Денежный оборот и денежное обращение в России

Содержание

Введение

Глава 1. Теоретико-методологические аспекты денежного оборота

1.1 Сущность, значение, роль денежного оборота

1.2 Структура денежного обращения

Глава 2. Проблемы и перспективы денежного обращения в современной экономике России

2.1 Характеристика современного денежного оборота

2.2 Основные задачи и перспективы денежного оборота в России

2.3 Пути стабилизации и развития денежного обращения в России

Заключение

Список используемой литературы

Введение

Деньги являются непременным  атрибутом хозяйственной жизни. Все операции, связанные с поставкой  товаров и оказанием услуг, завершаются  денежными расчетами, которые могут  принимать как наличную, так и  безналичную форму.

Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими  лицами, хозяйствующими субъектами и  органами государственной власти. Движение денег при выполнении ими своих  функций в наличной и безналичной  формах представляет собой денежный оборот.

Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных  видов денег: банкнот, металлических  монет, других кредитных инструментов. В России предпринимаются попытки  ограничить налично-денежное обращение, т.к. оно позволяет уходить от контроля государства за деятельностью  юридических и физических лиц, однако его значение в сфере хозяйственного оборота по-прежнему велико.

В настоящее время  преобладающей формой денежных расчетов в экономике являются безналичные  расчеты. В последние годы приобрела  устойчивость тенденция опережающего роста безналичных средств в  составе денежной массы.

Безналичные расчеты  являются завершающей стадией выполнения хозяйственных договоров, представляют собой одну из форм хозяйственной  самостоятельности хозрасчетных предприятий. Поэтому предприятия материально  заинтересованы в нормальном и бесперебойном  ходе реализации произведенной продукции, неотъемлемой составной частью которой  является денежный оборот.

Актуальность темы работы не вызывает сомнения, т.к. в настоящее  время Россия находится в уникальной экономической ситуации, когда быстрое  и глобальное реформирование платежной  системы совпало по времени со всемирным процессом автоматизации и компьютеризации всех сфер человеческой деятельности.

В процессе интеграции в мировую экономику Россия получила возможность воспользоваться банковскими  технологиями, которые были созданы  в результате достаточно длительного  эволюционного развития мировой  финансовой системы, что позволит значительно  сократить время перехода от "бумажных платежей" и промежуточных схем автоматизированной обработки документов к наиболее прогрессивным методам  электронных расчетов.

Целью работы является изучение денежного оборота, его  особенностей в современной экономике  и тенденций его развития, разработка рекомендаций по совершенствованию  и развитию в современной России.

В соответствии с указанной  целью поставлены следующие задачи:

рассмотреть экономическую  сущность и значение денежного оборота;

проанализировать основные принципы организации наличного  и безналичного оборота;

исследовать состояние  денежного оборота в современной  экономике;

выявить современные  тенденции развития денежного оборота;

разработать рекомендации по совершенствованию и развитию денежного оборота в России в  современных экономических условиях.

Объектом исследования являются денежный оборот и тенденции  его развития. Предметом исследования выступает совокупность теоретических  и методических вопросов, связанных  с определением организационных  механизмов совершенствования денежного  оборота.

Значимость результатов  исследования заключается в возможности  использования разработанных рекомендаций, направленных на совершенствование  денежного обращения в современной  экономике при разработке программ развития наличного и безналичного оборота России.

Методологической и  эмпирической базой исследования являлись труды отечественных и зарубежных ученых-экономистов, а так же публикации периодической печати, в том числе в журналах "Финансовый менеджмент", "Банковское дело", "Банковские услуги", "Проблемы прогнозирования", "Деньги и кредит".

Курсовая работа состоит  из введения, двух глав и заключения.

Во введении обозначены основные цели работы, уточнены объект и предмет исследования, подчеркнута  актуальность темы.

В первой главе детально рассматриваются различные аспекты  денежного оборота, дается определение  используемой терминологии, проведен теоретический обзор структуры  денежного оборота, выяснено его  значение и роль в современной  экономике.

Во второй главе были рассмотрены имеющиеся проблемы денежного оборота в современной  экономике. На основании анализа  текущей ситуации были определены перспективы  денежного оборота в России а  так же описаны задачи по его развитию. Так же рассмотрены пути развития денежного оборота в России, и  методы стабилизации текущей ситуации.

В заключении подводятся итоги проделанной работы, даются выводы о состоянии современного денежного оборота и даются рекомендации по его развитию.

Глава 1. Теоретико-методологические аспекты  денежного оборота

1.1 Сущность, значение, роль денежного оборота

Современная экономика  любого государства представляет собой  широко развернутую сеть сложных  отношений миллионов входящих в  нее хозяйствующих субъектов  между собой, а также с внешними агентами из других стран. Основой этих взаимосвязей выступают расчеты  и платежи, в процессе которых  удовлетворяются взаимные требования и обязательства.

С помощью потока денег  в наличной и безналичной формах - денежного оборота как совокупности всех платежей, опосредующих движение стоимости в денежной форме между  финансовыми и нефинансовыми  агентами во внутреннем и внешнем  экономических оборотах страны за определенный период, - обеспечиваются реализация валового продукта, использование национального  дохода и все последующие перераспределительные  процессы в экономике.

Денежный оборот представляет собой процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной  формах.

В условиях металлического обращения стоимостной оборот объединял  как денежный, так и товарный обороты. Современный денежный оборот стоимостным  не является, поскольку стоимость  денежного знака как наличного, так и безналичного настолько  ничтожна по сравнению с номиналом, что им можно пренебречь. Отсюда стоимостным можно считать только товарный оборот.

В экономической литературе часто смешиваются понятия “денежный  оборот”, “платежный оборот”, “денежное  обращение”, “денежно-платежный оборот”.

Между тем все эти  понятия различаются между собой. Так, понятие денежный оборот более  узкое, чем понятие платежный  оборот.

Платежный оборот - процесс  непрерывного движения средств платежа  существующих в данной стране. Он включает не только движение денег, но и движение других средств платежа. Денежный оборот является, следовательно, составной частью платежного оборота. Денежное обращение, в свою очередь, служит составной частью денежного оборота. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических и физических лиц к другим.

Обращаться могут  только наличные деньги. Движение денежной единицы в безналичном обороте  отражается в виде записей по счетам в банке. В подобной ситуации движение наличных денег замещается кредитными операциями, выполняемыми при участии  банка, по счетам участников соответствующих  операций. Поэтому понятие “денежное  обращение" можно только к части  денежного оборота, а именно - к  налично-денежному обороту.

Под денежно-платежным  оборотом понимается часть денежного  оборота, где деньги функционируют  как средство платежа независимо от того, безналичный это оборот или наличный.

Деньги, находящиеся  в обороте, выполняют три функции: платежа, обращения и накопления. Последнюю функцию деньги осуществляют потому, что их движение невозможно без остановок. Когда же они временно прекращают свое движение, они и  выполняют функцию накопления.

Функцию меры стоимости  деньги, находящиеся в денежном обороте, не выполняют. Эту функцию деньги выполнили до вхождения в денежный оборот при установлении с их помощью  цен на товары. Поэтому выполнение функции меры стоимости влияет только на потребность в деньгах для  денежного оборота, следовательно, и на величину денежного оборота.

Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег  между: центральным банком и коммерческими  банками; коммерческими банками; предприятиями  и организациями; банками и предприятиями  и организациями; банками и населением; предприятиями, организациями и  населением; физическими лицами; банками  и финансовыми институтами различного назначения; финансовыми институтами различного назначения и населением. По каждому из этих каналов деньги совершают встречное движение.

Одним из основных количественных показателей денежного обращения является денежная масса - совокупность покупательных, платежных и накопленных средств, обслуживающих различные связи и принадлежащих физическим и юридическим лицам и государству.

С развитием форм товарного  обмена и платежно-расчетных отношений  состав и структура денежной массы  претерпели существенные изменения.

В начале XX в. при золотом обращении структура в развитых странах была такова: золотые монеты составляли 40%, банкноты и другие кредитные деньги - 50% и остатки на счетах в кредитных учреждениях - 10%. Накануне Первой мировой войны - соответственно 15,22 и 63%;

Уход золотых денег  сначала из внутреннего, а затем  из внешнего оборота оказал серьезное  влияние на структуру денежной массы. Действительные деньги (золотые) полностью  исчезли из обращения, господствующее положение заняли неразменные кредитные  деньги (прежде всего банкноты), выступающие  в наличной и безналичной формах.

В экономически развитых странах, а позднее и в нашей  стране в финансовой статистике для  анализа изменений денежной массы  на определенную дату и за определенный период стали использоваться денежные агрегаты:

М0 включает наличные деньги, т.е. деньги вне банков - банкноты, металлические  монеты, казначейские билеты (бумажные деньги, сохранившиеся в некоторых  странах).

М1 состоит из агрегата М0 и средств на расчетных, текущих и специальных счетах в кредитных организациях, во вкладах населения и предприятий в банках, а также на депозитах до востребования населения в Сбербанке.

M2 содержит агрегат М1 и срочные вклады населения в Сбербанке,

М3 равен агрегату M2 плюс сертификаты и облигации госзайма.

М4 охватывает агрегат  М3 и различные формы депозитов  в кредитных учреждениях.

Для определения денежной массы страны применяют разное количество агрегатов (США - четыре, Франция - два). В России для расчетов совокупной денежной массы пользуются тремя  агрегатами - М0, М1, M2.

В настоящее время  для характеристики денежной массы  используется показатель денежная база. Он включает агрегат М0 плюс денежные средства в кассах коммерческих банков, обязательные резервы банков в Банке России и средства на корреспондентских счетах коммерческих банков в Банке России, таким образом денежная база по существу приравнивается к агрегату М2. ¹

Денежная масса зависит  от двух факторов: количества денег  и скорости их оборота.

Количество денег, необходимое  для выполнения ими своих функций, устанавливается экономическим  законом денежного обращения, открытым К. Марксом.

Закон денежного обращения  определяет: масса денег для обращения прямо пропорциональна количеству проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая), а также уровню цен товаров и тарифов (связь прямая) и обратно пропорциональна скорости обращения денег (связь обратная).

Все факторы определяются условиями производства. Чем больше развито общественное разделение труда, тем больше объем продаваемых  товаров и услуг на рынке; чем  выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и  услуг, а также цены.

С появлением и развитием  кредитных отношений возникает  функция денег как средства платежа, товары продаются в кредит под  долговые обязательства. Кредит приводит к сокращению общего количества денег  в обращении, поскольку определенная часть долговых обязательств взаимно погашается.

Закон, определяющий количество денег в обращении с учетом двух функций - средства обращения и  средства платежа, несколько видоизменяется и приобретает следующую форму:

КД= (СЦ-К+П-ВП) /О (1)

где КД - количество денег, необходимых в качестве средств обращения и платежа;

СЦ - сумма цен реализуемых товаров и услуг;

К - сумма проданных товаров и услуг в кредит, срок платежей по которым не наступил;

П - сумма платежей но долговым обязательствам;

ВП - сумма взаимно погашающихся платежей;

О - среднее число  оборотов денег как средство платежа  и средство обращения.

При функционировании действительных денег (золотых) их количество поддерживалось на необходимом уровне стихийно, так  как регулятором выступала функция  сокровища. Соотношение между массой товара и массой денег поддерживалось относительно точное. Это обеспечивало устойчивость денежного обращения.

При отсутствии золотого стандарта стал действовать закон  бумажно-денежного обращения, в соответствии с которым количество знаков стоимости  приравнивалось к оценочному количеству золотых денег, потребных для  обращения. При таком положении  стабильность денег пошатнулась, стало  возможными обесценение.

Ныне в условиях демонетизации  золота, т.е. утраты им своих денежных функций, закон денежного обращения  претерпел модификацию. Теперь уже  нельзя оценивать количество денег  с. точки зрения даже приблизительного их расчета через золото. Оно ушло из обращения и не выполняет функции не только средства обращения и средства платежа, но и меры стоимости.

Мерой стоимости товара и услуг стал денежный капитал, измеряющий стоимость не на рынке при обмене (как было раньше), а в процессе производства - товара к товару. Всякий товар, обмениваясь на неразменные кредитные деньги, выражает свою стоимость через приравнения его ко множеству товаров. В связи с этим товарная сделка, оцененная в определенной сумме неразменных кредитных денег, должна обеспечить предпринимателю такое количество потребительной стоимости, которое позволит ему после реализации потребительной стоимости начать новый производственный цикл. В силу этого деньги приобретают способность всеобщего эквивалента. Хотя стихийный регулятор общей величины денег при господстве знаков стоимости отсутствует, эта роль регулирования денежного обращения переходит к государству.

Неразменные кредитные  деньги, приобретая черты бумажных денег, вводятся государственной властью, которая наделяет их принудительным курсом. Их эмиссия без учета стоимости  произведенных товаров и оказанных  услуг в стране неизбежно вызовет  их излишек и в конечном счете  приведет к обесценению.

В связи с этим большое  значение приобретает вопрос о необходимости  определения требуемого количества денег для обращения. Согласно классической теории А. Маршалла, и И. Фишера, количество денег определяется зависимостью уровня цен от денежной массы:

MY=PQ, (2)

где М - масса денег;

P - цена товара;

Y - скорость обращения денег;

Q - количество товаров, представленных на рынке.

Росту денежной массы  способствует денежный мультипликатор (от лат. multiplicator - умножающий), возникающий с развитием кредитной системы (в условиях двух и более уровней). Суть его в том, что денежная масса в обороте увеличивается в результате расширения кредитных операций банков со своими клиентами за счет получения средств из централизованного резерва Банка России, образованного из обязательных отчислений банков. Теоретически коэффициент мультипликации равен величине обратной ставки обязательных резервов, установленной Банком России для банков страны. Банк России, управляя денежным мультипликатором, осуществляет денежно-кредитное регулирование в стране.

Скорость оборота  денег - это второй фактор изменения  денежной массы. Для расчета скорости обращения денег, т.е. их интенсивного движения при выполнении ими функций  обращения и платежа, используются два показателя: скорость движения денег в кругообороте стоимости общественного продукта или кругообороте доходов и оборачиваемость денег в платежном обороте.

Скорость движения денег  в кругообороте стоимости общественного  продукта или кругообороте доходов:

О= (ВВП или НД) /Денежная масса (М1 или М2) (3)

Этот показатель свидетельствует  о связи денежного обращения  с процессами экономического развития.

Оборачиваемость денег  в платежном обороте:

О= /СДМ (4)

где - сумма денег на банковских счетах;

СДМ - среднегодовая величина денежной массы в обращении.

Этот показатель свидетельствует  о скорости безналичных расчетов. Применяются и другие показатели скорости оборота денег. На скорость обращения денег влияют как общеэкономические  факторы - циклическое развитие производства, темпы его роста, движение цен, так  и денежные (монетарные) факторы - структура  платежного оборота (соотношение наличных и безналичных денег), развитие кредитных  операций и взаимных расчетов, уровень  процентных ставок за кредит на денежном рынке, внедрение компьютеров для  операций в кредитных учреждениях, использование электронных денег  в расчетах. ²

Скорость изменяется в зависимости от периодичности  выплат доходов, равномерности расходования населением своих средств, уровня сбережения и накопления. Поскольку скорость обращения денег обратно пропорциональна  количеству денег в обращении, то ускорение их оборачиваемости означает рост денежной массы. Увеличение денежной массы при том же объеме товаров  и услуг на рынке ведет к  обесценению денег, т.е. в конечном итоге является одним из факторов инфляционного процесса.

Эти факторы, а так  же степень развития денежного оборота  и его роль в современной экономике, определяют так же и его структуру.

1.2 Структура  денежного обращения

Структуру денежного  оборота можно определить по разным признакам. Наиболее распространенной является классификация денежного  оборота в зависимости от формы  функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и  налично-денежный обороты.

Налично-денежное обращение - движение наличных денег в сфере  обращения и выполнение ими 2-х функций: средства платежа и средства обращения. Наличные деньги используются: для оплаты товаров, работ, услуг; для расчетов, не связанных с движением товаров и услуг (расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, стипендий, пенсий, по выплате страховых возмещений по договорам страхования, при оплате ценных бумаг и выплате дохода по ним, по платежам населения, на хозяйственные нужды, на оплату командировок, на представительские расходы, на закупку сельхозпродукции и т.д.). Налично-денежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот, металлических монет, других кредитных инструментов (векселей, чеков, кредитных карточек). В России предпринимаются попытки ограничить налично-денежное обращение, т.к. оно позволяет уходить от контроля государства за деятельностью юридических и физических лиц.

Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:

все предприятия и  организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной  лимитом) в коммерческих банках;

банки устанавливают  лимиты остатка наличных денег для  предприятий всех форм собственности;

обращение наличных денег  служит объектом прогнозного планирования;

управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;

организация налично-денежного  оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность  денежного обращения;

наличные деньги предприятия  могут получать только в обслуживающих  их учреждениях банков.

Таким образом, сфера  использования налично-денежных платежей ограничена, в основном, доходами населения.

Безналичное обращение - движение стоимости без участия  наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Безналичные расчеты имеют важное экономическое значение в ускорении оборачиваемости средств, сокращении наличных денег, необходимых для обращения, снижении издержек обращения. Высокий уровень безналичных расчетов в любой стране говорит о правильной, грамотной организации всего денежного оборота.

Между наличным и безналичным  обращением существует тесная взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной  сферы обращения в другую, они  образуют общий денежный оборот, в  котором действуют единые деньги.

В зависимости от экономического содержания различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям, т.е. безналичные расчеты за товары и услуги; по финансовым обязательствам, т.е. платежи в бюджет и во внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит, расчеты со страховыми компаниями. Значение безналичных  расчетов состоит в том, что они  ускоряют оборачиваемость средств, сокращают абсолютную величину наличных денег в обороте, сокращаются  издержки на печатание и доставку наличных денег.

В 1993 г. ЦБ РФ начал работу по внедрению автоматической системы межбанковских расчетов на базе расчетно-кассовых центров РКЦ и коммерческих банков, что позволяет отказаться от пересылки бумажных документов и ускоряет расчеты (счет идет на часы и минуты, и в идеале работа может происходить в режиме реального времени).

Безналичный оборот в  России характеризуется обязательным открытием расчетного или текущего счета в учреждении банка. Платежи  производятся с согласия покупателя или по поручению плательщика. Основанием для перечисления средств являются финансовые платежные документы (платежные  поручения, расчетные чеки, договора). При нарушении условий договора существует возможность полного  или частичного отказа от оплаты в соответствии и “Правилами осуществления безналичных расчетов”; наличные деньги в кассе предприятия находятся в пределах установленных лимитов; самостоятельность в расходовании средств на счетах в соответствии с “Порядком ведения кассовых операций в РФ” от 1993 г.

В России в соответствии с правилами Банка России определено, что расчеты предприятий по своим  обязательствам, а также между  юридическими и физическими лицами за товарно-материальные ценности производятся в безналичном порядке через  учреждения банка.

Определены следующие  формы безналичных расчетов:

расчеты платежными поручениями;

расчеты платежными требованиями-поручениями;

инкассовые расчеты;

расчеты с применением  аккредитивов;

расчеты с использованием чеков;

расчеты с использованием векселей;

клиринговые расчеты;

расчеты с помощью  пластиковых карточек.

Однако, несмотря на всю  важность такой классификации, она  не отражает экономического содержания отдельных частей денежного оборота. Поэтому наряду с данным признаком  классификации денежного оборота  следует использовать и другой признак - характер отношений, которые обслуживает  та или иная части денежного оборота.

В зависимости от этого  признака денежный оборот разбивается  на три части:

денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные  отношения за товары и услуги и  по нетоварным обязательствам юридических  и физических лиц;

денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения  в хозяйстве;

денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения  в хозяйстве.

Можно классифицировать денежный оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются  деньги. По этому признаку структура  денежного оборота будет такова:

межбанковский оборот;

банковский оборот;

оборот между юридическими лицами;

оборот между юридическими и физическими лицами;

оборот между физическими  лицами. ³

Различные модели экономики  так же накладывают свой отпечаток  на характер денежного оборота. Это  отражается на особенностях денежного  оборота при административно-распределительной  и рыночной моделях экономики.

В условиях административно-распределительной  модели экономики денежному обороту  были присущи следующие особенности:

как наличный, так и  безналичный обороты обслуживали  распределительные отношения в  хозяйстве. Весь общественный продукт  в виде средств производства и  в виде продуктов и услуг (предметов  потребления) распределялся: в первом случае - через систему материально-технического снабжения; во втором - через систему  государственных торговых точек  в соответствии с жалованьем (заработной платой), получаемым членами общества;

законодательно делился  на безналичный и наличный обороты, причем государство устанавливало, какие отношения должны обслуживаться  безналичным, а какие - налично-денежным оборотом. При этом безналичный оборот преимущественно обслуживал распределение  средств производства, а наличный оборот - распределение предметов  потребления;

служил объектом директивного планирования государством;

функционировал в  рамках единой государственной формы  собственности;

был централизован - его  исходный и завершающий этапы  были сосредоточены в государственном  банке;

существовала монополия  государственного банка на эмиссию  как безналичных, так и наличных денежных знаков;

не существовал механизм банковского мультипликатора.

В условиях рыночной модели экономики особенности денежного  оборота следующие:

обслуживает преимущественно  рыночные отношения в хозяйстве  и только в незначительной части - распределительные отношения;

служит объектом прогнозного  планирования государством, коммерческими  банками, юридическими и физическими  лицами;

функционирует в условиях существования различных форм собственности;

децентрализован - его  исходный и завершающий этапы  рассредоточены в разных коммерческих и государственных банках;

безналичный и налично-денежный обороты тесно связаны друг с  другом, налично-денежный оборот совершается  только на базе безналичного оборота;

эмиссию безналичных  денег осуществляет система коммерческих банков, эмиссию наличных денег - государственный  банк.

В настоящее время  структура денежного оборота  РФ весьма нерациональна и характеризуется  достаточно высокой долей наличных денег, в то время как в экономически развитых странах доля налично-денежных платежей существенно ниже и составляет не более 3-8 % совокупного денежного  оборота. Поэтому создание стройной системы платежей, всемирное развитие системы безналичных расчетов имеет  особую значимость для России и является одной из основных проблем проводимых в стране экономических преобразований.

Рассмотрим более  подробно особенности денежного  оборота в России, а так же перспективы  и возможные пути его развития.

Глава 2. Проблемы и перспективы денежного  обращения в современной экономике  России

2.1 Характеристика  современного денежного оборота

Процессы глобализации в современной мировой экономике  затрагивают и сферу денежного  обращения, она давно уже стала  международной. Вместе с тем состояние  экономики любой страны во многом зависит от организации национального  денежного обращения. Устойчивое состояние  и стабильное развитие сферы денежного  обращения являются необходимым  условием развития экономики, а нарушение  денежного баланса неминуемо  приводит к экономическому кризису.

Именно поэтому центральные  банки всех государств мира постоянно  изучают международный опыт и  тенденции развития денежного обращения, стремятся разрабатывать и внедрять новые схемы его организации  исходя из национальных особенностей. ⁴