Классификация страхования. 3

 

«Содержание»

 

Содержание………………………………………………………………..2

Введение……………………………………………………………………3

1. Понятие и организация страхования……………………………...5
1. Экономическая сущность, функции и принципы страхования...5
2. Принципы организации страхового дела в РФ…………………9
3. Организационно-правовые формы страховых организаций….11
2. Классификация страхования………………………………………12
1. Виды страхования…………………………………………………12
2. Формы страхования……………………………………………….15

Заключение…………………………………………………………………18

Список литературы………………………………………………………..21

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

«Введение»

 

Страхова́ние  — особый вид экономических отношений, призванный обеспечить страховую защиту людей и их дел от различного рода опасностей.

Страхование (страховое дело) в широком смысле — включает различные виды страховой  деятельности (собственно страхование, или первичное страхование, перестрахование, сострахование), которые в комплексе  обеспечивают страховую защиту.

Страхование в узком смысле представляет собой  отношения (между страхователем  и страховщиком) по защите имущественных  интересов физических и юридических  лиц (страхователей) при наступлении  определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов (страховых  фондов), формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховой  премии).

Особое  значение в этой связи приобретают  вопросы развития различных видов  и форм страхования, учитывающих  интересы суверенных субъектов государства  и направленной на создание равных им стартовых условий для перехода к рыночным отношениям. Эта проблема имеет важное теоретическое и  практическое значение, ставит перед  правовой и экономической науками  новые задачи, решение которых  позволит повысить научную обоснованность мер по оздоровлению экономики, ее социальной ориентации, сближению товарного  и денежного оборотов, сдерживанию  инфляционных процессов и сокращению бюджетного дефицита. Необходимо формирование отечественного страхового рынка, который  отражал бы весь денежный оборот, включая  финансово-кредитные потоки.

Отправным моментом на пути к созданию отечественного страхового рынка следует считать  факт реальной демонополизации страховой  деятельности и. как следствие этого, достаточно быстрый рост числа альтернативных страховых компаний. Постепенно складывается экономическое пространство для  деятельности страховщиков. В хозяйственной  практике формируются сотни различных по статусу и формам собственности страховых организаций. Появились качественно новые виды страхования. Однако этот процесс протекает неоднозначно. Сказываются ошибки прошлого, отсутствие должной законодательной базы, регулирующей конкуренцию па страховом рынке.

Актуальность  изложенных проблем, представляющих научный  и практический интерес, и недостаточная  их разработанность предопределили выбор темы настоящей курсовой работы.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Понятие и организация страхования

 

1. Экономическая сущность, функции и принципы страхования

 

Экономическая сущность страхования состоит в  предоставлении страховой защиты. Страховую  защиту можно объяснить как двустороннюю реакцию человечества на возможные  опасности природного, техногенного, экономического, социального, экологического и другого происхождения. С одной  стороны, страховая защита вызывается объективной потребностью физических и юридических лиц в сохранении своих имущественных интересов, связанных с различными сторонами  жизнедеятельности. С другой стороны, эта потребность сопровождается соответствующей способностью людей  в обеспечении названных интересов.

Если  потребность в защите порождается  страхом, а способность к защите осознанием в силу этого страха необходимости  создания соответствующих натуральных  или денежных фондов, при помощи которых можно обеспечить сохранность  имущественных, личностных и прочих интересов людей, то можно сказать, что в действие вступила система  страховой защиты.

Таким образом, страховую защиту можно определить как осознанную потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для  восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих  участников создания этих фондов, так  и третьих лиц.

Общественная  практика в течение длительного  периода времени выработала три  основные формы организации страхового фонда:

• Централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме.
• Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.
• Самострахование как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприятия или отдельного человека.

Собственно  страхование как система создания и использования фондов страховых  организаций за счет страховых взносов  заинтересованных в страховании  сторон. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с  условиями и правилами страхования.

В настоящее  время существенно изменяется соотношение  между централизованными, децентрализованными  фондами и фондами специализированных страховых организаций. Сдвиг происходит в сторону усиления роли страхования.

Таким образом, экономическая сущность страхования  состоит в создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в  страховании сторон и предназначенных  для возмещения ущерба у лиц, участвующих  в формировании этих фондов. Поскольку  возможный ущерб (или страховой  риск) носит вероятностный характер, то происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве так  и во времени. Можно сказать, что  возмещение ущерба у пострадавших лиц  происходит за счет взносов всех, кто  участвовал в формировании этих страховых  фондов.

Выделяют  следующие функции страхования, выражающие общественное назначение этой категории:

• Рисковая функция, которая состоит в обеспечении страховой защитой от различного рода рисков — случайных событий, ведущих к потерям. В рамках действия этой функции происходит перераспределение денежных ресурсов между всеми участниками страхования в соответствии с действующим страховым договором, по окончании которого страховые взносы (денежные средства) страхователю не возвращаются. Данная функция отражает основное назначение страхования — защиту от рисков.
• Инвестиционная функция, которая состоит в том, что за счет временно свободных средств страховых фондов (страховых резервов) происходит финансирование экономики. Вследствие того, что страховые компании накапливают у себя большие суммы денежных средств, которые предназначены на возмещение ущерба, но до тех пор, пока не наступил страховой случай, они могут быть временно инвестированы в различные ценные бумаги, недвижимость и по другим направлениям.
• Предупредительная функция страхования состоит в том, что за счет части средств страхового фонда финансируются мероприятия по уменьшению страхового риска. Например, за счет части средств, собранных при страховании от огня, финансируются противопожарные мероприятия, а также мероприятия, направленные на уменьшение возможного ущерба от пожара.
• Сберегательная функция. В страховании жизни категория страхования в наибольшей мере сближается с категорией кредита, так как происходит накопление по договорам страхования определенных страховых сумм. Сбережение денежных сумм, например с помощью страхования на дожитие, связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка. Тем самым страхование может иметь и сберегательную функцию.
• Контрольная функция страхования заключена в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с контрольной функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

Современное государство широко использует категорию  страхования в форме социального  страхования и пенсионного обеспечения  для общественной страховой защиты граждан на случай болезни, потери трудоспособности (в том числе по возрасту), потери кормильца, наступления смерти. Однако вопросы организации и деятельности государственных фондов социального  страхования, пенсионных фондов регламентируются специальным законодательством, отличным от законодательства, регулирующего  деятельность специализированных страховых  организаций, то есть собственно страхования, и в данной статье не рассматривается.

Страховая деятельность основана на принципах  эквивалентности и случайности.

Принцип эквивалентности выражает требование равновесия между доходами страховой  организации и ее расходами. Риск угрожает многим лицам, но лишь немногие из них действительно затрагиваются  страховыми случаями. Выплаты по страховым  случаям покрываются за счет взносов  многих страхователей, избежавших данного  риска.

Доходы  от страховой деятельности складываются из страховых взносов, уплачиваемых страхователями. Расходы представлены страховыми выплатами и затратами  на содержание страхового предприятия. При превышении доходов над расходами  СО имеет прибыль от страховой  деятельности. Если возникают убытки, то это приводит к невозможности  выполнения обязательств перед страхователями.

Принцип случайности состоит в том, что  страховаться могут только события, обладающие признаками вероятности  и случайности их наступления.

Понятие «случайность» означает, что хотя с возможностью наступления данного  события приходится считаться исходя из жизненного опыта, однако в каждом отдельном случае неизвестно, будет  ли вообще иметь место данное событие  или в какой момент времени  оно наступит. Преднамеренно осуществленные действия не страхуются, так как  в них отсутствует принцип  случайности.

2. Принципы организации страхового дела в РФ

 

Главной принципиальной чертой организации  страхового дела в современный период (в отличие от советского периода) является его демонополизация и  развитие конкуренции страховых  организаций. В процессе перехода к  рыночным отношениям государственное  страхование (в смысле существования  страховых организаций, находящихся  в собственности государства) практически  исчезло со страхового рынка. Подавляющее  число страховых компаний, действующих  в России, является частными.

Конкуренция действует не только в сфере добровольного  страхования, но и в сфере обязательного  страхования (например, между страховщиками, осуществляющими ОСАГО; между страховыми медицинскими организациями, осуществляющими  обязательное медицинское страхование). Конкуренция побуждает страховые  организации разрабатывать и  внедрять новые виды страхования, постоянно  их совершенствовать, расширять ассортимент  и охватывать дополнительные сегменты рынка страховых услуг. При проведении одинаковых видов страхования конкуренция  между страховыми организациями  выражается в создании удобных форм заключения договора и уплаты страховых  взносов, снижении тарифных ставок, оперативности  выплаты страхового возмещения и  страхового покрытия. Кроме того, это  стимулирует совершенствование  самих моделей страхования —  в последние годы начала развиваться  модель прямого страхования, суть которой  состоит в отказе от посредников.

Конкуренция во всех сферах — главное условие  перехода к рыночной экономике. Вместе с тем страхование — особый вид деятельности, призванный обеспечить страховую защиту физических и юридических  лиц. Поэтому важно так организовать страхование, чтобы страховые компании не разорялись, не прекращали своей  деятельности. Это достигается особыми  методами государственного регулирования  страховой деятельности, а также  четкой разработкой юридических  и экономических основ страхования. Отсюда второй принцип — необходимость государственного регулирования страховой деятельности, основанного на прочном юридическом и экономическом фундаменте.

Соперничество в страховании, присущее конкуренции, нельзя рассматривать как абсолютную категорию. Во многих случаях, особенно при принятии крупных рисков на страхование, необходимо сотрудничество страховщиков. Это сотрудничество осуществляется в форме сострахования и перестрахования. Важным принципом организации страхования  как части международных экономических  отношений является международное  сотрудничество в области страхования, что вызвано объективной необходимостью в условиях углубления и расширения мирохозяйственных связей. Таким  образом, сотрудничество страховых  организаций как внутри страны, так  и за рубежом является также важным принципом организации страхового дела.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Организационно-правовые формы страховых  организаций

 

На страховом  рынке РФ действуют страховые компании, имеющие различные организационно-правовые формы (акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью и др.). Законодательство РФ не устанавливает каких-либо изъятий по поводу организационно-правовых форм страховых компаний. Единственное требование состоит в том, что в качестве страховщика может выступать только юридическое лицо.

Учредителями  страховой компании могут быть как  физические, так и юридические  лица, в том числе иностранные.

Российское  страховое законодательство выделяется в качестве особой формы, в которой  может быть создан страховщик, общество взаимного страхования (ОВС). (Закон  РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» не относит  ОВС к категории «страховые организации»).

Уходящие  корнями в историческое прошлое, общества взаимного страхования  в силу специфики организации, владения активами и управления успешно конкурируют  на современном страховом рынке  многих государств с акционерными страховыми компаниями. Общество взаимного страхования  — такая организационно-правовая форма страховой организации, при  которой каждый страхователь одновременно является членом страхового общества. ОВС — это объединение страхователей  в целях совместного создания страховых продуктов определенного  вида только для членов данного общества.

В соответствии с законодательством РФ общества взаимного страхования являются некоммерческими организациями.

Одной из форм коммерческого сотрудничества страховых организаций является совместное страхование (сострахование). В развитом виде это приводит к  созданию пулов, страховых союзов, клубов. Цель их создания — оказание методической и организационной помощи своим  учредителям, координация их деятельности по проведению различных видов страхования, участие в подготовке законодательных  актов и др.

2. Классификация страхования

 

1. Виды страхования

 

 

Существуют  разные подходы к классификации  страховой деятельности. В большинстве  стран мира выделяют две разновидности  страхования: страхование жизни  и виды страхования, не связанные  со страхованием жизни. Данная классификация  применяется при разработке нормативно-правовых документов, анализе страхового рынка  и решении других вопросов.

Главой 48 Гражданского кодекса РФ предусмотрены  две разновидности (два типа договоров) страхования: имущественное и личное.

В практике работы страховых организаций, анализе  страхования, учебных и методических материалах также принято выделять три отрасли страхования: имущественное, личное и ответственности. В основе деления страхования на отрасли  лежат отличия в объектах страхования.

В личном страховании объектом страхования  являются имущественные интересы, связанные  с жизнью, здоровьем, трудоспособностью  и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица.

 Личное страхование - это особая и достаточно сложная разновидность страхования. По своим потребительским свойствам оно вплотную примыкает к смежным видам личного страхования, а также к услугам других финансовых институтов - банков, пенсионных фондов, паевых инвестиционных фондов. Поэтому очень важно четко понимать отличительные черты страхования жизни, чтобы иметь возможность отделить его от других похожих услуг. К личному страхованию относятся:

• Страхование жизни;
• Страхование от несчастных случаев и болезней;
• Медицинское страхование.

Страхование имущества - процесс составления  и исполнения договоров, согласно которым  страховщик за определенную плату (страховую  премию) обязуется при наступлении  страхового события возместить страхователю или другому лицу, в чью пользу заключен договор, убытки, причиненные  этому имуществу или иным имущественным  интересам страхователя.

В имущественном  страховании объектом страхования  являются имущественные интересы, связанные  с владением, пользованием и распоряжением  имуществом. Имущественное страхование  включает:

• Страхование имущества предприятий и организаций;
• Страхование имущества граждан;
• Транспортное страхование (средств транспорта и грузов);
• Страхование других видов имущества, кроме перечисленных выше;
• Страхование финансовых рисков.

Страхование ответственности представляет собой  самостоятельную сферу страховой  деятельности. Объектом страхования  выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного  обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда (имеется в  виду вред, причиненный личности или  имуществу третьих лиц). В силу возникающих страховых правоотношений страховщик принимает на себя риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя (физического или юридического лица) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

В страховании  ответственности объектом страхования  являются имущественные интересы, связанные  с возмещением страхователем  причиненного им вреда третьему лицу. Страхование ответственности включает:

• Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств;
• Страхование гражданской ответственности перевозчика;
• Страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности;
• Страхование профессиональной ответственности;
• Страхование ответственности за неисполнение обязательств;
• Страхование иных видов гражданской ответственности.

В основе деления страхования на отрасли  лежат принципиальные различия в  объектах страхования. Деление страхования  на отрасли не позволяет выявить  те конкретные страховые интересы физических и юридических лиц, которые дают возможность проводить страхование. Для конкретизации этих интересов  выделяют из отраслей страхования подотрасли и виды страхования.

Видом страхования  называют страхование конкретных однородных объектов в определенном объеме страховой  ответственности по соответствующим  тарифным ставкам. Страховые отношения  между страховщиком и страхователем  осуществляются по видам страхования. Приведем лишь примеры некоторых, наиболее распространенных видов страхования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.2 Формы страхования

 

.

Наряду  с классификацией страхования по отраслям, подотраслям и видам  выделяют формы страхования.

В соответствии со ст.927 ГК РФ и п.2 ст.3 закона «Об  организации страхового дела в Российской Федерации» выделяется две формы  страхования: обязательное и добровольное. Если же речь идет о разделении страхования  на государственное и частное, то здесь критерием выделения является форма собственности страховой  организации. Если такая организация  находится в собственности частных  лиц (юридических и/или физических), то осуществляемое ею страхование относят  к частному страхованию. Если страховая  организация находится в собственности  государства, то такое страхование, в соответствии с исторически  сложившейся в нашей стране традицией, называют государственным. Однако следует  помнить, что действующий ГК РФ в  ст. 969 определяет государственное страхование  как обязательное страхование, которое  осуществляется за счет средств, специально выделяемых для его проведения из соответствующего бюджета министерствам  и другим федеральным органам  государственной власти, которые  выступают в качестве страхователей. Поэтому, встречая термин «государственное страхование» в отечественных публикациях, необходимо помнить, что в современной  России этот термин используется в  различных значениях.

1. Обязательное страхование. Обязательным называется такое страхование, когда государство устанавливает обязательность внесения соответствующим кругом страхователей страховых платежей. Обязательная форма страхования распространяется на приоритетные объекты страховой защиты, то есть тогда, когда необходимость возмещения материального ущерба или оказание иной денежной помощи задевает интересы не только конкретного пострадавшего лица, но и общественные интересы. ГК РФ (ст. 927) предусматривает обязательное государственное страхование, которое осуществляется страховыми организациями за счет средств государственного бюджета, и обязательное страхование, которое должно осуществляться за счет иных источников.

 

Примеры обязательного страхования:

• Обязательное медицинское страхование
• страхование военнослужащих
• страхование пассажиров
• страхование автогражданской ответственности
• страхование профессиональной ответственности для некоторых специалистов (например, нотариусов в РФ)

Обязательное  страхование устанавливается законом, согласно которому страховщик обязан застраховать соответствующие объекты, а страхователи — вносить причитающиеся  страховые платежи.

Закон обычно предусматривает:

• перечень подлежащих обязательному страхованию объектов;
• объем страховой ответственности;
• уровень или нормы страхового обеспечения;
• порядок установления тарифных ставок или средние разницы этих ставок с предоставлением права их дифференциации на местах;
• периодичность внесения страховых платежей;
• основные права и обязанности страховщика и страхователя.

Обязательное  страхование предусматривает, как  правило, сплошной охват указанных  в законе объектов. Например, если предусмотрено  обязательное страхование пассажиров соответствующих видов транспорта, то обязаны застраховаться абсолютно  все, кто собирается совершить поездку.

При обязательном страховании, как правило, предусматривается  нормирование страхового обеспечения (например, минимальная страховая  сумма).

2. Добровольное страхование. Добровольное страхование действует в силу закона на добровольных началах. Закон может определять подлежащие добровольному страхованию объекты и наиболее общие условия страхования. Конкретные условия регулируются правилами страхования, которые разрабатываются страховщиком.

Добровольное  участие в страховании в полной мере характерно только для страхователей. Например, при заключении договоров  личного страхования страховщик не имеет права отказаться от страхования  объекта, если волеизъявление страхователя не противоречит условиям страхования. Это гарантирует заключение договора страхования по первому требованию страхователя. Вместе с тем страховщик не обязан заключать договор страхования  на условиях, предложенных страхователем.

Для добровольного  страхования характерен выборочный (не полный) охват страхователей, связанный  с тем, что не все страхователи изъявляют желание в нем участвовать. В условиях страхования могут  быть ограничения для заключения договоров со страхователями, не отвечающими  предъявляемым к ним требованиям.

Добровольное  страхование всегда ограничено по срокам страхования. Есть начало и окончание  срока в договоре. Непрерывность  добровольного страхования можно  обеспечить только путем повторного (иногда автоматического) перезаключения договора на новый срок.

Добровольное  страхование действует только при  уплате разового или периодических  страховых взносов. Неуплата ведет  к прекращению договора.

 

 

 

 

«Заключение»

 

Страхование - важнейший элемент общей культуры человека. Если каждый человек страхует свое жилье, свой бизнес, здоровье и жизнь, то он предусмотрителен относительно будущего своей семьи, коллег и самого себя. Он смотрит в завтрашний день, обеспечивая его сегодня. Посредством страхования человек реализует однy из важнейших своих потребностей - потребность в безопасности. Благодаря страхованию снижается степень такой зависимости, когда человеческие ошибки или злой умысел, просто стихийные бедствия могут поставить отдельную жизнь, семью, бизнес на грань катастрофы.

Страхование может осуществляться и обязательной и добровольной формах. Обязательное страхование осуществляется в силу закона. Виды, условия и порядок такого страхования определяются соответствующими законами России.

Добровольное  страхование осуществляется на основе договора между страховщиком и страхователем.

В курсовой работе сделан вывод о том, что  имущественные интересы становятся основными объектами страхования в РФ. Это прежде всего интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование), либо связанное с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование), либо связанные с возмещением страхователем причиненного вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

Вместе  с тем страхование не является универсальным и абсолютным средством, помогающим от всех бед: оно не может приходить па помощь во всех случаях, когда причиняется имущественный ущерб. Должен наступить именно страховой случай, как следствие существовавшего страхового риска. Рисков в жизни людей много, но далеко не все они являются страховыми.