Годовой план целлюлозно-бумажного комбината

Министерство образования  Российской Федерации

Санкт – Петербургский  государственный технологический

университет растительных полимеров

 

 

 

 

 

Кафедра экономики и  организации производства

 

 

 

 

КУРСОВОЙ ПРОЕКТ

 

по дисциплине: «Планирование  на предприятии»

на тему: «Годовой план целлюлозно-бумажного комбината»

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                                              Выполнил: студент Воробьёв А.А.   6  курса                                                                                                                                                                                                            ____________(подпись)

                                                                                                  

                                                                                 

                                                                                      Проверил:    преподаватель 

                                                                                            ____________(подпись)

                                                                                                           А.Н. Алексеева

                                                                                              ______________(Дата)

 

 

 

 

 

 

Санкт – Петербург

2012 г.

 

Содержание

1. Исходные данные…………………………………………………………..…..3

2. Основные    показатели    производственно   - хозяйственной деятельности

предприятия……………………………………………………………….…...6

3. План производства (производственная программа)………………….….…..8

3.1.Производственная программа  основного производства..…………….....8

3.2.Производственная программа  бумажного производства…...……..…...10

3.3.Производственная программа  целлюлозного производства………..….13

3.4. Производственная программа вспомогательных цехов…………..…...16

4. План по труду  и заработной плате………………………………………...…23

4.1. Расчет численности  рабочих………………………………………….....23

4.2.Расчет списочной численности  рабочих по основным цехам…...……..27

4.3. Расчет фонда заработной платы рабочих…………………………….....31

4.4.   Расчет     численности,    фонда  заработной   платы    руководителей,

специалистов   и   служащих……………………………………………….47

5. Планирование себестоимости по  видам продукции…………………….….56

5.1.Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования…….…59

5.2. Смета цеховых расходов…………………………………………….…..69

5.3. Смета общехозяйственных расходов……………………………….…..71

5.4. Смета коммерческих расходов…………………………………….……74

6. Калькуляция себестоимости воды……………..… ………………….……...74

6.1. Распределение стоимости  воды по потребителям…………………….76

7. Калькуляция себестоимости  тепла (пара)…………… ..……………….…...76

7.1. Распределение стоимости  тепла по потребителям…………………….80

8.  Калькуляция себестоимости  электроэнергии…………………………...….80

8.1. Распределение стоимости электроэнергии  по потребителям………....81

9. Калькуляция полуфабрикатов и  готовой продукции……………………….82

9.1.     Расшифровка    нормируемых    статей    расходов   в   калькуляции

древесной  массы…………………………………………………………84

9.2.   Расшифровка     нормируемых     статей   расходов    в   калькуляции

целлюлозы по варке…...…………………………………………………85

9.3.   Расшифровка    нормируемых    статей    расходов   в калькуляции на

сушку целлюлозы……...…………………………………………………86

9.4.      Расшифровка       нормируемых     статей   расходов в калькуляции

бумаги………..…….…...…………………………………………………87

10. Себестоимость по  статьям затрат………… ………………………………..88

11. Общие    затраты   предприятия на производство и реализацию продукции (смета затрат на производство)………………………………………………100

12. План производства  продукции в стоимостном выражении ……………..102

13. План по прибыли……………………………………… …………………...105

14. Список используемой  литературы…………….…… ……………………..109

 

 

1. Исходные данные.

 

    

№ п./п.	Показатели  работы предприятия	Значение показателей
	Бумажное  производство:
1.	Бумага	обложечная
2.	Марка	№1	№2
3.	Масса 1м2,гр.	75	85
4.	Скорость БДМ, м/мин	420	408
5.	Время работы БДМ, в % от годового эффективного времени	50	50
6.	Ширина БДМ, м	3,8
7.	Сумма диаметров сушильных цилиндров, мм	49,2
8.	Длина сеточного стола, м	13,1
9.	Холостой ход машины, %	3
10.	Отходы в отделке, %	3,5
11.	Выход бумаги 1 сорта, %	98
12.	Промой волокна, %	-
	Целлюлозное производство:
13.	Количество котлов, шт.	5
14.	Объем одного котла, м3	260
15.	Выход целлюлозы из древесины, %	50
16.	Весовое содержание 1 пл.м3 древесины, кг	385
17.	Оборот котла брутто, час.	12,1
18.	Выход массы сучковой, Шс, %	3
19	Потери при отделке,%	-
20	Соотношение марок товарной целлюлозы, %	НС1-50	НС2-50
21	Коэффициент уплотнения щепы	0,4
22	Топливо покупное, в % от потребности
	- мазут, %	100
23	Древесная масса –  в зависимости от потребности  бум. производства	рассчитать
23.	Расход материалов и  полуфабрикатов на 1 т бумаги:
	-целлюлоза (небеленая), сульфитная, кг	805
	-древесная масса , кг	198
	- каолин, кг	15
	-канифоль, кг	20
	- глинозем, кг	18
24.	Расходы химикатов, материалов на 1 т целлюлозы:
	-баланс хвойный неокоренный,  пл. м3	4,85
	На 1 т древесной массы 2,45 пл. м³ балансовой древесины
	- сода кальцинированная, кг	121
	-сера, кг	126

                                                                                                             

Таблица 1

Нормативы периодичности  и продолжительности ремонта  оборудования по производству целлюлозы и бумаги.

 

Наименование  оборудования		Вид ремонта	Ремонтный цикл и межремонтные периоды, ч	Продолжительность ремонта, ч
А		1	2	3
Оборудование целлюлозное: Варочные котлы для  сульфитной варки
Объем более 200 м3		Т Км К	730 8760 43800	32 75 600
Машина бумагоделательная
Обрезная ширина, мм	Рабочая скорость, м/мин	Вид ремонта	Ремонтный цикл и межремонтные периоды, ч	Продолжительность ремонта, ч
3201-4200	>450	Т КМ К	365 8760 43800	13 120 240

 

 Таблица 2

 

Нормы расхода воды, электроэнергии и пара на единицу продукции

 

Продукция или виды работы	Удельные нормы расхода
	пара, Гкал	электроэнергии, кВт/ч	воды, м3
А	01	02	03
А. Производство целлюлозы (на 1 т): -варка сульфитной	1,8-1,9	140-220	220-250
-варка сульфатной	2,3-2,8	280-420	180-220
-отбелка сульфитной	0,4-0,7	80-90	40-50
-отбелка сульфатной	0,4-0,7	120-150	30-50
-сушка целлюлозы	1,0-1,5	40-80	40-30
Б. Подготовка древесины (на 1 пл. м3) - на приемку и выгрузку	-	3-5	-
- на распиловку и  окорку	-	2-5	1,5-4
В.Производство древесной массы (на 1 т): - белой древесной массы	-	750-1000	30-80
А	01	02	03
Г. Производство бумаги (на 1 т): -газетная	2,0-2,6	380-500	30-70
Д. Прочие производственные нужды: - на 1 тыс. м3 поданной воды	-	75-200	-
- на 1 Гкал тепла (пара)	-	1,5-2	-
-на 1 тыс. кВт/ч электроэнергии	1,5-4,03	-	-

 

                             Таблица 3

Коэффициенты перевода натурального топлива в условное

 

Виды натурального топлива	Единицы измерения	Коэффициент перевода натурального топлива в условное
Уголь каменный: - донецкий - печерский	т. <<	0,980 0,925
Мазут	<<	1,2-1,4
Древесные отходы (опилки, рейки и пр.)	пл.м3	0,14-0,18
Черные щелока (при  влажности сухого вещества 50%)	т.	0,18

 

 

 

 

 

2. ОСНОВНЫЕ  ПОКАЗАТЕЛИ ПРОИЗВОДСТВЕННО-

ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ

 

   В форму 01 вносятся  основные показатели производственно – хозяйственной деятельности предприятия. Форма заполняется по данным расчетов всех последующих разделов и является итоговой.

 

Форма 01

 

Основные показатели производственно – хозяйственной деятельности предприятия

 

№ строки	Показатели	Единица измерения	План  на год
А	Б	В	01
1	Реализуемая продукция  (объем продаж)	тыс. руб.	938066,45
2	Товарная продукция	тыс. руб.	930350,9
3	Производство продукции в натуральном выражении: а)целлюлоза по варке в том числе: сортовая (ликвидная) оберточная (III сорт, сучковая) б) целлюлоза беленая в) целлюлоза товарная (небеленая) в том числе по маркам: НС1 НС2 г) древесная масса д) бумага   в том числе по маркам: марка №1   марка №2	т   т т т   т   т т т т тыс. м2   т тыс.м2 т тыс. м2	76668   74368 2300 -   30043 - 15021,5 15021,5 10902 55062 688950   26208 349492 28854 339458
4	Численность промышленно-производственного  персонала из них: -рабочих -руководителей, специалистов - служащих -МОП	чел.   чел. чел. чел. чел.	772   606 116 20 30
5	Общий фонд заработной платы  промышленно-производственного персонала из них: -рабочих -руководителей, специалистов - служащих -МОП	тыс. руб.   тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб.	156496,84   142280,84 12456 770 990
6	Средняя годовая заработная плата промышленно-производственного  персонала	руб.	202716,11
7	Выработка на одного работающего  промышленно-производственного персонала (производительность труда)	руб.	1205
8	Среднегодовая стоимость основных производственных фондов	тыс. руб.	418112,19
9	Выпуск продукции на 1 руб. производственных фондов (фондоотдача)	руб.	2,2
10	Себестоимость товарной продукции	тыс. руб.	707871,97
11	Себестоимость реализуемой  продукции	тыс. руб.	713687,33
12	Затраты на 1 руб. товарной продукции	коп.	76
13	Прибыль от реализации	тыс. руб.	224379,12
14	Налогооблагаемая прибыль	тыс. руб.	202139,22
15	Рентабельность производства	%	31,44
16	Налог на прибыль	тыс. руб.	40427,8
17	Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия	тыс. руб.	161711,42

 

 

 

 

 

 

 

 

3. План производства (производственная программа)

План производства включает расчеты производственной программы, номенклатуры и ассортимента выпускаемой  продукции, расчеты валовой и  товарной продукции. Он разрабатывается на основе данных маркетинговых исследований и производственных возможностей предприятия.

 

Производственная  программа основного производства.

     Производственная  программа рассчитывается в натуральных  показателях и определяет объемы  производства продукции на год с поквартальной разбивкой. Годовой (квартальный) выпуск продукции в производственной программе определяется исходя из чистого (эффективного) времени работы ведущего технологического оборудования в соответствующем периоде и производительности оборудования в единицу времени.

     Для расчета  эффективного времени работы  основного технологического оборудования  составляется баланс рабочего  времени (форма 02), в котором  устанавливается режимный (календарный)  фонд времени, простои оборудования и чистое (эффективное) время работы оборудования как разность между режимным (календарным) фондом рабочего времени и простоями.

 

                                                                                                                       Форма 02

 

Баланс рабочего времени  основного производственного оборудования

 

Показатели	Календарное время	Целодневные остановы предприятия	Виды ремонтов			ПТО	Всего простоев	Чистое время работы
			Капиталь- ный	Капиталь-ный  малый	текущий
А	01	02	03	04	05	06	07	08
Бумагоделательная машина
год -дни	365	3	10	-	13	-	26	339
машино -часы	8760	72	240	-	312	339	963	7797
Варочные котлы
год-котло-дни	1825	15	25	13	74	-	127	1698
котло –часы (и т.д. по кварталам)	43800	360	600	300	1760	-	3020	40780

 

     Целлюлозно –бумажное производство работает по непрерывному режиму, то есть круглые сутки в три смены, без остановки, в праздничные дни и дни еженедельного отдыха. Поэтому режимный фонд времени совпадает с календарным, определяется по календарю и составляет 365 дней, или 8760 часов.

     Планируемые  простои оборудования обусловлены  остановами всего предприятия  и проведением капитальных, капитальных  малых и текущих ремонтов в  соответствии с действующей системой  планово-предупредительного ремонта  (табл.1), а по отдельным видам оборудования предусматриваются также планово-технические остановы.

     Общие остановы  предприятия для очистки коммуникаций, недоступной в период работы  предприятия, ревизии паровых  турбин и т. п. общей продолжительностью 3-5 дней. (для данной курсовой работы принято 3 дня).

     В курсовом  проекте время работы машины  распределяется  по отдельным  маркам бумаги в соответствии  с заданием.

     Количество  крупных (капитальных и капитальных  малых)  ремонтов в год планируется  в балансе рабочего времени в соответствии со структурой ремонтного цикла, поэтому для машины предусматривается, как правило, один крупный ремонт (для данного курсового проекта один капитальный ремонт продолжительностью 240 часов или 10 дней, в соответствии с данными табл.1).

     Количество  текущих ремонтов Т для бумагоделательной машины определяется по формуле:

Т=

-(К+Км)= -1=23 ремонта

 

где М_т- межремонтный период для текущего ремонта, ч; К- количество планируемых капитальных ремонтов; К_м- количество планируемых в году капитальных малых ремонтов.

     Продолжительность  простоя машины на ремонте  определяется как произведение  времени простоя в ремонте  данного вида в соответствии  с данными табл.1 на количество  ремонтов этого вида (23 ремонта * 13 часов =299 часов или 13 дней).

      В балансе  рабочего времени машин предусматриваются  планово –технические остановы (ПТО), они предназначаются для  смены и починки одежды машин,  промывки сукон, продувки сеток  и т.п. , планируется 1 - 1,5 часа в  рабочие сутки. (для данного курсового проекта принято 1 час). Общее количество часов на планово-технические остановы на год (квартал) определяется путем умножения чистого времени работы машины в днях на установленную продолжительность ПТО в сутки.

     В целлюлозном производстве баланс рабочего времени составляется один для всех варочных котлов. Время планово-технических остановов не учитывается, так как оно входит в продолжительность полного оборота варочного котла (брутто).

     Количество  ремонтов каждого вида в год для варочных котлов определяется по формулам:

 

для капитальных ремонтов                   К= *n= *5=1

 

для капитальных малых                       Км= *n-К= *5-1=4

 

для текущих ремонтов                       Т= *n-(Км+К)= *5-(4+1)=55

 

 

Где Ц_р  - ремонтный цикл, ч; М_м , М_т –межремонтный период для капитального малого и текущего ремонтов соответственно, ч; n- количество котлов.

     Продолжительность простоя  варочных котлов в ремонте определяется аналогично расчету времени простоев в ремонте бумагоделательных машин.

     Расчет количества  и продолжительности ремонтов  каждого вида в планируемом году для 5 котлов сульфитной варки, при продолжительности капитального ремонта 600 ч, капитального малого 75 ч и текущего 32 часов.

     Тогда продолжительность  капитального ремонта в балансе  рабочего времени котлов будет равна 600 (600 *1) ч или 25 дней, капитального малого –300 (75*4)ч или 13 дней и текущего ремонта -1760 (55 *32) ч или 74 дней.

 

 

 

 

Производственная  программа бумажного производства.

     Годовая  выработка бумаги на предприятии  определяется как  суммарный  объем бумаги различных марок  (различной массы 1 м²) на основе суточной производительности машины Рс_i и времени ее работы в днях на каждой марке бумаги Тр_i по формуле:

     Суточная  производительность машины Рс определяется для каждой марки бумаги на основе часовой ее производительности и числа часов работы в сутки по формуле:

Р_С = Р_Ч *(24-ПТО) *К₂

     Часовая производительность машины Рч определяется по формулам:

 

Р_ч=0,06 *В *V*q*k₁ ,кг/ч;

Р_ч=0,06 *В *V *k₁, тыс.м²/ч,

     где 0,06 –  коэффициент перевода минут в  часы, граммов в килограммы (квадратных  метров в тысячи квадратных  метров); В – обрезная ширина бумажного полотна на накате, м; V – скорость машины, м/мин; q – масса 1 м² бумаги, г/м²; k₁ – коэффициент использования рабочего хода машины; k₂ – коэффициент, учитывающий брак и отходы в отделке.

     Коэффициент  использования рабочего хода определяется по формуле:

 

 

 

Значение k₂  определяется аналогичным образом:

 

;

Расчеты:

 

1. К₁=1- =0,97

 

2. К₂=1- =0,965

 

     Время работы  БДМ для производства бумаги марки №1 составляет 50% от годового эффективного времени, т.е. =3898,5 часов или 169,5 дней;

     Время работы  БДМ для производства бумаги марки №2 составляет 50% от годового эффективного времени, т.е. =3898,5 часов или 169,5дней.

   

 Произведем расчеты для бумаги марки №1:

1. Р_ч=0,06*3,8*420*75*0,97= 6966,5 кг/ч;
2. Р_ч=0,06*3,8*420*0,97=92,9 тыс.м²/ч.;
3. Р_с=6966,5*(24-1)*0,965=154621кг/сутки (154,62 т/сутки);
4. Р_с=92,9*(24-1)*0,965=2061,9 тыс.м²/сутки;
5. П_год=154,62 *169,5=26208 т/год;
6. П_год=2061,9 *169,5=349492 тыс.м²/год.  

      

 Произведем расчеты для бумаги марки №2:

 

1. Р_ч=0,06*3,8*408*85*0,97= 7669,8 кг/ч;
2. Р_ч=0,06*3,8*408*0,97=90,23 тыс.м²/ч.;
3. Р_с=7669,8 *(24-1)*0,965=170231 кг/сутки (170,23 т/сутки);
4. Р_с=90,23 *(24-1)*0,965=2002,7 тыс.м²/сутки;
5. П_год=170,23*169,5=28854 т/год;
6. П_год=2002,7 *169,5=339458 тыс.м²/год.  

 

Суммарное производство бумаги составит:

 

  28854+26208=55062 т/год или

349492+339458=688950 тыс.м²/год                                                                                       

    Форма 03

Расчет производственной программы по бумажному производству

    

Продукция и показатели работы	Единицы измерения	План на год
А	Б	01
Время работы БДМ, всего	Дни	339
В том числе:
на марке №1	<<	169,5
на марке №2	<<	169,5
Суточная производительность БДМ: на марке №1	т	154,62
на марке №1	тыс. м2	2061,9
на марке №2	т	170,23
на марке №2	тыс. м2	2002,7
Годовая выработка  бумаги по маркам: марка №1	т	26208
марка №1	тыс. м2	349492
Из нее I сорт   98%	т	25684
I сорт	тыс. м2	342502
II сорт	т	524
II сорт	тыс. м2	6990
марка №2	т	28854
марка №2	тыс. м2	339458
Из нее I сорт	т	28277
I сорт	тыс. м2	332669
II сорт	т	577
II сорт	тыс. м2	6789
Годовая выработка, всего	т	55062
Годовая выработка, всего	тыс. м2	688950

 

     План целлюлозного  и древесно – массового производства  разрабатывается с учетом потребности  бумажного производства в волокнистых  материалах.

 

 

 

Производственная  программа целлюлозного производства

     Производственная  программа по целлюлозному производству рассчитывается на основе данных задания и технико- производственных показателей, приведенных в форме 04.

                                                                                                                           Форма 04

Технико- производственные показатели по целлюлозному сульфитному производству

Показатели	Единицы измерения	Производство целлюлозы
		сульфитное	Сульфатное
А	Б	01	02
I. Для колов периодического действия
Количество варочных котлов	шт.	5	-
Объем варочного котла	м3	260	-
Коэффициент степени  наполнения варочных котлов щепой	доли единицы	0,4	-
Абсолютно сухая масса 1 пл. м3 древесины	кг/м3	385	-
Потери древесины при  рубке балансов на щепу и сортировке щепы (1,5-1,7)	%	1,5	-
Выход целлюлозы из древесины	%	50	-
Продолжительность оборота  котла, брутто	ч	12,1	-
Выход целлюлозы: а) из 1 м3 котла за варку	кг/м3	87,5	-
б) из котла за одну котловарку	т	22,75	-
II. Выход оберточной целлюлозы:	%	3	-