Содержание

Введение

     В каждом государстве существует своя денежная система. Национальная денежная система – форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная законом.

     Денежные  системы сформировались в 16–17 вв. с возникновением капитализма.

     Развитие  денежных рынков определялось двумя  факторами:

• потребностью воспроизводства;
• политикой государства.

     На  мой взгляд, актуальность темы определяется тем, что товарно-денежные от-ношения требовали устойчивости денежной системы, гибкой и эластичной, относи-тельного постоянства денежной единицы. Поэтому только государство могло упоря-дочить денежное обращение, создав единую и централизованную регламентацию вы-пуска денег центральным банком. Также лишь государство может, обладая значи-тельными ресурсами (материальными) и способностью силового (административно-го) вмешательства, установить для всех участников рынка единые «правила игры». Этими правилами являются регламентируемые государством элементы денежной системы.

     Государство устанавливает денежную единицу страны (единую на территории данной страны); масштаб цен путем установления золотого содержания денежной единицы (раньше), а в настоящее время путем регулирования обращения бумажных и кредитных денег. Государство устанавливает законные платежные средства, дейст-вующие на территории данной страны, и контролирует их использование; эмиссион-ная функция централизованна в государстве и передана специально созданным учреждениям – ЦБ или казначейству, эти же институты и другие следят за исполне-нием законодательства, регулируют денежное обращение, и налагают санкции на на-рушителей.

     Государство может производить денежные реформы  для замен одной денежной системы  на другую.

     Сейчас  система неразменных кредитных  денег сильно отличается от золотого обращения. Номинальная стоимость кредитных денег намного превышает их стои-мость. Для поддержания разрыва государство монополизировало выпуск банкнот че-рез ЦБ и казначейство. Возросла роль депозитно-чековой эмиссии коммерческих бан-ков (КБ), ЦБ осуществляет регулирование их активных и пассивных операций, кото-рое служит основой для создания кредитных денег (процентная ставка, норма обяза-тельных резервов, операции на открытом рынке).

     Обязательным  элементом данного пункта курсовой работы является формули-ровка объекта и предмета исследования.

     Объект  исследования – денежная система  Российской Федерации.

     Предмет исследования – понятие и элементы денежной системы.

     Целью данной работы является рассмотрение денежной системы Российской Федерации.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

1. Рассмотреть понятие, элементы и виды денежных систем;
2. На основании теоретического анализа изучения проблемы, систематизи-ровать знания о становлении современной денежной системы России.

      Теоретическая значимость проведенного исследования состоит в обобщении научного по данной проблеме.

      Успешность  выполнения задач по написанию курсовой работы в наибольшей степени зависит  от выбранных методов исследования.

      В работе использовались методы как эмпирического  исследования: сравнитель-но-сопоставительный, наблюдение, так и используемые как на эмпирическом, так и на теоретическом уровне исследования.

      Структура курсовой работы выражается в ее содержании.

      Для раскрытия поставленной темы определена следующая структура: работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы. Назва-ние глав отображает их содержание.

Глава 1. Понятие и виды денежной системы

     Денежная  система – это форма организации  денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством.¹

     Денежные  системы сформировались в Европе в XVI–XVII вв. 
в период укрепления государственной власти и формирования национальных рынков, хотя отдельные их элементы появились в более ранний период. 

     Объективную необходимость в единой, стабильной и эластичной денежной системе обусловили следующие причины:

• феодальная раздробленность, в том числе в монетном деле, которая пре-пятствовав образованию национального рынка;
• товарно-денежные отношения периода капитализма свободной конкурен-ции, которые требовали устойчивости денежной системы, относительного посто-янства стоимости денежной единицы.

     В зависимости от того, в какой форме  функционируют деньги: как товар– всеобщий эквивалент или как мера стоимости, различают два типа денежных систем:

• системы металлического обращения, при которых денежный товар (благородные металлы) непосредственно обращается и выполняет все функции денег, а кредитные деньги размены на металл;
• системы обращения денежных знаков, когда золото и серебро вытес-нены из обращения неразменными на них кредитными и бумажными деньгами.

1.1. Система металлического  обращения

     При металлическом обращении в зависимости от металла, который в данной стране принят в качестве всеобщего эквивалента, и базы денежного об-ращения различают биметаллизм и монометаллизм.

     Биметаллизм – это денежная система, при которой государство законода-тельно закрепляет роль всеобщего эквивалента за двумя благородными метал-лами (обычно за золотом и серебром), предусматривая свободную чеканку мо-нет из обоих металлов и их неограниченное обращение.

     Известны  три разновидности биметаллизма:

1. система параллельной валюты, при которой соотношение между золотыми и серебряными монетами устанавливалось стихийно;
2. система двойной валюты, при которой государство фиксировало соотношение между металлами, а чеканка золотых и серебряных монет и прием их населением производились по этому соотношению;
3. система «хромающей» валюты, при которой золотые и серебряные монеты являлись законным платежным средством, но не на равных основаниях.

 Например, если чеканка монет из серебра производилась в закрытом порядке, то они практически выступали знаками золота.

     Биметаллизм был широко распространен в XVI – XVII вв., а в ряде стран Западной Европы и в XIX в. В 1865 г. Франция, Бельгия, Швейцария и Италия попытались сохранить биметаллизм при помощи международного соглашения – так называемого Латинского монетного союза (1865 – 1878 гг.). В заключенной монетной конвенции была предусмотрена свободная чеканка монет из обоих металлов достоинством от 5 франков и выше с установлением законного ценностного соотношения между золотом и серебром 1:15,5.

   Однако  биметаллическая денежная система  не соответствовала потреб-ностям развитого капиталистического хозяйства, так как использование в ка-честве меры стоимости одновременно двух металлов – золота и серебра – про-тиворечит природе этой функции денег. Всеобщей  мерой  стоимости  может, служить только один товар. Кроме того, устанавливаемое государством твер-дое стоимостное соотношение между золотом и серебром соответствовало их рыночной стоимости. В результате удешевления производства серебра в конце XIX в. и его обесценения золотые монеты стали уходить из обращения в сокро-вище. В этом проявилось действие  закона Коперника-Грешема: «плохие день-ги вытесняют из обращения хорошие»

     Развитие  капитализма требовало устойчивых денег, единого всеобщего эквивалента, поэтому биметаллизм уступил  место монометаллизм.

     Монометаллизм – денежная система, при которой один металл (золото или серебро) служит всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения, а функционирующие монеты и знаки стоимости разменны на золото или серебро. Серебряный монометаллизм существовал в России в 1843 – 1852 гг., в Индии  –   в 1852 – 1893 гг., в Голландии – в 1847– 1875 гг. 

     В царской России система серебряного  монометаллизма была введена в результате денежной реформы 1839–1843 гг. Денежной единицей стал сереб-ряный рубль с содержанием в 4 золотника 21 доли чистого серебра. Были выпу-щены в обращение и кредитные билеты, обращавшиеся наравне с серебряной монетой и свободно разменивавшиеся на серебро. Однако эта реформа в усло-виях разлагающегося крепостничества при дефиците государственного бюдже-та и внешнеторгового баланса не могла на длительный период существенно упорядочить денежное обращение. Крымская война 1853 – 1856 гг. потребова-ла большой дополнительной эмиссии кредитных денег, и они фактически прев-ратились в бумажные деньги.

     Впервые золотой монометаллизм (стандарт) как тип денежной системы сложился в Великобритании в конце ХVIII в. и был законодательно закреплен в 1816г. В большинстве других государств он был введен в последней трети XIX в.: в Германии – в   1871 – 1873 гг.,   в   Швеции,   Норвегии  и Дании –  в 1873 г., во Франции – в 1876–1878 гг., в Австрии – в 1892 г., в России и Япо-нии – в 1897 г., в США – в 1900г.  

  В зависимости от характера размена  знаков стоимости на золото различают-ся три разновидности золотого монометаллизма: золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт и золотодевизный (золотовалютный) стандарт.

     Золотомонетный  стандарт наиболее соответствовал требованиям капита-лизма периода свободной конкуренции, способствовал развитию производства, кредитной системы, мировой торговли и вызову капитала. Этот стандарт харак-теризуется следующими основными чертами:

• во внутреннем обращении страны находятся золотые монеты, золото выполняет все функции денег;
• разрешается свободная чеканка золотых монет для частных лиц (обычно на монетном дворе страны);
• находящиеся в  обращении кредитные деньги  (банкноты, металличес-кая разменная монета) свободно и неограниченно размениваются на золотые монеты по номиналу;
• допускаются свободный вывоз и ввоз золота и иностранной валюты и функционирование свободных рынков золота.

     Функционирование  золотомонетного стандарта требовало наличия золо-тых запасов у центральных эмиссионных банков, которые служили резервным фондом внутреннего обращения, обеспечивали размен банкнот на золото, явля-лись резервом мировых денег.

     В годы Первой мировой войны рост бюджетных  дефицитов, покрытие их займами и  растущим выпуском денег привели  к росту денежной массы в обра-щении, значительно превышающей по своему объему золотые запасы эмис-сионных банков, что ставило под угрозу свободный размен неполноценных денег на золотые монеты. В этот период золотомонетный стандарт прекратил свое существование в воевавших странах, а затем и в большинстве других (кро-ме США, где он продержался до 1933 г.). Был прекращен размен банкнот на золото, запрещен вывоз его за границу, золотые монеты ушли из обращения в сокровище. По окончании Первой мировой войны, в условиях развития общего кризиса капитализма, ни одно капиталистическое государство не смогло стаби-лизировать свою валюту на основе восстановления золотомонетного стандарта.

     В ходе денежных реформ (1924 – 1929 гг.) возврат  к золотому стандарту был произведен в двух урезанных формах золотослиткового и золотодевизного стандартов.

     При золотослитковом стандарте, в отличие от золотомонетного, в обра-щении отсутствуют золотые монеты и свободная их чеканка, обмен банкнот производится на золотые слитки. В Великобритании цена стандартного слитка в 12,4 кг равнялась 1700 ф. ст., во Франции цена слитка весом .12,7 кг – 21,5 тыс. франков.

     Основные  черты золотослиткового стандарта²:

1. функционировал после Первой мировой войны в ограниченных странах, имеющих значительные золотые резервы (Великобритания, Франция);
2. свободное обращение золота отсутствует;
3. ограниченный обмен банкнот на золото при предъявлении определенного количества национальных денежных единиц;
4. наличие значительных золотых запасов в странах, вводивших этот стандарт;
5. ввоз в страну золота относительно свободный;
6. действовал до экономического кризиса (1929 – 1933).

     После Второй мировой войны в Австрии, Германии, Дании, Норвегии и других странах был установлен золотодевизный (золотовалютный) стандарт, при котором также отсутствуют обращение золотых монет и свободная чеканка, обмен банкнот производится на девизы (платёжные средства в иностранной валюте), разменные на валюту стран с золотослитковым стандартом. В Германии, например, золотодевизный стандарт был введен в 1924 г. и просуществовал до середины 1931г. Официальный курс рейхсмарки с прежним довоенным золотым содержанием поддерживался к доллару США на уровне паритета 4,2 марки за 1 долл. Таким путём сохранялась косвенная связь денежных единиц стран золотодевизного стандарта с золотом.

Основные  черты золотодевизного стандарта:

1. функционировал после Первой мировой войны в большинстве стран, где была сильная инфляция (Германия, Австрия, Дания, Норвегия и др.);
2. золотое обращение полностью прекращено;
3. обмен национальной денежной единицы на девизы (платежные документы в инвалюте и инвалюту, разменных на золото). Это закрепило валютную зависимость одних стран от других;
4. запас центрального банка главным образом в инвалюте, которая обменивалась в своей стране на золото;
5. вывоз и ввоз золота по существу запрещен;
6. просуществовал до мирового экономического кризиса (1929 – 1933).

     Хотя  золотослитковый и золотодевизный стандарты представляли собой фор-му «урезанного» стандарта золотого монометаллизма, именно благодаря им после Первой мировой войны экономически развитым странам удалось восстановить устойчивость денежных систем, сконцентрировать в центральных банках Националь-ные запасы золота и валютных резервов, повысить регулирующую роль государства в организации денежного обращения, а также сократить издержки обращения, связан-ные с обслуживанием денежного обращения.

     «Урезанные» формы золотого стандарта (золотослитковый и золотодевиз-ный) просуществовали недолго. В результате мирового экономического кризиса (1929 – 1933 гг.) были ликвидированы все формы   золотого   монометаллизма   (в   Великобритании  –  в   1931г., в США – в 1933 г., во Франции – в 1936 г.) и утверди-лась система неразменных на золото и не обеспеченных золотом кредитных и бу-мажных денег. Знаки стоимости – банкноты, чеки, векселя, казначейские билеты –  вытеснили   золото   из   обращения.

     К началу Второй мировой войны ни в  одной стране, кроме США, банкноты не обменивались на золото, а в США обмен долларов на золотые слитки (фактичес-ки продажа золотых слитков за бумажные доллары по твердой цене американского казначейства) производился только официальным органам иностранных госу-дарств.

1.2. Системы обращения  денежных знаков

     С середины 30-х годов XX в. в мире начинают функционировать денежные системы, основанные на обороте неразменных кредитных  денежных знаков.  

    Эта система окончательно утвердилась после мирового кризиса, когда были ликвидированы все формы золотого стандарта. Для денежных систем, построен-ных на обороте кредитных  денег характерны:

1. вытеснение золота как из внутреннего, так из внешнего оборота и осе-дание его в золотых резервах (в первую очередь в банках); при этом золото про-должает выполнять функцию сокровища;    
2. выпуск наличных и безналичных денежных знаков на основе, кредитных операций банков;
3. развитие безналичного денежного оборота и сокращение наличного де-нежного оборота; 
4. создание и развитие механизмов денежно-кредитного регулирования со стороны государства;
5. переход к неразменным на золото кредитным деньгам;
6. национальная денежная единица становится банкнота центрального бан-ка;
7. выпуск банкнот в обращение в порядке кредитования государства бан-ками, а также под прирост официальных золотых и валютных резервов;
8. сохранение в денежной системе некоторых стран наряду с банкнотами бумажных денег (казначейских билетов);
9. расширение эмиссии банкнот для покрытия дефицита бюджета, что вызывает перерождение их в бумажные деньги;
10. развитие и преобладанием в денежном обращении безналичного оборота при одновременном сокращении наличного.

   После Второй мировой войны в мире сложилась  так называемая Бреттон-Вудсс-кая   денежная    система,    которая    юридически  была оформлена в   1944  г.   на  валютно-финансовой  конференции   ООН в г. Бреттон-Вудсе (США).

   Основные   черты   Бреттон-Вудсской   системы   были   определены приня-тыми  на   Бреттон-Вудсской   конференции  статьями   Соглашения (уставом) Международного валютного фонда (МВФ). Они состояли в следующем:

• функция мировых денег по-прежнему сохранялась за золотом в той мере, в какой оно продолжало быть средством окончательных расчетов меж-ду странами и всеобщим воплощением общественного богатства; 
• наряду с золотом в качестве международных платежных средств и резервных (ключевых) валют в международном обороте использовались на-циональная денежная единица США – доллар и в значительно меньшем объеме фунт стерлингов Великобритании;
• резервные валюты могли обмениваться на золото: доллар – в Казна-чействе США по официальному, установленному в 1934 г. соотношению (35 долл. за тройскую унцию, содержащую 31,1 г чистого золота) центральными банками и правительственными учреждениями других стран; обе резервные валюты — на золотых рынках (в первую очередь на лондонском) центральны-ми банками и правительственными учреждениями, а также частными лицами. Цена золота на свободных рынках складывалась на базе официальной цены и до 1968 г. почти не отклонялась от нее;
• приравнивание валют друг к другу и их взаимный обмен осуществ-лялись на основе официально согласованных странами – членами МВФ валютных паритетов (соотношение между двумя валютами, устанавливаемое в официальном порядке), выраженных в золоте и в долларах США; эти паритеты были стабильными, их изменение могло производиться только с санкции МВФ при определенных условиях и на практике происходило сравнительно редко;
• рыночные курсы валют не должны были отклоняться от фиксирован-ных долларовых паритетов этих валют более чем на 1%, т.е. все валюты жестко привязывались к доллару;
• обратимые национальные валюты свободно обменивались на валют-ных рынках на доллары и одна на другую по курсам, которые могли колебаться в указанных выше пределах; на базе свободной обратимости производились мно-госторонние расчеты между странами;
• межгосударственное регулирование валютных отношений стран осу-ществлял МВФ; он обеспечивал соблюдение странами-участницами официаль-ных валютных паритетов, курсов и свободной обратимости валют;
• в целях смягчения кризиса отдельных валют государства прибегали в необходимых случаях к взаимопомощи, которая осуществлялась путем предо-ставления странами друг другу через механизм МВФ и другими путями кредитов в иностранной валюте для финансирования дефицитов платежных балансов.

     Таким образом, Бреттон-Вудсская валютная система  представляла собой систему межгосударственного золотодевизного стандарта—по существу, золото-долларового стандарта. В 50 – 60-е годы она способствовала расширению между-народного торгового оборота, а также росту промышленного производства.

     В 70-е годы в связи с ослаблением  позиций США на внешнем рынке в ре-зультате сокращения золотых запасов страны мировая денежная система, осно-ванная на использовании доллара как эталона Ценности всех денежных единиц, потерпела крах. С 1 августа 1971 г. был прекращен обмен доллара на золото, от-менена официально долларовая цена золота, роль резервных валют стали вы-полнять марка ФРГ и японская иена, а также СДР³ и ЭКЮ⁴.

     С крушением Бреттон-Вудсской валютной системы в начале 70-х годов сно-ва предпринимались попытки обосновать необходимость восстановления золо-того стандарта. В частности, экс-президент США Р. Рейган во время предвыбор-ной борьбы считал возможным возврат к золотому стандарту. Будучи избран-ным президентом в январе 1981 г., он создал специальную комиссию по данной проблеме, которая, однако, сочла введение золотого стандарта нецелесообразным.

     На  смену Бреттон-Вудсской денежной системе  пришла Ямайская денеж-ная система, оформленная Соглашением стран – членов МВФ в Кингстоне (о.Ямайка) в 1976 г. После ратификации странами этого Соглашения в апреле 1978 г. были внесены изменения в Устав МВФ. Новая денежная система харак-теризовалась следующими чертами:

• мировыми деньгами объявлялись специальные права заимствования в МВФ – СДР, которые становились международной счетной единицей;
• доллар США сохранял важное место в международных расчетах и в валютных резервах других стран, а также продолжал играть важную роль при расчетах условной стоимости СДР;
• юридически была завершена демонетизация золота, т. е. утрата золо-том денежных функций, отмена его официальной цены; однако золото остава-лось резервом государства и использовалось для приобретения ключевых де-нежных единиц других стран.

Глава 2. Принципы построения денежной системы рыночного типа. Элементы денежной системы

2.1. Принципы построения  денежных систем

     Прежде, чем назвать элементы денежных систем, следует указать по ка-ким  принципам  строится современная денежная система  рыночного типа. Рас-смотрим их:

• Принцип централизованного управления денежной системой. Этот принцип существует и в первом типе денежной системы, свойственном администрати-вно-распределительной модели экономики. Однако при этой модели управление осу-ществлялось с помощью директивных актов правительства, которые были обязатель-ны для выполнения всеми государственными банками и их филиалами во всех ре-гионах разных стран.

     Управление  денежными системами в условиях рыночной модели экономики характерно тем, что здесь на первый план выступают не административные методы управления (хотя и они имеют место), а экономические, когда государство через аппа-рат центральных банков ставит на рынках такие условия, которые заставляют банки, финансовые институты и другие юридические лица принимать нужные государству решения.

• Принцип прогнозного планирования денежного оборота. Он означает, что как централизованные, так и децентрализованные планы денежного оборота и его составных частей подготавливаются не как директивные планы, обязательные для выполнения конкретными органами, отвечающими за их выполнение, а как прогнозы, т. е. ориентиры, к которым надо стремиться. Иск-лючение составляет такой финансовый план, как государственный бюджет, ко-торый при любом типе денежной системы остается директивным планом, за выполнение которого отвечает правительство и, как правило, министерство фи-нансов страны.
• Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота. Этот принцип заключается в том, что денежная система должна быть организована таким образом, чтобы, с одной стороны, не допускать инфляции; с другой –  рас-ширять денежный оборот, если возрастают потребности хозяйства в денежных средствах, и сужать их, если уменьшаются эти потребности. При определенных условиях (спад производства, бюджетный дефицит, недостаточное обеспечение оборота платежными средствами и др.) устойчивость денежного оборота может быть нарушена, и возникает платежный кризис. Преодоление такого кризиса возможно с помощью комплекса мер, включающих развитие производства, уменьшение бюджетного дефицита, обеспечение оборота необходимой массой денежных средств и др.
• Принцип кредитного характера денежной эмиссии. В соответствии с этим принципом появление новых денежных знаков (безналичных и наличных) в хозяйственном обороте возможно только в результате проведения банками кре-дитных операций. Из других источников, включая казначейства стран, денежные знаки в оборот не должны поступать.
• Принцип обеспеченности выпускаемых в оборот денежных знаков. В условиях рыночной модели экономики денежные знаки обеспечиваются находя-щимися в активах банков товарно-материальными ценностями, золотом и други-ми драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, ценными бу-магами и другими долговыми обязательствами. При этом золотое содержание денежной единицы с 1992 г. в РФ не фиксируется.
• Принцип неподчиненности центрального банка правительству и под-отчетности его парламенту страны. Он связан с тем, что поддержание устойчи-вости денежного оборота, борьба с инфляцией являются приоритетной задачей центрального банка. Если бы этого принципа не было, всегда бы существовала угроза, что правительство для решения стоящих перед ним задач начнет «вычер-пывать» средства центрального банка, и тем самым устойчивость денежного обо-рота будет нарушена.

    В то же время центральный банк может проводить политику, противореча-щую текущим задачам государства, поэтому центральный банк должен системати-чески отчитываться перед парламентом страны, который призван способствовать преодолению разногласий между центральным банком и правительством.

• Принцип предоставления правительству денежных средств толь-ко в порядке кредитования. Обычно в законодательствах стран с рыночной экономикой имеется положение о том, что центральный банк не должен финан-сировать правительство, а средства ему предоставлять только в порядке креди-тования под определенное обеспечение (недвижимость, товарно-материальные ценности, принадлежащие государству, государственные ценные бумаги, дру-гие ценные бумаги, принадлежащие государству (федерации или субъектам Федерации). Применение данного принципа позволяет предотвратить использо-вание денег для покрытия дефицита федеральных местных бюджетов и не да-вать тем самым стимула к развитию инфляционного процесса. Кроме того, ис-пользование данного принципа заставляет правительство изыскивать другие источники поступлений средств в бюджет для покрытия федеральных и мест-ных расходов.
• Принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования. Сущность его заключается в том, что центральный банк не должен ограничиваться каким-либо одним инструментом денежно-кредитного регулирования для поддержания устойчивости денежного оборота, а должен использовать комплекс этих инструментов, иначе должного эффекта достигнуть не удается.
• Принцип надзора и контроля за денежным оборотом. Государство через банковскую, финансовую систему, налоговые органы должно обеспечивать постоян-ный контроль как за всем денежным оборотом в целом, так и за отдельными денеж-ными потоками в хозяйстве. Кроме того, объектом контроля является и соблюдение субъектами денежных отношений основных принципов организации как наличного, так и безналичного оборотов.
• Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны. Законодательство страны предусматривает плате-жи за товары и услуги внутри страны производить исключительно в нацио-нальной валюте. Это не означает, конечно, что население не  может на террито-рии страны свободно обменивать национальную валюту на валюты других стран, но использовать такую валюту, полученную при обмене, разрешается для платежей за рубежом, а также помещения во вклады в банки.