Коммерческие банки и их роль в рыночной экономике. 6

Курсовая работа

                                                                                    (название дисциплины)

Москва, 2017 г.

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Экономическая история России второй половины XIX - начала XX в. всегда привлекала повышенное внимание историков. Эту судьбу в полной мере разделяет финансовая история нашей страны, неотъемлемой частью которой является история кредитных учреждений, а среди них - акционерных коммерческих банков. Эти банки составляли важнейший сектор кредитной системы страны, ориентированный на обслуживание крупной торгово-промышленной клиентуры.

Коммерческие банки были ведущим частным институтом, непосредственно снабжавшим капиталами экономику дореволюционной России. Их история началась 1 ноября 1864 г. с образования Петербургского Частного коммерческого банка. В разное время в России действовало от 30 до 50 коммерческих банков, в период перед Первой мировой войной система их отделений, агентств и комиссионерств насчитывала более 800 учреждений.

Однако в истории акционерных коммерческих банков до сих пор имеются неизученные вопросы. В исторической науке мало исследовано банковское дело как вид хозяйственной деятельности, регулирующий денежные потоки в экономике и поддерживающий единство экономического пространства страны. Коммерческие банки являлись важнейшей частью кредитно расчетной системы дореволюционной России. Эти функции банки выполняли через регулярные массовые операции, имевшие стандартную форму фиксации в системе бухгалтерского учета. К ним относились операции, связанные с кредитованием клиентов, проводкой платежей, обслуживанием вкладов и др. От этих операций зависел основной доход банка как коммерческого предприятия.

В настоящее время все более актуальной становится деятельность коммерческих банков, они, как правило, являются одним из основных звеньев современной рыночной экономики. Банки ранее выступали в  качестве хранилища, но в настоящее время количество операций выполняемых ими увеличилось. Современное общество можно охарактеризовать по тому, как развивалась банковская система. Их текущее значение все более  увеличилось после мирового финансового кризиса.

Развитие экономики страны напрямую связано с развитием банковского сектора. Если в банковском секторе будут проблемы, то они повлияют на экономику всей страны.

Объект исследования: коммерческие банки.

Предмет исследования: коммерческие банки и их роль в рыночной экономике.

Цель исследования: проанализировать коммерческие банки и их роль в рыночной экономике.

Задачи исследования:

1. Раскрыть понятие и функции коммерческого банка.
2. Определить классификацию и виды коммерческих банков.
3. Провести обзор коммерческих банков.
4. Охарактеризовать проблемы и перспективы развития банковского сектора.

Методы исследования:  синтез, анализ, систематизация, описание.

Структура работы: введение, две главы, заключение и список использованных источников.

Теоретическая основа: для написания работы были использованы труды таких авторов, как: Ананьев Д.Н., Варфоломеев В.А., Жевлаков В.З., 3емцов А.В., Колесников В.И., Медведев С.Н. и других.

ГЛАВА I. КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК: ПОНЯТИЕ, ВИДЫ И ФУНКЦИИ

1.1 Понятие и функции коммерческого  банка

Коммерческие банки - это особая категория предприятий, известные как финансовые посредники. Коммерческие банки привлекают капитал и сбережения, а также другие средства, которые высвобождаются в процессе хозяйственной деятельности, предоставляют денежные средства во временное пользование другим экономическим агентам, которые нуждаются в дополнительном капитале. Банки создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке1.

Коммерческие банки принимают депозиты клиентов  и создают новые обязательства - депозит, а выдавая ссуду - новые требования к заемщику. В этом  процессе заключается суть финансового посредничества. Эта трансформация позволяет преодолеть сложности прямого контакта вкладчиков и заемщиков, в результате несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, с точки зрения рентабельности. В настоящее время, коммерческий банк способен предложить своим клиентам до 200 видов банковских  услуг.

Широкая диверсификация операций позволяет банкам сохранять клиентов и оставаться рентабельными в неблагоприятной экономической ситуации. Следует отметить, что не все банковские операции осуществляются на повседневной основе, и используются в практике конкретного банковского учреждения. Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и функционировать. Такие операции банка включают в себя:

• прием депозитов;
• осуществление денежных платежей и расчетов;  
• выдача кредитов.

Естественно, что банки получают прибыль от этих операций. Коммерческие банки получают доход, назначая высокую процентную ставку по кредитам, чем тот, что они платят по депозитам. В большинстве случаев банки получают дополнительный доход в результате своих платежных услуг по предоставлению кредитов. Среди вариантов использования денежных средств, операции банкиров по выдаче кредитов играет важную роль в процессе размещении кредитов. Кредит приводит к безвозвратным потерям банка в тех случаях, когда фирма-заемщик не может вернуть с процентами, сумму, которая равна их кредиту.

В дополнение к предоставлению кредитов, существует более 300 видов операций, которые могут быть выполнены Банком. Основные операции, которые выполняют банки в соответствии с законодательством Российской Федерации, следующие:

• привлечение денежных средств физических и юридических лиц в депозиты до востребования и срочные депозиты;
• кредиты от их имени за свой счет;
• расчеты по поручению клиентов, а также банков-корреспондентов;
• открытие и ведение физических и юридических лиц;
• управление Наличными по договору с собственником или менеджером средств;
• покупка от юридических и физических лиц, и их продажи, иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание;
• выдача банковских гарантий;
• осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с законом2.

В дополнение к этим операциям, банки осуществляют следующие сделки:

• выдача гарантий за третьих лиц, которые предусматривают выполнение денежных обязательств;
• оказание консультационных и информационных услуг;
• выдача в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений и сейфов, расположенных в нем, для хранения документов и ценностей;
• лизинговые операции.

Большое значение определяется банками тем,  что они могут:

• образовать средства платежа;
• выдавать  платежные средства в обращение
• проводят изъятие из оборота средств платежа.

Банки выдают кредиты в сфере экономики, тем самым стимулируя ее развитие. Основные операции, которые выполняют коммерческие банки: пассивные и активные операции. Все пассивные операции, в зависимости от экономического содержания делится на: депозит, эмиссии.

Для проведения активных операций, коммерческие банки должны иметь ресурсы. Ресурсы коммерческих банков могут быть образованы путем:

• собственные средства;
• заемные средства;
• выпущенные фонды.

Активные операции, по экономическому содержанию, разделяют на: расчетные, кассовые, валютные, инвестиционные, гарантированные, фондовые3. 

По последним данным в обязательствах средств клиентов кредитных организаций увеличился за месяц на 9,1% до 47,8 млрд. рублей. В первую очередь за счет увеличения на 9,2% депозитов юридических лиц до 18,6 млрд. рублей, 4,2% - вклады населения до 19,3 млрд. рублей. Ресурсы на расчетных и прочих счетах увеличились на 19,7%, что составило до 8,9 трлн. рублей. В январе 2017 года активы банковского сектора увеличились на 4,0 до 80,8 млрд. рублей. Кредиты нефинансовым организациям увеличились на 7,0% и составили 31,6 трлн. рублей. Кредиты физическим лицам сократились на 0,7%. Общий объем кредитов нефинансовым организациям и розничных кредитов за месяц увеличился на 4,9% до 42,9 млрд. рублей. В январе 2015 года банковский сектор был убыточным. Кредитные учреждения получили убыток в $ 24 млрд. рублей. Резервы на возможные потери увеличились с начала года на 7,0%, или +284000000000 рублей4.

1.2 Классификация и виды коммерческих  банков

Современный коммерческий банк выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеющий статус юридического лица. На основе лицензии, полученной от центрального банка, он осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов - кредита, ценных бумаг и валюты - и имеет своей основной целью (в отличие от центрального банка) получение прибыли5.

Коммерческие банки являются вторым звеном кредитной системы. В зависимости от  сферы деятельности они подразделяются на:

• специализированные коммерческие банки (или просто специализированные банки), которые осуществляют одну или две банковские операции или обслуживают определенную категорию клиентов;
• универсальные коммерческие банки (известные как коммерческие банки), которые имеют исключительное право осуществлять следующие банковские операции:
• привлечение во вклады средств юридических и физических лиц;
• - размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
• - открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Однако этим деятельность коммерческого банка не ограничивается. Он проводит операции с ценными бумагами и валютой, оказывает различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняет разнообразные финансовые услуги.

Классификация банков по характеру экономической деятельности. По характеру экономической деятельности банки делятся на эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения. Эмиссионный банк осуществляет выпуск денежных знаков, банкнот, является центром и регулятором банковской системы. Чаще всего в роли эмиссионного банка выступает центральный банк страны. Такой банк занимает особое положение в экономике, так как по существу является «банком банков».

Коммерческие банки представляют собой кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Свои денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска ценных бумаг.

Специализированные банковские учреждения могут заниматься кредитованием. Какого-либо определенного вида деятельности, например внешнеэкономической К ним можно отнести:

• ипотечные;
• инвестиционные;
• сберегательные;
• отраслевые и прочие банки6.

Классификация банков по форме собственности. По форме собственности банки делятся на:

• государственные;
• кооперативные;
• акционерные;
• муниципальные;
• смешанные;
• совместные7.

Государственные банки 0 это коммерческие банки, капитал которых принадлежит государству. Они обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них - и на экономическое состояние клиентуры, обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В настоящее время такие банки встречаются достаточно редко.

Кооперативные (паевые) банки - это банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Как правило, они небольшие по размерам и поэтому встречаются в банковской практике довольно редко.

Акционерные банки - самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Их собственный капитал формируется за счет продажи акций. Акционерные коммерческие банки подразделяются на отрытые акционерные общества, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытые акционерные общества, акции которых распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Акционерная форма собственности прогрессивна, так как дает возможность расширения капитала банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала.

Муниципальные банки формируются за счет муниципальной (городской) собственности или находятся в управлении города. Основная их задача - обеспечение потребностей города в банковских услугах.

Смешанные банки - это банки, собственный капитал которых объединяет разные формы собственности, например акционерные банки с участием государственной собственности.

Совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, - это банки, уставный капитал которых принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран8.

Вывод по первой главе: коммерческие банки – организации, которые обслуживают различные предприятия, юридических и физических лиц. Являясь самостоятельными экономическими субъектами, они считаются значимой частью общей банковской системы, по сути, ее основным звеном. Функции и операции коммерческих банков сводятся к получению максимальной прибыли. А отношения с клиентами данные организации строят на коммерческой основе.

ГЛАВА II. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ

2.1 Обзор коммерческих банков России

В последние годы стала вполне естественной ежедневная новость об очередном банкротстве или отзыве лицензии. Количество банков в РФ резко снижается и финансовая система уже далеко не та, что была прежде.

Часть кредитных организаций уходят с рынка самостоятельно, потеряв прибыльность: они подают документы на банкротство и добровольно «отдают» лицензию. Но таких организаций очень мало: как правило, они изначально создавались для вывода средств, а не полноценной банковской деятельности. В 2017 году такая история уже не сработает – ЦБ очень жестко следит за каждой операцией.

С 2014 года ЦБ начал так называемую «зачистку», цель которой – избавиться от слабых игроков рынка, искоренить незаконную легализацию доходов, обезопасить вкладчиков от внезапных банкротств и снизить нагрузку на АСВ. Для этого были введены нормативы и новые системы отчетности, было внесено много поправок в «Закон о банках и банковской деятельности».

В частности, основными причинами для отзыва лицензии стали:

1. Снижение достаточности собственного капитала менее 2%
2. Снижение норматива мгновенной ликвидности.
3. Отсутствие резервов на принятые риски.
4. Вовлеченность банка в сомнительные операции.

5. Наблюдение требований ЦБ РФ, недостаточная отчетность и пр.9

Количество банков в России за последние годы постоянно снижается. Это подтверждает заключения экспертов, которые уже давно говорят, что в ближайшие годы в России останется около 500-600 банков. И действительно, прогнозы аналитиков по количеству банков вполне реальны. Чтобы убедиться в этом, стоит посмотреть на количество банков в свете последних изменений в законодательстве по размеру уставного фонда. 

В соответствии с данными Банка РФ по состоянию на 01.01.2017 года количество коммерческих банков и не банковских организаций в России составляет – 623, из которых 336 (53,9%) можно отнести к крупным банкам. А на 01.01.2016 года количество коммерческих банков и не банковских организаций в России составляло – 733, из них - 383 (52,3%) можно твердо отнести к крупным и соответствующим требованиям по величине уставного капитала. 

Из общего количества банков и не банковских КО на начало 2017 года - 314, или 50,4 % зарегистрированы и имеют головной офис в Москве. При таком количестве банков в Москве и при ориентировочной численности населения Москвы за 2016 год - 12 330 126 человек получается, что на каждые 39,27 тысяч населения столицы приходится один банк

Количество банков на 01.01.2017 года составило 623, то есть за прошедший 2016 год сократилось еще на 110 банков (733 - 623). А количество банков, начиная с 2008 г. сократилось уже на 513 банков (1 136 - 623) что составляет 45,2 %, и что самое неприятное - быстрыми темпами происходит сокращение банков практически по всем Федеральным округам. 

Количество банков на 01.02.2017 года составило 619, то есть только за январь 2017 года количество сократилось еще на 4 банка (623 - 619).

Динамика общего количества действующих банков России в разрезе Федеральных округов, за последние 10 лет выглядит так (Приложение 1).

Из приложения 1 видно, что основное количество банков зарегистрировано в европейской части страны, и очень мало региональных банков за Уралом. Особо обращает на себя внимание незначительное количество региональных коммерческих банков на территории огромных по площади Дальневосточного, Северного и Уральского Федеральных округов, которое к тому же существенно снизилось за анализируемый период, а ведь основные богатства России находятся именно на этих территориях страны.

Статистика по количеству банков за последние годы говорит о том, что сокращение банков продолжается высокими темпами. Так, только 03.03.2017 года Банк России отозвал лицензии на осуществление банковских операций у 3-х банков и аннулировал лицензию у 1-го банка.

Количество действующих банков в России на 01.01.2017 года составило 623, т.е. за 2016 год их число сократилось на 110. Тогда как за 2015 год банков сократилось только на 101 единицу, а в 2014 году - на 89 единиц. Сокращение банков в 2016 году существенно ускорилось.

А количество действующих банков в России на 01.04.2017 года составило уже 607, то есть за первый квартал Банк России отозвал лицензии ещё у 14 банков10.

Топ-50 банков России в 2017 году по активам поможет вкладчикам выявить самые большие банки страны и составить собственный рейтинг надежности организаций.

Планируя сделать вклад в каком-либо из банков, клиенты стараются узнать как можно больше об организации, которой хотят доверить свои деньги. Вкладчики, конечно же, обращают внимание на проценты, которые банк предлагает по вкладам, но и проверяют рейтинги надежности финансовых организаций.

В первую очередь они ищут рейтинг надежности банков, по данным Центробанка – так вполне можно назвать список 10 системно значимых банков России. Но все же ЦБ РФ официально не ранжирует банки именно по надежности, а лишь оценивает определенные показатели. В частности, высчитывается показатель достаточности собственного капитала. Считается, что чем он выше, тем банк надежнее.

Рядовой вкладчик обязан ознакомиться с рейтингом российских банков, благодаря которому можно определиться с тем, насколько каждый из них стабильно, безопасно и надежно работает с вкладами. Центробанк опубликовал рейтинг на 2017 год, который является важным показателем для рядового вкладчика, принявшего решение, связанное с размещением своих денег в банке с целью их сбережения от процессов инфляции и роста цен. Одновременно с этим, при удачном раскладе, может получиться малость и заработать с учетом начисления процентов по вкладу.

Осуществляя выбор в 2017 году банковского учреждения для надежного размещения депозитного вклада, граждане желают иметь дело с проверенными банками, и в особенности с теми, часть которых принадлежит государству, одновременно, обладающих стабильно высокой репутацией и рейтингом, составленным не только Центробанком, но ещё и независимыми экспертами. Например, финансово-аналитическими СМИ, в компетенцию которых входит изучение вопросов, связанных с финансовой и банковской деятельностью, составление рейтингов, проведение опросов среди населения и мониторингов (рис. 1).

Рис. 1. Концентрация активов в банковской системе России

Топ 10 самых надежных банков согласно рейтингу, составленному Центральным банком Российской Федерации, представлен в таблице 1.

Таблица 1

Рейтинг банков России на 2017 год

В качестве ключевого показателя надежности банков во время проведения оценки его финансовой деятельности, выступает, прежде всего, определение того аспекта, каковым является настоящее положение вещей проверяемого банка на предмет выявления реальных активов, которыми он владеет за вычетом пассивов, то есть долговых обязательств11.

Выяснив данные показатели, без которых невозможно объективно составить рейтинг Центральному банку России, специалисты определяют список благонадежных банков, благодаря которому можно определиться с тем, какие банки заслуживают на доверие, а какие должны тщательно проверяться нами перед принятием решения о сотрудничестве с ними.

2.2 Проблемы и перспективы развития банковского сектора

Для дальнейшего развития банковского сектора необходимо решить две проблемы:

1. Необходимость решения существующих проблем.
2. Необходимо содействовать развитию банковского сектора экономики.

Следующие меры могут быть определены для решения этих проблем:

1. Укрепление банковского сектора. Эта область предназначена для повышения стабильности банковской системы, а также ее способность решать задачи финансовой поддержки отечественных производителей. Положительную роль здесь может сыграть, чтобы обеспечить капитал для приобретения крупнейших банков несостоятельных. А также необходимо увеличить требования к минимальному размеру собственных средств для кредитных организаций и улучшить процедуру реорганизации кредитных организаций, упростить процедуру банкротства.
2. Меры денежно-кредитной политики. Определенный баланс с текущими макроэкономическими параметрами, обеспечивает коридор колебаний курса рубля по отношению к бивалютной корзине. На сегодняшний день основной задачей государства является обеспечение стабильности рубля. Кроме того, необходимо уменьшить ставку рефинансирования до 8,10%. Это позволит повысить доступность кредитов для предприятий и домашних хозяйств, таким образом, стимулировать производство и внутренний спрос и снизить уровень дефолтов заемщиков.
3. Повышение капитализации банковской системы. В этой области, следующие меры могут быть реализованы путем:
• освобождения от налогообложения прибыли инвесторов, направляемых на формирование уставного капитала банков;
• законодательное упрощение регуляторных банков капитала.
4. Упорядочение проблемных активов на рынке. Это является одним из основных условий банковского сектора. Для  этого необходимо:
• сформировать единую систему классификации проблемных активов;
• обеспечить с помощью государства вывод проблемных активов с балансов банков;
• создать единую платформу для торговли12.

В целях облегчения доступа банков к государственной финансовой информации, было бы целесообразно создать Государственное бюро финансовой информации банками и корпоративными клиентами банков в Центральном банке России. Кроме того, необходимы меры в области учета и распоряжения имуществом: