукта. Базовыми категориями денежного  обращения являются: денежная единица, денежная масса, денежная система и денежно-кредитная политика. Денежное обращение как экономическое явление включает в себя основные сущностные характеристики денег, механизмы и способы использования денег для содействия экономическому и социальному развитию страны.

      Целью данной курсовой работы является  анализ развития денежной системы Казахстана и особенностей ее функционирования в современных условиях.

      Для достижения вышеизложенной цели были поставлены следующие задачи:

1. Изучить теоретические аспекты функционирования денежной системы;
2. Проанализировать современное состояние денежной системы в Республики Казахстан;
3. Выявить перспективы развития денежной системы Республики Казахстан.

     Объектом  работы является денежная система Республики Казахстан, предметом – процесс  ее функционирования на современном  этапе. Работа состоит из введения, трех глав: теоретической, аналитической  и конструктивной, заключения и списка использованных источников; включает в себя 2 таблицы и 12 рисунков. 

     1 Теоретические основы  функционирования денежной системы  в современных условиях

     1.1 Экономическая  сущность и понятие денежной  системы

     Денежная  система – исторически сложившееся  и законодательно закрепленное устройство денежного обращения в стране. Денежные системы сформировались в XVI – XVII вв. в условиях становления  централизованных государств и их национальных товарных и финансовых рынков.

     Денежные  системы прошли длительных путь развития, видоизменяясь вместе с эволюционными  процессами, происходившими в экономике  стран и регионов.

     Эволюция  типов национальных денежных систем определяется потребностями производства. Под влиянием этих факторов формируются  современные требования к денежной системе. Во-первых, по мере развития товарно-денежных отношений возникла потребность  в единой целостной денежной системе, которая отчасти была создана  путем регламентации государством выпуска денег одним центральным  рынком. Во-вторых, требуется устойчивая денежная система.

     Денежные  системы сформировались в Европе в XVI—XVII вв. в период укрепления государственной  власти и формирования национальных рынков, хотя отдельные их элементы появились в более ранний период [1, с. 180].

     По  мере развития товарно-денежных отношений  и капиталистического производства денежная система претерпела существенные изменения (рисунок 1).

     Рисунок 1 – Развитие денежной системы 

     Объективную необходимость в единой, стабильной и эластичной денежной системе обусловили следующие причины:

     - феодальная раздробленность, в том числе в монетном деле, которая препятствовала образованию национального рынка;

     - товарно-денежные отношения периода капитализма свободной конкуренции, которые требовали устойчивости денежной системы, относительного постоянства стоимости денежной единицы.

     Элементы денежной системы представлены на рисунке 2. Как любая система, денежная система состоит из ряда элементов. В современных условиях необходимо уйти от традиционного определения денежной системы. Данное понятие сложилось в условиях существования старых денежных систем, когда либо не существовало безналичного денежного оборота, либо он был ограничен. Поэтому обычно разграничивали понятия системы безналичных расчетов и денежной системы.

     Рисунок 2 – Элементы денежной системы 

     На  самом деле денежная система на современном  этапе должна включать две подсистемы: подсистему безналичных расчетов и  подсистему наличных расчетов.

     Как видно из рисунка 2, первым основополагающим элементом денежной системы являются принципы организации системы. Под принципами принимаются правила, в соответствии с которыми государство организует данную денежную систему [2, с. 306].

     Принцип централизованного управления денежной системой. Этот принцип существует и в первом типе денежной системы, свойственном административно-распределительной модели экономики. Однако при этой модели управление осуществлялось с помощью директивных актов правительства, которые были обязательны для выполнения всеми государственными банками и их филиалами во всех регионах разных стран.

     Управление  денежными системами в условиях рыночной модели экономики характерно тем, что здесь на первый план выступают  не административные методы управления (хотя и они имеют место), а экономические, когда государство через аппарат центральных банков ставит на рынках такие условия, которые заставляют банки, финансовые институты и другие юридические лица принимать нужные государству решения.

• Принцип прогнозного планирования денежного оборота. Он означает, что как централизованные, так и децентрализованные планы денежного оборота и его составных частей подготавливаются не как директивные планы, обязательные для выполнения конкретными органами, отвечающими за их выполнение, а как прогнозы, т. е. ориентиры, к которым надо стремиться. Исключение составляет такой финансовый план, как государственный бюджет, который при любом типе денежной системы остается директивным планом, за выполнение которого отвечает правительство и, как правило, министерство финансов страны.
• Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота. Этот принцип заключается в том, что денежная система должна быть организована таким образом, чтобы, с одной стороны, не допускать инфляции; с другой - расширять денежный оборот, если возрастают потребности хозяйства в денежных средствах, и сужать их, если уменьшаются эти потребности. 
  При определенных условиях (спад производства, бюджетный дефицит, недостаточное обеспечение оборота платежными средствами и др.) устойчивость денежного оборота может быть нарушена, и возникает платежный кризис. Преодоление такого кризиса возможно с помощью комплекса мер, включающих развитие производства, уменьшение бюджетного дефицита, обеспечение оборота необходимой массой денежных средств и др.
• Принцип кредитного характера денежной эмиссии. В соответствии с этим принципом появление новых денежных знаков (безналичных и наличных) в хозяйственном обороте возможно только в результате проведения банками кредитных операций. Из других источников, включая казначейства стран, денежные знаки в оборот не должны поступать.
• Принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков. В условиях рыночной модели экономики денежные знаки обеспечиваются находящимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом и другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бумагами и другими долговыми обязательствами.
• Принцип неподчиненности центрального банка правительству и подотчетности его парламенту страны. Он связан с тем, что поддержание устойчивости денежного оборота, борьба с инфляцией являются приоритетной задачей центрального банка. Если бы этого принципа не было, всегда бы существовала угроза, что правительство для решения стоящих перед ним задач начнет «вычерпывать» средства центрального банка, и тем самым устойчивость денежного оборота будет нарушена.  
  В то же время центральный банк может проводить политику, противоречащую текущим задачам государства, поэтому центральный банк должен систематически отчитываться перед парламентом страны, который призван способствовать преодолению разногласий между центральным банком и правительством.
• Принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования. Обычно в законодательствах стран с рыночной экономикой имеется положение о том, что центральный банк не должен финансировать правительство, а средства ему предоставлять только в порядке кредитования под определенное обеспечение (недвижимость, товарно-материальные ценности, принадлежащие государству, государственные ценные бумаги, другие ценные бумаги, принадлежащие государству. Применение данного принципа позволяет предотвратить использование денег для покрытия дефицита федеральных местных бюджетов и не давать тем самым стимула к развитию инфляционного процесса. Кроме того использование данного принципа заставляет правительство изыскивает другие источники поступлений средств в бюджет для покрытия республиканских и местных расходов.
• Принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования. Сущность его заключается в том, что центральный банк не должен ограничиваться каким-либо одним инструментом денежно-кредитного регулирования для поддержания устойчивости денежного оборота, а должен использовать комплекс этих инструментов, иначе должного эффекта достигнуть не удается.
• Принцип надзора и контроля за денежным оборотом. Государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы должно обеспечивать постоянный контроль как за всем денежным оборотом в целом, так и за отдельными денежными потоками в хозяйстве. Кроме того, объектом контроля является и соблюдение субъектами денежных отношений основных принципов организации как наличного, так и безналичного оборотов.
• Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны. Законодательство страны предусматривает платежи за товары и услуги внутри страны производить исключительно в национальной валюте. Это не означает, конечно, что население не может на территории страны свободно обменивать национальную валюту на валюты других стран, но использовать такую валюту, полученную при обмене, разрешается для платежей за рубежом, а также помещения во вклады в банки [3, с. 117].

     Принципы  построения денежной системы отражаются в других элементах денежной системы  или во всей их совокупности и влияют на них.

     Денежная  система представляет собой нечто  гораздо большее, чем пассивный  компонент экономической системы, чем просто инструмент, содействующий  работе экономики.

     В процессе своего развития денежная система  прошла два этапа, связанных с  эволюцией самих денег. Первый этап характеризовался непосредственным обращением денежного металла, который выступал в качестве всеобщего эквивалента и выполнял все функции денег тот период был достаточно продолжительным и существовал вплоть до XIX века [4, с. 142].

     Второй  этап обусловлен падением роли золота как денежного товара и замены его кредитными деньгами, ставшими впоследствии всеобщим эквивалентом как в сфере внутреннего, так и внешнего обращения. В целом для современной денежной системы характерно не только ослабление связи с золотом и господство неразменных на золото кредитных денег, приближающихся к бумажным деньгам, но и выпуск денег в порядке кредитования хозяйства, государства и под прирост золотовалютных резервов.

     Наличие кредитных денег приводит к широкому распространению безналичного оборота  и сокращению наличного оборота, который охватывает в развитых странах  лишь сферы "чаевых", расчетов в  мелких закусочных, туристских расходов.

     В Казахстане сфера наличного обращения  еще достаточно велика. Возможность  выпуска денег в порядке кредитования в отрыве от товарного обеспечения  приводит к еще одной особенности  второго этапа - хронической инфляции, представляющей собой обесценивание  денег, характерной в той или  иной степени для всех стран [5, с. 209]. Уже начиная с первого этапа развития денежной системы государство проявляет "заботу" о денежном обращении. На втором этапе его роль возрастает и не ограничивается эмиссией денег, а проявляется в широком государственном регулировании.  

     1.2 Типы денежных  систем

     Денежная  система не однородна по своей  сути, поэтому принято выделять несколько  типов денежных систем, зависящих  от того, в какой форме функционируют  деньги: как товар - всеобщий эквивалент или как знаки стоимости, - и  определяется тем валютным металлом, который служит всеобщим эквивалентом и является основой денежного  обращения. Этот общий критерий определяет принципиальные различия в формах построения денежных систем [6, с. 120].

     В зависимости от того, в какой форме  функционируют деньги: как товар  – всеобщий эквивалент или как  мера стоимости, различают два типа денежных систем:

     - система металлического обращения, при которой денежный товар непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги могут быть разменяны на золото;

     - система обращения денежных знаков, когда золото и серебро вытеснены из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами.

     Рисунок 3 – Типы денежных систем 

     В зависимости от металла, который  в данной стране был принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного  обращения различаются биметаллизм  и монометаллизм.

     Биметаллизм - денежная система, при которой государство  законодательно закрепляет роль всеобщего  эквивалента за двумя металлами - золотом и серебром, монеты из них  функционируют на равных основаниях. Существовали три разновидности  биметаллизма:

     - система «хромающей» валюты, при  которой золотые и серебряные  монеты, служат законными платежными  средствами, но не на равных  основаниях, т. к. чеканка серебряных  монет производилась в закрытом  порядке в отличие от свободной  чеканки золотых монет. В этом  случае серебряные монеты становятся  знаком золота.

     - система параллельной валюты, когда  соотношение между золотыми и  серебряными монетами устанавливалось  стихийно на рынке;

     - система двойной валюты, когда  это соотношение устанавливалось  государством.

     При системе параллельной валюты соотношение  между золотыми и серебряными  монетами устанавливается стихийно, в соответствии с рыночной ценой  металла. При использовании системы  двойной валюты государство фиксировало  соотношение между металлами, а  чеканка золотых и серебряных монет и прием их населением производились  по этому соотношению [7, с. 145].

     При системе «хромающей» валюты золотые  и серебряные монеты являлись законным платежным средством, но не на равных основаниях, например, если чеканка  монет из серебра производилась  в закрытом порядке, то они практически  выступали знаками золота.

     При системе двойной валюты государство  фиксирует определенное соотношение  между двумя металлами.

     Монометаллизм — денежная система, при которой  один металл (золото или серебро) служит всеобщим эквивалентом и основой  денежного обращения, а функционирующие  монеты и знаки стоимости разменны на золото или серебро [8, с. 96].

     Серебряный  монометаллизм существовал в  России в 1843—1852 гг., в Индии— в 1852-1893 гг., в Голландии - в 1847-1875 гг. 

     В царской России система серебряного  монометаллизма была введена в результате денежной реформы 1839—1843 гг. Де¬нежной единицей стал серебряный рубль с содержанием в 4 золотника 21 доли чистого серебра. Были выпущены в обращение и кредитные билеты, обращавшиеся наравне с серебряной монетой и свободно разменивавшиеся на серебро. Однако эта реформа в условиях разлагающегося крепостничества при дефиците государственного бюджета и внешнеторгового баланса не могла на длительный период существенно упорядочить денежное обращение. Крымская война 1853—1856 гг. потребовала большой дополнительной эмиссии кредитных денег, и они фактически превратились в бумажные деньги.

     Впервые золотой монометаллизм (стандарт) как  тип денежной системы сложился в  Великобритании в конце ХVIII в. и был законодательно закреплен в 1816г. В большинстве других государств он был введен в последней трети XIX в.: в Германии— в 1871—1873 гг., в Швеции, Норвегии и Дании - в 1873 г., во Франции - в 1876-1878 гг., в Австрии - в 1892 г., в России и Японии - в 1897 г., в США - в 1900г.  В зависимости от характера размена знаков стоимости на золото различаются три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный (золотовалютный) стандарт.

     При золотомонетном стандарте золото выполняет  все функции денег, в обращении  находятся, как золотая монета, так  и знак золота, производится свободная  чеканка золотых монет с фиксированным  содержанием золота, золотые монеты свободно меняются на знаки золота, по нарицательной стоимости [9, с. 120].

     Золотослитковый стандарт хорош тем, что банкноты обмениваются на золотые слитки, но только при управлении определенной суммы.

     В конце концов особенностью золотодевизного стандарта, было то, что банкноты обмениваются на девизы, т. е., на иностранную валюту разменную на золото.

     Важная  роль золотодевизного стандарта  заключается в том, что он закрепил валютную зависимость одних стран  от других, что явилось основой  для создания в последующем системы  международных валютных договоров  и систем валютного регулирования, обеспечивающих относительную устойчивость свободно конвертируемых валют.

     С 30–х гг. в мире начинают действовать  денежные системы, построенные на обороте  неразменных кредитных денег [10, с. 168]. Это, прежде всего, связано с действием общего экономического закона экономии общественного труда. Эволюция денежных систем приводит к созданию все более экономичных денежных систем, где издержки денежного оборота постоянно снимаются, следовательно снижаются и затраты общественного труда [11, с. 85].

     Для всех денежных систем, основанных на обороте  кредитных денежных знаков, характерно: вытеснение золота, как из внутреннего, так и внешнего оборотов и оседание его в золотых резервах, золото при этом по-прежнему выполняет функцию  сокровища; выпуск наличных и безналичных  денежных знаков на основе кредитных  банковских операций; развитие безналичного денежного оборота и сокровища  налично-денежного оборота; создание и развитие механизмов денежно кредитного регулирования денежного оборота со стороны государства.

3. Виды  и элементы денежного обращения

      Соответственно в рамках денежной системы различают налично-денежное обращение и движение денег в безналичной форме.

      Налично-денежное обращение – движение наличных денег  в сфере обращения и выполнения ими двух функций (средство платежа  и средство обращения). Наличные деньги используются:

• для кругооборота товаров и услуг;
• для расчетов, не связанных непосредственно с движением товаров и услуг, а именно: расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, премий по выплате страховых возмещений по договорам страхования; при оплате ценных бумаг и выплат по ним дохода; по платежам населения за коммунальные услуги и др.

      Налично-денежный оборот включает движение всей наличной массы за определенный период времени  между населением и юридическими лицами, между физическими лицами, между юридическими лицами, между  населением и государственными органами, между юридическими лицами и государственными органами [12, с. 166].

      Налично-денежное движение осуществляется с помощью  различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных  инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек).

      Безналичное обращение – движение стоимости  без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных  учреждений, зачет взаимных требований. Развитие кредитной системы и  появление средств клиентов на счетах в банках и других кредитных учреждений привели к возникновению такого обращения.

      Безналичное обращение осуществляется с помощью  чеков (дорожные чеки, чековые счета  до востребования), векселей, платежных  поручений, кредитных карточек и  других кредитных инструментов.

      Безналичное денежное обращение обходится без  употребления банкнот, казначейских билетов, разменной монеты. Оно протекает  в виде чекооборота. При чековом обращении получатель платежа сдает чек в свой банк, который пересылает его в банк плательщика, где сумма списывается со счета и переводится в банк получателя.

      Большую роль в безналичном обороте денег  играют переводы денежных средств с  одного счета на другой в расчетных  центрах, почтовых отделениях. Изменение  записей по банковским счетам дает возможность сэкономить количество обращающихся наличных денег.

      К безналичной форме денежного  обращения относится клирринг. Он предполагает расчеты путем зачета взаимных требований и обязательств без оплаты наличными.

      В основе безналичных расчетов лежат  депозиты [13, с. 174]. Под ними подразумеваются денежные суммы или ценные бумаги (акции, облигации), помещаемые на хранение в кредитное учреждение от имени частных лиц, предприятий, государственных организаций, являющихся клиентами кредитных учреждений – банков, сберегательных и страховых касс.

      Основную  массу денежных операций составляют безналичные расчеты. В некоторых  странах наличные платежи занимают 1-2% от всех наличных расчетов.

      В наши дни просматривается такая  закономерность: наличные деньги все  больше замещаются безналичными. Этот процесс нарастает в связи с автоматизацией и электронизацией расчетов. К значительному сокращению деньги все ведет система электронного денежного обращения, практикуемая в западных странах. Она действует с помощью пластиковой кредитной карточки, которая позволяет совершать сделку через компьютерное сообщение

      Безналичный денежный оборот охватывает расчеты  между:

• предприятиями, учреждениями, организациями разных форм собственности, имеющими счета в кредитных учреждениях;
• юридическими лицами и кредитными учреждениями по получению и возврату кредита;
• юридическими лицами и населением по выплате заработной платы, доходов по ценным бумагам;
• физическими и юридическими лицами с казной государства по оплате налогов, сборов и других обязательных платежей, а также получению бюджетных средств.

      Размер  безналичного оборота зависит от объема товаров в стране, уровня цен, звенности расчетов, а также размера распределительных и перераспределительных отношений, осуществляемых через финансовую систему [14, с. 193]. Безналичное обращение имеет важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости оборотных средств, сокращение наличных денег, снижения издержек обращения.

      В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и  финансовым обязательствам.

      К первой группе относятся безналичные  расчеты за товары и услуги, ко второй – платежи в бюджет (налог на прибыль, налог на добавленную стоимость  и другие обязательные платежи) и  внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты  со страховыми компаниями.

      Между налично-денежным и безналичным  обращением существует взаимосвязь  и взаимозависимость: деньги постоянно  переходят из одной сферы обращения  в другую, наличные деньги меняют форму  на счета в кредитном учреждении и обратно. Безналичный оборот возникает  при внесении наличных денег на счет в кредитном учреждении, следовательно, безналичное обращение невозможно при отсутствии наличного. Одновременно наличные деньги появляются у клиента при снятии их со счета в кредитном учреждении.

      Таким образом, наличное и безналичное  обращение образует общий денежный оборот страны, в котором действуют  единые деньги одного наименования [15, с. 204].

      С помощью потока денег в наличной и безналичной формах денежного  оборота как совокупности всех платежей, опосредующих движение стоимости в  денежной форме между финансовыми  и нефинансовыми агентами во внутреннем и внешнем экономических оборотах страны – обеспечивается реализация валового продукта, использование национального  дохода и все последующие перераспределительные процессы в экономике.

       Электронные устройства и системы связи, используемые для перевода денежных средств, осуществления  кредитных и платежных операций посредством передачи электронных  сигналов без участия бумажных носителей, получившие распространение во второй половине 70-х гг., имеют следующие  преимущества по сравнению с бумажными  деньгами:

• увеличение скорости передачи платежных инструкций;
• упрощение обработки банковской корреспонденции;
• снижение стоимости обработки платежной документации. 
  Автоматическое  ведение  банковских  сметой  (зачисление   и  списание средств, переводы со счета на счет, начисление процентов, контроль за состоянием расчетов и т.д.) осуществляют имеющиеся в банках ЭВМ и электронно-вычислительные центры. Зачастую расчеты с помощью денежных переводов проводятся через расчетные палаты. Электронные системы связи используют либо общенациональные системы связи, либо коммуникационные сети отдельных банков, а также международные автоматизированные системы межбанковских расчетов [16, с. 301].