Классификация банковских кредитов

 
СОДЕРЖАНИЕ

 
Введение…………………………………………………………………………3 
Глава I. Основы банковского кредитования………..…………………………7

1.1 Основные элементы системы банковского кредитования…………….….7

1.2.Понятие и принципы банковского кредита………………………………12

Глава II. Кредитный договор…………………..……………..…………….….16

2.1 Понятие и правовые характеристики кредитного договора…………….16

2.2. Форма и содержание кредитного договора………...…………………….21

Глава III. Классификация банковских кредитов ….………………………….27

3.1 Критерии классификации банковских кредитов………………………….27

3.2. Отдельные виды банковских кредитов ….……………………………….28

Заключение……………………………………………………………………...33

Список литературы……………………………………………………..………35 
 

Введение

С давних времен в обязанности  банка входило ни только хранение сокровищ и обслуживание расчетов,  а также и предоставление ссуд, другими словами, кредитование. 
Необходимость серьезной перестройки всей экономики в России, в том числе и денежно-кредитных отношений, вызвал переход от государственно-монополистической системы экономики к рыночной системе.

Большую роль в этом играет банковская система Российской Федерации. Роль коммерческих банков в развитии экономики в значительной мере определяется тем, насколько эффективно банки  выполняют свою функцию финансового  посредника – мобилизуют денежные средства и кредитуют предприятия и население. Правильная организация кредитования в банковском деле не только способствует увеличению прибыли банков, повышению их деловой репутации, но и развитию экономики в целом, причем как банковской системы, так и промышленности и сельского хозяйства.

Актуальность нашей работы заключается в вопросе о том, что надлежащему исполнению обязательств способствуют многие гражданско-правовые институты, применение которых позволяет стимулировать должника к исполнению возложенных на него обязанностей, а также защита интересов кредитора при нарушении обязательств. Данные меры установлены в законе либо в качестве общих правил, которые применимы к любому обязательству, либо носят особый характер и используются в определенных случаях.

Не смотря на это, в  реальной действительности использование  названных мер в целях обеспечения  конкретного обязательства может  оказаться фактически невозможным, затруднительным или не позволит с достаточной эффективностью защитить интересы кредитора. В этой связи ст.329 ГК РФ допускает применение дополнительных обеспеченных мер, устанавливаемых по соглашению сторон обязательства ,либо по прямому указанию закона.

Они именуются способами  обеспечения исполнения обязательств. Согласно п.1 ст.329 ГК РФ к ним относятся неустойка, залог, удержание, банковская гарантия, задаток и другие способы, предусмотренные законом или договором.

В банковской практике в  целях обеспечения исполнения кредитных  обязательств обычно используются поручительство, банковская гарантия и залог. Неустойка как обеспечительное средство, способствующее возврату кредита, может примениться, однако в настоящее время недостаточно эффективно. Неустойка представляет собой определенную законом или договором денежную сумму, которую должник обязан уплатить кредитору в случае неисполнения обязательств, в частности в случае просрочки исполнения (п.1 ст.20 ГК РФ). Однако, если должник из-за возникших финансовых затруднений  окажется неспособным уплатить кредитору основную сумму долга, взыскание с него будет таким же проблематичным.

Удержание для обеспечения  исполнения обязательств заемщика используется крайне редко, а задаток вообще неприменим в силу особенностей данных обеспечительных  средств и специфики банковской деятельности.

 Объектом исследования курсовой работы являются общественные отношения, возникающие в области заключения договоров кредитования.

В прямой зависимости  от объекта находится предмет  исследования. Который составляют:

- нормы гражданского  законодательства, предусматривающие  кредитный договор;

- практика реализации  обеспечительных мер по возврату  кредита;

- научные труды отечественных  ученых в области гражданского  права. 

Целями являются:

-изучение кредитного  договора как правого явления;

-рассмотрения банковского  кредитования как неотъемлемого института жизни людей;

Задачи:

-Изучение теоретических разработок и определение природы договора банковского кредитования;

- Выяснение и анализ  соотношения общего и специального  законодательства по вопросам  кредитования;

- Выяснение и анализ соотношения общего и специального законодательства по вопросам банковского кредитования;

- Анализ правовых норм, регулирующих банковское кредитование  и обеспечение возвратности средств  кредитования;

-Выработка предложений  по совершенству законодательства о банковском кредитовании и практики применения;

- проанализировать практику  заключения договоров банковского  кредитования, используемых способов  исполнения обязательств по кредитованию.

Методами является общенаучный  диалектический метод познания. Использованы также и специальные методы: логический, исторический, системный, сравнительно-правовой, конкретно-социологический.

 Структура работы  обусловлена целью исследования  и состоит из введения, трех  глава, списка параграфов, заключения, библиографического списка.

Основными вопросами, которые рассмотрены в настоящей работе являются:

1. Фундаментальные элементы системы банковского кредитования, общие организационно-экономические особенности современной системы кредитования.
2. Понятие и основные принципы банковского кредита, такие как возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целенаправленность.
3. Классификация банковских кредитов, организация отдельных видов кредита.
4. Правовые и экономические аспекты кредитного договора банка с клиентом, а также основные требования к содержанию и форме кредитного договора, международный и российский опыт составления и использования кредитных договоров в банковской практике.
5. Основные формы обеспечения возвратности кредита, такие как залог, уступка требований (цессия) и передача права собственности, гарантии и поручительства.

В качестве нормативно-правовой базы использовались Гражданский кодекс Российской Федерации, Федеральный  закон «О банках и банковской деятельности»  и иные нормативно-правовые акты. Также  использовались труды современных деятелей науки по поставленным вопросам.

Глава I. Основы банковского кредитования.

1. Основные элементы системы банковского кредитования. 
   Банковский кредит, как экономическая категория, является одной из форм движения ссудного капитала. При банковском кредитовании возникают экономические (денежные) отношения, в процессе которых временно свободные денежные средства государства, юридических и физических лиц, аккумулированные кредитными организациями, предоставляются хозяйствующим субъектам (а также гражданам) на условиях возвратности, срочности и платности. Банковское кредитование создает необходимые условия, при которых имеется возможность восполнить за счет средств других субъектов недостаток для различных потребностей, требующих дополнительных капитальных вложений¹.  
    Общественные отношения, возникающие при банковском кредитовании, в зависимости от их сущности, требующей применения соответствующего метода правового регулирования, регламентируются нормами различных отраслей российского права, главным образом нормами административного, финансового и гражданского права. 
   Конституционные основы банковской деятельности закреплены в ст. 71 Конституции РФ, согласно которой финансовое, кредитное регулирование и федеральные банки находятся в ведении Российской Федерации². 
   Правовое регулирование банковской деятельности, в том числе и кредитования, осуществляется Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральным законом «О банках и банковской деятельности», другими федеральными законами, нормативными актами Банка России³.

В регулировании банковского  кредитования значительное место принадлежит также деловым обыкновениям и банковским обычаям. 
Система кредитования базируется на трех «китах»: 

1) субъектах кредита;

2) обеспечении кредита 

3) объектах кредитования.

Базовые элементы системы  кредитования неотделимы друг от друга. Успех в деятельности банка по кредитованию приходит только в том  случае, если каждый из них дополняет  друг друга, усиливает надежность кредитной сделки. С другой стороны, попытка разорвать их единство неизбежно нарушает всю систему, подрывает ее, может привести к нарушению возвратности банковских ссуд.

Совокупность трех фундаментальных  элементов (субъекта, объекта и обеспечения кредита) действует только как система. Может показаться, однако, что одного из них будет вполне достаточно для решения вопроса о возможности кредитования.

Еще один элемент системы кредитования — это доверие. Он возникает из самого понятия кредит, что с лат. «credo» означает «верю». В кредите, как известно, две стороны — кредитор и заемщик. Между ними на началах возвратности совершает движение ссужаемая стоимость. Это движение неизбежно порождает отношение доверия между ссудополучателем, который верит, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере, и ссудодателем, который верит, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой ссудного процента возвратит ему ранее предоставленную ссуду. Кредит как экономическое отношение — это всегда риск и без доверия здесь не обойтись. Доверие, хотя и несет в себе определенный психологический оттенок, однако бесспорно основано на знании либо субъекта, либо объекта, либо обеспечения кредита. В итоге, можно сказать, что доверие, с одной стороны, возникает как необходимый элемент кредитного отношения, с другой — как осознанная позиция двух сторон, имеющая вполне определенное экономическое основание⁴.

В современных условиях особое значение приобретают принципы рационального кредитования, требующие надежной оценки не только объекта, субъекта и качества обеспечения, но и уровня маржи, доходности кредитных операций, снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, правил выдачи и погашения ссуд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций. Банки, являясь по сути коммерческими предприятиями, накладывают коммерческий характер и на всю систему их деятельности по кредитованию⁵.

Особенность современной системы  кредитования состоит в ее зависимости не от собственных и привлеченных ресурсов только, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов. Есть и другие нормативы, в том числе в виде минимальных денежных резервов, создаваемых в коммерческом банке, в форме регламентации объемов особо крупных кредитов, параметров ликвидности баланса банка, когда обязательства банка соизмеряются с размером ликвидных средств.

Существенным признаком современной  системы кредитования является ее договорная основа. В сравнении с прежней системой декларация об этом не кажется столь примитивным и элементарным моментом. На одном из известных витков истории распределительного денежного хозяйства договора банков с клиентами действительно появились. При всей своей доходности кредитная операция в условиях экономического кризиса, спада производства, банкротства предприятий является наиболее рискованной. В современных условиях, задержка возврата ссуд клиентами банка становится довольно частым явлением. Сроки кредитования также существенно сократились⁶. 
В целом за последние годы современная система кредитования тем не менее проделала значительный путь развития. По существу изменилась не только философия банковского дела, но и технология кредитных операций. 
Специфика современной практики кредитования состоит, однако, в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации кредитного процесса. Старые банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на распределительную систему, оказались неприемлемыми для условий рынка. Ситуация такова, что каждый коммерческий банк поэтому, исходя из своего опыта, вырабатывает свои подходы, свою систему кредитования, хотя совершенно очевидно, что есть непреложные общие организационные основы, отражающие международный и отечественный опыт и позволяющие банкам существенно упорядочить свои кредитные отношения с клиентом, улучшить возвратность ссуд⁷.

При всем многообразии объектов и субъектов кредитования, различных видов ссуд, предоставляемых юридическим и физическим лицам, система кредитования представляет собой некую единую схему, включающую: 
1. Методы кредитования и формы ссудных счетов. 
2. Кредитную документацию, представляемую банку. 
3. Процедуру по выдаче кредита. 
4. Порядок погашения ссуды. 
5. Контроль в процессе кредитования. 
Представленные элементы организационно-экономической схемы по существу выражают технологию кредитного процесса.  
Однако понятие системы кредитования следует отличать от понятия кредитная система, которая включает в качестве основного звена банки — учреждения, пользующиеся административной и хозяйственной самостоятельностью и правами юридического лица. 
Итак, из всего выше сказано можно сделать краткий вывод.  К основным положениям современной системы кредитования следует отнести перечисленные ниже:

1.Система кредитования  базируется на ресурсах банка  как предприятия: объем выдаваемых  кредитов полностью зависит от  привлеченных средств и от  получаемой предприятием прибыли.

2. Складывающийся кредитный механизм носит коммерческий характер. Это касается как депозитов (вклады, ценные бумаги) и кредитов клиентуре, так и межбанковских кредитов.

3.Зависимость современной кредитной  системы не только от ресурсов, но и от экономических нормативов, установленных ЦБР. Банк России регламентирует минимальный размер резерва и максимально допустимый объем привлекаемых средств, предельную сумму выдачи кредита, сроки его представления, то есть кредитный механизм зависит от ликвидности коммерческого банка.

4.Договорная основа, потому что  все возникающие вопросы по поводу кредитования решаются непосредственно между банком и заемщиком.

5.Переход сложившейся современной  кредитной системы от кредитования объекта к кредитованию⁸.

Новая система кредитования базируется на традиционных принципах: срочность, обеспеченность, платность и возвратность плюс дифференцированность кредитования. Если клиент не возвращает ссуду, банк вправе объявить заемщика неплатежеспособным и может поставить вопрос о передаче его собственности оперативному управлению администрации, назначенной с участием банка.

Теперь, изучив банковское кредитование как систему кредитования, целесообразно  перейти к рассмотрению такой  экономико-правовой категории как  банковский кредит, а также к рассмотрению его принципов. 

1. 2. Понятие и принципы банковского кредита 
Анализируя Гражданский кодекс и ФЗ «О банках и банковской деятельности» можно дать определение банковскому кредиту. 
Банковский кредит – это предоставление банком или иной кредитной организацией денежных средств заемщику в размере предусмотренном договором на условиях возвратности, срочности, платности⁹. 
Банковский кредит осуществляется в соответствии с определенными принципами — основными руководящими положениями, закрепленными в нормах права. Основными принципами банковского кредита являются: возвратность, срочность, платность, обеспеченность, целенаправленность, а также дифференцированность. Так, в статье 1 Закона о банках и банковской деятельности установлено, что банковский кредит выдается на условиях возвратности, платности, срочности. Платность банковского кредита закреплена и в статье 28 этого Закона. Предоставление банковского кредита под различные формы обеспечения возвратности кредитов предусмотрено в статье 32 Закона о банковской деятельности. 
Принцип возвратности банковского кредита означает, что денежные средства, полученные в виде ссуды, служат для заемщика лишь временным источником финансовых ресурсов и должны быть возвращены банку или иной кредитной организации. Из принципа возвратности банковского кредита вытекает принцип срочности: ссуды подлежат возврату в установленные сроки, нарушение которых влечет за собой применение определенных санкций. Срок возврата кредита определяется непосредственно в кредитном договоре. Если срок возврата ссуды не оговорен, то кредит следует считать погашенным только  счет кредитора. 
В случае несвоевременного возврата ссуды, если иное не предусмотрено законом или договором, наступают последствия неисполнения денежного обязательства (ст. 395 ГК РФ «Ответственность за неисполнение денежного обязательства»), т.е. уплата процентов, размер которых определяется ставкой рефинансирования, установленной Банком России. Эти проценты взыскиваются сверх процентов за пользование кредитом.

Осуществление принципа платности банковского кредитования основывается на возмездном характере услуг, оказываемых банками при предоставлении кредита. За предоставление банковской ссуды, как правило, взимается определенная плата в виде процента. Размер процентной ставки определяется сторонами по кредитному договору самостоятельно. В условиях рыночных отношений размер процентной ставки за банковский кредит зависит в конечном итоге от спроса и предложения денежных средств на кредитном рынке. Согласно ст. 29 ФЗ «О банках и банковской деятельности» процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам) и комиссионное вознаграждение по операциям устанавливаются кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Согласно п. 3.9. Положения ЦБР от 26 июня 1998 г. № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» начисление процентов может осуществляться одним из четырех способов: по формулам простых процентов, сложных процентов, с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки в соответствии с условиями договора. Если в договоре не указывается способ начисления процентов, то начисление процентов осуществляется по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки . 
Кредитная организация не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия этих договоров с клиентами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом или договором с клиентом¹⁰. 
Принцип обеспеченности банковского кредита проявляется в том, что банки с целью возврата кредита выдают его под различные формы обеспечения: под залог товарно-материальных ценностей, недвижимости, под поручительство, под обязательства в других формах, принятых в банковской практике. Законодательство предусматривает возможность предоставления кредита без соответствующего обеспечения (так называемый бланковый кредит). Бланковые кредиты, как правило, получают клиенты, имеющие тесные связи с банком, проводящие все свои банковские операции через данный банк. 
Банковский кредит выдается на строго определенные цели; использование ссуды не по целевому назначению нарушает принцип целенаправленности банковского кредита и влечет за собой применение соответствующих санкций. Он может быть использован для реконструкции предприятия, капитального строительства, формирования средств предприятия, покрытия недостатка оборотных средств, в связи с финансовыми трудностями и т.п. Физическим лицам может быть предоставлен ипотечный кредит (на приобретение и строительство жилья, приобретение земельных участков). 
В этих случаях банк имеет право контролировать использование кредита. В условиях договора предусматриваются технические и организационные способы осуществления этих правомочий банка. Право банка контролировать целевое использование кредита обеспечено его правом применения к клиенту имущественных и оперативных санкций вплоть до досрочного взыскания ссуды и уплаты причитающихся процентов, если иное не предусмотрено договором (ст. 814 ГК РФ «Целевой займ»).  
Кроме того, при кредитовании целесообразно соблюдать принцип дифференцированности (диверсификации) банковского кредита, который позволяет уменьшить риски невозврата кредитов. Его суть в том, что банк распределяет кредиты между таким числом заемщиков, которое необходимо для того, чтобы невозврат части кредитов не ставил банк на грани неплатежеспособности.

                          Глава II. Кредитный договор 
2.1. Понятие и правовые характеристики кредитного договора 
 Всякая экономическая, в том числе кредитная сделка, требует определенного документального оформления. Устные переговоры, которые ведет клиент с банком, на начальном, предварительном этапе, так или иначе заканчиваются представлением в кредитное учреждение его письменного ходатайства (обоснования необходимости кредита на определенные цели). «Под рукой» у банка должны быть также материалы, позволяющие ему определить финансовое положение клиента, его кредитоспособность. Банку необходимо поэтому иметь, а клиенту представлять баланс на начало года. Отечественные и зарубежные банки практикуют требования получения баланса за последние 2—3 года, при необходимости запрашивают баланс на ближайшую месячную дату. Вместе с балансом предприятия представляют в банк отчетность по прибылям и убыткам.

Обоснование необходимости кредита (его также называют технико-экономическим обоснованием) содержит просьбу клиента на получение кредита на конкретные цели, в необходимом размере, под определенный процент и на конкретный срок.

Особенностью организации кредитования банком юридических и физических лиц в рыночной экономике является договорной характер каждой кредитной сделки¹¹.

Кредитный договор, заключенный между банком (кредитором) и заемщиком, определяет правовые и экономические условия кредитной сделки. Кредитный договор является юридическим документом, все пункты которого обязательны для выполнения сторонами, его заключившими. 
Правовой характер кредитного договора обусловлен соответствующими статьями Гражданского кодекса РФ. Сущность правовых отношений, отраженных в кредитном договоре, Гражданский кодекс РФ определяет следующим образом: «По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее».

К отношениям по кредитному договору применяются нормы, регулирующие правоотношения по займу, если иное не установлено ГК РФ и не вытекает из существа кредитного договора¹². 
Предметом настоящего договора могут быть только деньги. По общему правилу, денежные обязательства должны быть выражены в рублях (ст.ст.140 и 317 ГК). Использование иностранной валюты допускается в случаях, в порядке и на условиях, определенных в валютном законодательстве (Законе РФ от 9.10.92 «О валютном регулировании и валютном контроле», нормативных актах Центрального банка Российской Федерации, а также Письме Госбанка СССР от 24.05.91 №3521 «Основные положения о регулировании валютных операций на территории СССР»).

Кредитный договор является двусторонним. Причем ст. 819 ГК определенно указывает, что кредитором по кредитному договору может быть только банк или иная кредитная организация. Осуществление указанных операций по модели реального договора возможно, причем без получения лицензии и неоднократное число раз (систематически), но при соблюдении одного условия: денежные средства (наличные и безналичные), передаваемые взаймы, не являются привлеченными, а являют собой собственные активы организации. Нелицензионный характер такой деятельности, то есть отсутствие необходимости наличия банковской лицензии, подтверждается тем, что Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» в последней редакции квалифицирует как банковские операции сделки, связанные с размещением только привлеченных (во вклады в широком смысле), а не собственных средств организации. Прежняя редакция Закона относила к лицензируемым все сделки по предоставлению кредитов по соглашению с заемщиком¹³.

Кредитный договор является консенсуальным, то есть вступает в силу с момента достижения сторонами соответствующего соглашения до реальной передачи денег заемщику (тем более, что такая передача может производиться периодически, а не однократно). Следовательно, при наличии такого соглашения заемщик может принудить займодавца к выдаче ему кредита. Последний может, однако, отказаться от выдачи кредита полностью или в части при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о невозможности возврата суммы кредита в срок, например при неплатежеспособности заемщика. С другой стороны, и заемщик не может быть принужден к получению кредита (и его возврату с установленными процентами), если иное прямо не предусмотрено законом, иными правовыми актами или договором. Таким образом, классический консенсуальный характер этого договора значительно ослаблен и сближен с реальным по своей юридической природе договором займа.

Кредитный договор всегда возмездный. В качестве размещения рассматриваются как выплачиваемые банковские комиссии, так и проценты, начисленные за пользование деньгами. Порядок начисления процентов, как правило, определяется в договоре. Однако, если в договоре отсутствуют условия о размере процентов, то следует руководствоваться ст. 809 ГК. Размер процентов определяется существующей в месте жительства или в месте нахождения заемщика ставкой банковского процента на день уплаты заемщиком суммы долга или его соответствующей части. В отношении рублевых кредитов под ставкой банковского рефинансирования) понимается учетная ставка Центрального банка. 

Кредитный договор в правовом отношении имеет ряд особенностей. 
По своей правовой природе кредитный договор объединяет намерения сторон и выполнение этих намерений. В части намерения кредитный договор отражает согласие банка предоставить ссуду на определенных условиях и готовность заемщика возвратить ее по истечении определенного периода времени. Как выполнение намерений кредитный договор предусматривает конкретные действия по выдаче и погашению ссуды. Реальные обязанности клиента по возврату ссуды возникают лишь после получения ссуды, хотя подписание договора, как правило, осуществляется раньше. 
При этом , если в период между подписанием договора и выдачей ссуды банк обнаруживает новые обстоятельства, свидетельствующие о невозможности возврата ссуды, и если данный факт предусмотрен в договоре, банк может прервать его действие.

Такая особенность кредитного договора вытекает из того, что кредитные операции банка носят лично доверительный характер. Положительное решение банка на просьбу клиента о выдаче ссуды базируется на изучении кредитоспособности конкретного заемщика. Поэтому заключение кредитной сделки исключает возможность цессии, т. е. уступки клиентом третьим лицам права на получение кредита. Поскольку данное принципиально важное положение пока не нашло отражение в банковском законодательстве, его необходимо отражать в кредитном договоре. 
 К особенностям кредитного договора следует отнести признание по существу одной стороны (банк) в качестве сильнейшей при формальном юридическом равенстве обеих сторон. Это проявляется в том, что банк по отдельным позициям навязывает клиенту «свои» условия, не всегда экономически обоснованные. Речь в данном случае идет не об условиях, защищающих банк от риска, а об условиях, создающих определенные выгоды банку. Например, в кредитном договоре может быть предусмотрен пункт, в соответствии с которым датой выдачи кредита считается не дата зачисления денежных средств на счет клиента (если этот счет находится в другом банке), а дата проведения проводки по ссудному счету клиента или дата списания средств с корреспондентского счета банка. 
Одновременно кредитный договор регулирует и экономические условия кредитной сделки, обусловленные спецификой заемщика и вида ссуды. 
Посредством дифференциации экономических условий обеспечивается, с одной стороны, более полный учет потребностей клиента, с другой стороны, адекватный механизм защиты банка от кредитного риска.

В каждом кредитном договоре существует пункт, определяющий предмет сделки. Однако содержание этого предмета может  быть различное в зависимости от потребности клиента. Чем разнообразнее кредитный инструментарий, применяемый конкретным банком, тем полнее учитываются интересы клиента.

Специфика кредитного инструмента  обусловлена сферой вложения средств (производство, обращение, потребление, инвестиции, инновации), длительностью окупаемости объекта (краткосрочное, среднесрочное, долгосрочное), степенью концентрации затрат, формирующих объект (укрупненный, совокупный, отдельный), систематичностью кредитных связей с банком (постоянные, разовые)¹⁴.

Соответственно существует система кредитных инструментов, отражающих указанную специфику потребностей клиента, например, для кредитования текущих потребностей: контокоррентный кредит, овердрафт, кредит на совокупность запасов и затрат, отдельные целевые ссуды. 
Каждый из указанных видов ссуд имеет специфичный механизм выдачи и погашения ссуд, регулирования предельного уровня задолженности, способы организации текущего и последующего контроля, что должно быть зафиксировано в кредитном договоре.  
Банк посредством дифференциации экономических условий кредитной сделки обеспечивает механизм защиты от кредитного риска. Известно, что заемщики различны по своей кредитоспособности, степени информированности банка о них, постоянству кредитных связей с банком. Поэтому банк прибегает к различным способам защиты от кредитного риска, закрепленным соответствующими пунктами кредитного договора. 
 К наиболее распространенным способам защиты от риска относятся: 
установление повышенной платы за кредит, использование гарантий для возврата кредита (залог, гарантии, страхование), организация текущего и последующего контроля за финансовым состоянием заемщика и заложенным имуществом. 
Экономические условия кредитного договора, дифференцированные применительно к каждой кредитной сделке, приобретают также правовой характер, поскольку зафиксированы в нем¹⁵.