Денежный оборот и его государственное регулирование

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Саратовский государственный социально-экономический университет»

(СГСЭУ)

Балаковский институт экономики и бизнеса 
(филиал) 

Кафедра бухгалтерского учета и финансов

Курсовая работа

По дисциплине: «Деньги, кредит, банки» 
На тему: «Денежный оборот и его государственное регулирование»

Студентки 3 курса

Очной формы обучения

      Специальность  «Финансы и кредит»

Специализации «Банковское дело» 
Ермакова Ю.С.

Руководитель: 
Шварева Т.Н.

 

 

 

 

 

 

Балаково 2013

 

Содержание

Введение                                                                                                                      3

 

                                                                                                                                 

1. Цели и задачи государственного регулирования денежного оборота.          5  
1. Понятие денежного оборота                                                                              5

1.2.Государственное регулирование денежного оборота: понятие, цели, принципы                                                                                                             8  

 

2. Государственное регулирование налично-денежного обращения и оборота безналичных денег.                                                                                                                         15

1. Безналичный денежный оборот и его организация                                   15
2. Наличный денежный оборот и его организация                                     19

 

3.Методы государственного регулирования обращения денег                         23

 

Заключение                                                                                                                 28

Приложения                                                                                                             

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Россия как суверенное и независимое государство создало основные институты рыночной экономики, в том числе центральный банк как субъект денежно-кредитного регулирования. С помощью активной, подчас жесткой денежно-кредитной политики центрального банка государству в начальные годы XXI века удалось сформировать определенные тенденции денежно-кредитного регулирования.

Денежный оборот, обслуживая кругооборот товаров, представляет собой движение денег в наличной и безналичной формах. Регулирование денежного оборота под влиянием определенного типа экономики модифицирует формы движения денег. Взаимный переход наличной и безналичной его частей обогащает содержание денежного оборота. Постоянное регулирование способно не только обогатить, но и обескровить денежный оборот, закупорить его каналы. Оборот кредита также входит составной частью в денежный оборот. Поэтому выяснение вопроса содержания кредита может усложнить и, одновременно, облегчить процесс регулирования денежного оборота. Все эти положения верны, но все в меньшей степени отражают реалии современного денежного оборота. Важно выяснить типы денежного регулирования. В их числе: административное и экономическое (конкурентное, рыночное) регулирование, защитное и стимулирующее денежный оборот.

Тема данной работы является актуальной на сегодняшний день.

Цель данной работы состоит в рассмотрении государственного регулирования денежного оборота.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

1. Охарактеризовать цели  и задачи государственного регулирования  денежного оборота.

2. Описать государственное  регулирование налично-денежного  обращения и оборота безналичных  денег.

3. Раскрыть понятие методов  государственного регулирования  обращения денег

4.  Провести оценку  и эффективность  денежного оборота  в России.

В отечественной литературе сложилось достаточно определенное представление о регулировании денежного оборота как государственном, исходящем от правительства и центрального банка. Цели, функции и формы государственного денежного регулирования излагаются в литературе, исследующей макроэкономические проблемы.

Экономические основы кредитного регулирования рассматриваются отечественными специалистами как одно из основных направлений повышения роли кредита в развитии экономики. В качестве данной основы выступает рынок, особенности его функционирования. Рыночное хозяйство, имея внутренние рычаги саморегулирования, одновременно предполагает сильное государство, способное обеспечить необходимые условия для стабильности рыночных отношений.

Придается большое значение характеристике и оценке методов кредитного регулирования, выбор которых зависит от объекта и цели регулирования, а также от степени зрелости рыночных отношений. Но кредитное регулирование зачастую не дает эффекта вследствие диспропорций, возникающих в воспроизводственном процессе в связи с действием глубинных факторов в экономике. Выявление пропорций кредитной сферы как основы макроэкономического регулирования также представляется актуальным. Пропорции кредитной сферы являются отражением объективно существующих связей между явлениями экономической и социальной жизни. Рассматриваются различные типы данных пропорций (общеэкономические и специфические), отражающие требования объективных экономических законов. В качестве примера приводятся законы планомерной возвратности средств и сохранности кредитных ресурсов. Назовем некоторых из них: А.Ю. Симановский, Э.Н. Василишин, О.И. Лаврушин, Е.Ф. Жуков, А.Н. Новиков, и некоторые другие.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 1.Цели и задачи государственного регулирования денежного оборота.

1.1Понятие денежного оборота

Денежный оборот - это экономический показатель, который необоснованно вытесняется новыми, более современными, например, денежными потоками.

В частности, определение денежного оборота отсутствует в целом ряде экономических и финансово-кредитных словарей и учебной литературе.

Иногда денежное обращение и денежный оборот используются как синонимы1, что оправдано лишь в отдельных случаях. Или наличное денежное обращение включается в денежный оборот как составляющая часть последнего, наряду с безналичным оборотом.

Одно из немногих определений: «Денежный оборот страны, отражая движение денег, представляет собой сумму всех платежей, совершенных предприятиями, организациями и населением в наличной и безналичной формах за определенный период времени»3.

Это определение представляется несколько неполным: денежный оборот имеет не только страна, но и, например, регион, конкретное предприятие. Каждое домохозяйство (семья) также имеет денежный оборот, который приобретает реальную величину, если учитываются (записываются! притоки и оттоки денег.

Или следующее определение: «Денежный оборот - совокупность денежных операций за период времени...».

Денежный оборот, как проявление сущности денег в их движении представляет собой совокупность наличных и безналичных поступлений и платежей (денежных потоков - притоков и оттоков) за конкретный временной интервал.

Таким образом, денежное обращение и денежный оборот - разные понятия, которые не следует отождествлять, умаляя значение денежного оборота. Причем денежный оборот выражается в конкретных единицах и является одним из показателей денежного обращения (наряду с денежной массой, денежным мультипликатором и др.).

Как денежное обращение, так и денежный оборот выступают в двух сферах:

- наличная сфера - обслуживается  банкнотами, казначейскими билетами  и монетами;

- безналичная сфера - обслуживается  деньгами на расчетных, текущих, бюджетных и других банковских  счетах с использованием платежных  поручений, платежных требований, инкассовых поручении, чеков, аккредитивов, пластиковых карточек и т.п.

Изменяя вид стоимости (товар на деньга, деньга на товар) денежные средства непрерывно обращаются между следующими субъектами: гражданами, предприятиями и институтами государственного управления.

Основа денежного обращения - общественное разделение труда и производства.

Денежный оборот при капитализме значительно возрос с формированием единых национальных и межнациональных рынков. Деньги обслуживают оборот валового внутреннего продукта (ВВП), в частности, оборот производственного капитала, куплю - продажу товаров и сферу услуг, а также оборот ссудного и фиктивного капитала, доходы соответствующих категорий граждан.

Сначала деньги накапливаются у субъектов: на руках граждан, в кассах предприятий и кредитных организации, на счетах в банках, включая средства административных органов государственного управления. При появлении необходимости (спроса) а деньгах у одного из двух контрагентов возникает возможность оборота денег. Деньги необходимы для проведения хозяйственных операции и для различных платежей. Чем значительнее совокупная  денежная стоимость товаров и услуг, тем больше денег необходимо для обслуживания сделок. Деньги нужны и для накопления. Они используются в банковских вкладах, при покупке ценных бумаг, в государственных резервах и пр.

Наличные деньги применяются:

- при обороте товаров  и оказываемых услуг.

- для расчетов, не связанных  напрямую с движением товаров  и таких услуг, как расчеты  по оплате труда, премиям, пособиям, пенсиям; при страховых компенсациях  по страховым контрактам, в основном, гражданам; при оплате ценных  бумаг и доходов по ним, как  правило, населению;

- оплате коммунальных  услуг гражданами и пр.

Наличные денежные средства циркулируют между физическими лицами и предприятиями, только среди населения, между хозяйствующими субъектами, между гражданами и государственными органами, между хозяйственными органами.

Безналичные денежные средства обращаются между: хозяйствующими субъектами, имеющими банковские счета; предприятиями и кредитными учреждениями в процессе кредитования: между хозяйствующими субъектами, отчасти гражданами и государственными органами по уплате налогов и прочим платежам, получению денег из бюджета и т.д.

 

Объем безналичного оборота связан с объемом товарной массы в государстве, с размером цен, звенностью системы расчетов, степенью развития распределительных и перераспределительных денежных связей финансовой системы1.

По экономическим признакам выделяют два вида безналичных и наличных расчетов: по хозяйственным сделкам и по операциям с финансовыми обязательствами.

Между налично-денежной и безналичной сферами денежного обращения прослеживается тесная взаимосвязь и взаимозависимость: деньги постоянно переливаются из одной сферы денежного обращения в другую.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2Государственное регулирование денежного оборота: понятие, цели, принципы.

Идея регулируемого денежного обращения восходит к теоретическим взглядам известного шотландского финансового авантюриста XVIII века Джона Ло. Но подлинные подходы к регулированию денежного обращения были обусловлены критикой теоретических представлений, пытавшихся затушевать разделение между деньгами и кредитом как экономическими категориями.

Вплоть до 20-х годов минувшего века это разделение представлялось столь очевидным и столь важным для текущих проблем денежного оборота и банковской деятельности, что теорию, способную затушевать это различие, объявляли не только бесполезной, но и противоречащей фактам. Смешение денег как законных платежных средств и бухгалтерских статей, которые отражают контрактные (договорные) отношения, связанные с этими законными платежными средствами, приводило к серьезным ошибкам в практике регулирования.

Данный подход укоренился в большей степени и на длительный срок в отечественных представлениях, обусловленных ведением планового хозяйства. Но и по сей день эти представления имеют место в высказываниях известных ученых, несмотря на кардинальные изменения либерального толка в российской экономике за последнее десятилетие.

Сущность денег проявляется в процессе их движения в денежном обороте. Но, регулируя, денежный оборот, сущность денег подвергается достаточно легко и часто искажению. И это не сводится только к невыполнению ими той или иной функции.

В то же время денежный оборот, намеренно обслуживая кругооборот товаров, представляется как движение денег в наличной и безналичной форме. Но, применяя регулирование (осуществляя воздействие) со стороны государства или субъектов рынка, мы непосредственно модифицируем формы движения денег.

Постоянный переход друг в друга наличной и безналичной его частей обогащает содержание денежного оборота. Однако в не меньшей степени постоянное регулирование способно не только «дополнительно» обогатить, но и обескровить денежный оборот, закупорить его каналы.

Денежное  регулирование фактически означает способность денег и кредита как равновеликих элементов денежного оборота оказывать упорядоченное воздействие на экономические процессы.

Оно обозначает два различных понятия:

1. Сочетание механизмов, способствующих воспроизводству  целого с учетом существующих структур и общественных форм.

2. Сквозная категория  теории систем как возможная  основа теории самоорганизации2.

Составляющими системы денежно-кредитного регулирования являются:

- элементы - объекты и  субъекты, компоненты системы (ограниченное  число);

- свойства - качества элементов, дающие возможность количественного  описания системы;

- связи - соединение элементов  и свойств в единое целое;

- структуры как наиболее  существенные, устойчивые связи  между элементами и как форма  организации системы, где важная  роль придается состоянию, поведению, равновесию, устойчивости, развитию  системы и ее функций.

Первые две составляющие системы регулирования раскрывают содержание первого понятия, остальные две - содержание второго.

Система выступает как совокупность связанных и взаимодействующих друг с другом элементов, составляющих отдельное целое, имеющее новые свойства, отсутствующие у ее элементов.

Система денежного регулирования должна обеспечивать выполнение потребностей участников денежного оборота:

- стимулировать к снижению  издержек, повышению качества оказываемых  услуг;

- способствовать привлечению  инвестиций;

- обеспечивать формирование  необходимого объема финансовых  ресурсов;

- учитывать формирование  конкурентных отношений;

- иметь механизмы, позволяющие  снизить негативные (проинфляционные) процессы в денежном обороте.

 Система регулирования  должна обеспечивать прогнозируемость  и предсказуемость изменения  тенденций в динамике денежного  оборота. Денежные параметры устанавливаются  на определенный срок (период  регулирования), который должен быть  согласован с периодом регулирования, устанавливаемым на федеральном  и региональном уровнях. Это требование  предусматривает достижение следующих  результатов:

- создание ситуации определенности  в отношении будущих денежных  потоков, что снижает риски инвестирования;

- проведение в течение  регулируемого периода мероприятий  по снижению издержек и расходование  полученных в результате экономии  средств на возврат заемных  средств;

- достижение экономической  определенности для потребителей  услуг.

Активное и сознательное вмешательство со стороны государства (политика экономической стабилизации и расширение правовых регламентаций) и столь же активное и сознательное противодействие данному вмешательству субъектов рынка обусловили внедрение механизмов регулирования.

Широко распространенный термин "регулирование" применяется в основном для обозначения государственной экономической политики. Возможности и жизнеспособность любого института зависят от того, опирается ли он одновременно на всю систему правил и механизмов (в отличие от выделения одного из факторов - сокращения издержек обращения или несовершенства информации).

В историческом плане исследователи проблем регулирования исходят из так называемой холистской концепции общественной связи Холизм (от греч. holos - весь, целый) - идеалистическое учение, рассматривающее мир как результат творческой эволюции, которая направляется нематериальным «фактором целостности» и в то же время не отрицают необходимости четкого установления опосредствующих факторов, которыми определяются коллективное и индивидуальное поведение.

Государственное регулирование осуществляется в целях:

- защиты экономических  интересов участников денежного  оборота;

- достижения баланса интересов  субъектов регулирования;

- развития конкурентной  среды на денежном рынке;

- создания экономических  стимулов, обеспечивающих снижение  издержек обращения и повышение  эффективности деятельности участников  денежного оборота, дальнейшего  развития и модернизации средств  и сетей электронной связи, расширения  рынка банковских услуг и улучшения  их качества;

- создания условий для  привлечения инвестиций.

Государственное регулирование денежного оборота осуществляется исходя из следующих принципов:

- создание участникам  денежного оборота условий для  развития и модернизации средств  и сетей связи (отношений), координация  экономически обоснованных затрат, связанных с оказанием предоставляемых  регулируемых услуг;

- установление участникам  денежного оборота обоснованной  нормы прибыли на капитал, используемый  при оказании услуг;

- удовлетворение платежеспособного  спроса на банковские услуги, защита интересов пользователей  услуг от необоснованного повышения  цен.

 

Денежное регулирование должно основываться на системе, состоящей из трех частей:

1.   определение целей  деятельности субъектов регулирования;

2. решение вопросов формирования  и утверждения прогнозного планирования;

3.  проведение мониторинга  субъектов регулирования.

Эти три компонента в совокупности обеспечивают возможность реализовать свои обязанности по качественному обеспечению управления денежным оборотом.

Цели, инструменты и эффективность государственного вмешательства в денежно-кредитные отношения непосредственно зависят от конкретных особенностей способа экономического регулирования. Так, когда господствует конкурентный (рыночный) режим регулирования, государство ограничивается тем, что гарантирует устойчивость денежных отношений. Увеличивающийся «отрыв» кредита от денежной базы требует новых актов вмешательства со стороны государства.

Поэтому важной задачей государства становится контроль за кредитом с целью поддержания непрерывного характера накопления в рыночной экономике.

Одновременно в экономической практике сложилась некая дилемма, перед которой оказались представители известных экономических теорий (кейнсианцы и монетаристы), которую можно, несколько утрируя, обозначить как дилемму «кривого» и «слепого».

Кейнсианцы видели, какие последствия для государственного управления имел переход к интенсивному накоплению, ориентированному на массовое потребление. Но они полагали, что такой режим лишен каких бы то ни было противоречий и, следовательно, его прочность и длительная сохранность гарантированы.

Что до «слепого», то это не кто иной, как консерватор-неоклассик (монетарист), который верит,  что в конечном счете возьмут верх добрые старые механизмы конкурентного регулирования. Не располагая полной и строго выверенной макроэкономической моделью, данная теория редко может дать ответы на проблемы регулирования оборота денег.

В то же время возникает и другая дилемма – «близорукого» и «дальнозоркого».

Порой неоправданно большое значение придается степени открытости экономики и возникающей в этой связи неопределенности при осуществлении регулирования. Так бывает, например, когда противопоставляют гибкость, проявляемую в защитных целях, гибкости наступательной; быструю либерализацию внешнеэкономических связей - умеренному протекционизму; сокращение государственного вмешательства - изменению его целей и инструментов. «Близорукость» происходит оттого, что в данном случае «за деревьями можно не увидеть леса» и что, по всей вероятности, не всегда оправданно преобладает детерминизм (наличие причинно-следственных связей). Однако возможно впасть в другую крайность, отстаивая идею механической смены одного способа развития регулирования другим. Представление денежных отношений как категорический императив (безусловный принцип поведения) скрывает опасность «дальнозоркости».

Существует три принципа действия институциональных форм, от которых исходит регулирование:

1. закон, правило или регламент, которые путем прямого, косвенного  или опосредованного принуждения  вынуждают принять тот или  иной тип экономического поведения;

2. достижение компромисса - процесс превращения той ли  иной нормы, например частного  в общественное (коллективное);

3. общая система ценностей  или представлений (долговременные ожидания).

Одновременно налицо методы, определяющие институциональные формы регулирования:

- смягченное подчеркивание роли правил и норм;

- частное или государственное  принуждение;

- коллективный или индивидуальный договор.

Всякая институциональная форма содержит в себе хотя бы частично принцип обобществления, что дает возможность осуществлять переход между макро- и микроуровнями.

Регулирование оборота денег, и прежде всего с помощью кредита и банковской деятельности, в данной трактовке предстает как форма регулирования экономики в целом.

Государственное регулирование денежного оборота выступает лишь как часть всеобщего регулирования, что шире представлений, сформулированных в последних исследованиях отечественных ученых1.

Теория регуляции разделяет три важнейших положения посткейнсианства:

1. оптимальное поведение  индивидов не гарантирует восстановления  полной занятости; устойчивость  целого не означает устойчивость  каждой из составных частей, особенно  в период структурного кризиса;

2. необходим учет особенностей  институциональных характеристик, свойственных каждому периоду, и  поиск инструментов экономической  политики, совместимых с данными особенностями (роль кредитно-денежной политики в условиях негибкости номинальной заработной платы);

3. отдельные организационные  формы, препятствующие достижению  полной занятости, в определенные  исторические периоды должны  быть объектом структурных реформ.

Концепция регуляции с точки зрения причинности не обязательно увязана с диверсификацией вмешательства государства в экономику2.

Главная мысль теории регуляции: происхождение институциональных форм связано с драматическими эпизодами истории, структурными кризисами, войнами, столкновениями между классами. И только позже каждой институциональной форме приходится доказывать свою совместимость с задачами расширенного воспроизводства в течение более или менее длительного периода. Хотя те или иные институты и основываются с определенной целью, их создание в конечном итоге может привести к неожиданным результатам.

Исходным пунктом теории регуляции, которая активно развивается как научное направление, служит марксистский анализ развития капиталистической экономики. Организация отношений найма имеет такое же, если не большее, значение, как и формы конкуренции или структура государства.

Важны промежуточные формы организации между государством и рынком. Режимы функционирования экономики различаются во времени и пространстве. Сторонники теории регуляции не отдают своего предпочтения ни одному из направлений экономической науки: ни одно из них не может объяснить все разнообразие и богатство способов экономической координации.

Теория регуляции утверждает, что рынок такой же институт, как и другие, а не некая безынституциональная альтернативная экономика. Даже если предположить, что рынок - это саморегулирующаяся система, он все же никогда не может стать самообразующейся системой.

Как следует отличать рынок вообще от его конкретных форм, так же следует помнить, что государство заявляет о себе многочисленными актами и выступает в разных формах.

Неверно противопоставлять государство и рынок как два альтернативных механизма координации. Соотношение между этими двумя явлениями экономического действия определяется контекстом, то есть зависит от места и времени.

 

Институты, наделенные властью денежного регулирования, даже в условиях оптимальной координации своих усилий не способны обеспечить желаемое регулирование.

Понимание системы денежно-кредитного регулирования в определенной степени предполагает некую тавтологию, потому что система регулирования может трактоваться как «система приведения в систему».

В ряде научных работ отмечается, что «современная экономика превращается в экономику систем, а рыночная конкуренция превращается в конкуренцию систем, которые перешли от состояния стихийного саморегулирования в состояние жесткой самоорганизации и взаимоорганизации».

Регулирование предполагает упорядочение, обеспечение и перераспределение определенного воздействия; создание благоприятных условий для осуществления воздействия, причем оно само управляемо2.

Денежно-кредитное регулирование основывается на следующих принципах:

- учет значения денег  и кредита как важных элементов  рыночных отношений, которые осуществляются  исходя из представлений о  них как социально значимых  объектах, охраняемых в качестве  важнейшей составной части природы  экономических отношений, своеобразном  «природном» ресурсе, объекте права  собственности и иных прав;