Кредит и его роль в становлении рыночных отношений. 15

Министерство  образования и науки Российской Федерации

НОУ ВПО Московская академия предпринимательства

  при правительстве Москвы 
   Благовещенский филиал

Факультет:    ММиК       

Специальность: маркетинг

Кафедра:       Менеджмент, маркетинга, коммерции       

КУРСОВАЯ  РАБОТА

на тему: Кредит и его роль в становлении рыночных отношений.

по дисциплине: Экономическая теория.

Исполнитель:

студент __1__  курса ОЗО

группы  МК 581          ___________     __________

                                                                                                                           (подпись)                                 (Ф.И.О.)

Руководитель:       ________     ______________

                                                                                                                                (подпись)                                 (Ф.И.О.)

Благовещенск 2009 год

СОДЕРЖАНИЕ

Введение 3

1. Сущность кредита 5
1. Законы кредита 6
2. Формы кредита 8
2. Доля кредитов и депозитов Банка России 14
1. Ссудный процент 14
2. Анализ данных по кредитам 17
3. Стадии движения кредита 23
3. Теория кредита 25
1. Кредитное бюро 27

Заключение 29

Приложение 31

Список используемых источников 35

ВВЕДЕНИЕ.

Актуальность темы в том, что: кредит разрешает противоречия, возникающие между переливом свободного капитала из одной отрасли производства в другую.

Кредит (от лат.– ссуда, долг, а также от credo – доверяю, верю), является категорией исторической, отражающей развитие экономических отношений в обществе. Он возник на заре цивилизации в период разложения первобытнообщинного строя на базе имущественной дифференциации общины. Развиваясь вместе с общим развитием экономики и по ее законам, кредит достиг своего расцвета в условиях рыночной экономики. Он является такой же ее объективной и неотъемлемой реальностью, как и обмен, результатами общественного труда в целом.

Одним из важнейших звеньев  в рыночной экономики является кредит – предоставление в долг денег или товаров, как правило, с уплатой процента. К настоящему времени кредит получил широчайшее развитие, включая в сферу своего воздействия не только предприятия и организации, но и государство и население

Под кредитными отношениями  понимаются все виды денежных отношений, возникающих на основе срочности, платности  и возвратности. Следовательно, стадиями движения кредита являются размещение кредита, получение кредита и  его использование, высвобождение  ресурсов, возврат позаимствованной стоимости, получение кредитором средств, размещение в форме кредита.

Кредит в условиях рыночной экономики представляет собой форму движения ссудного капитала, денежного капитала, предоставляемого в суду. Он выражает отношения между кредиторами и заемщиками, обеспечивая при этом трансформацию свободного денежного капитала в ссудный.

Необходимость кредита в  рыночной экономике обусловлена самой природой капитала и закономерностями его кругооборота и оборота в процессе воспроизводства.

В рыночной экономике кредит выполняет следующие основополагающие функции:

• Во-первых, функцию аккумуляции и мобилизации денежного капитала, что исторически позволило существенно раздвинуть рамки общественного производства;
• Во-вторых, функцию перераспределения денежного капитала. Благодаря этому свободные денежные средства населения, прибыли предприятий, и доходы государства превращаются в ссудный капитал и через кредитный механизм перераспределяется на основе платности и возвратности в наиболее прибыльные сферы производства или наиболее приоритетные отрасли национальной экономики;
• В-третьих, кредит содействует сокращению издержек обращения вследствие замещения наличных денег в обращении кредитными деньгами – векселями, чеками и банкнотами.

В процессе развития кредита  происходит опережающий рост безналичного оборота через банки и расчетные  центры, появляются разнообразные виды использования банковских счетов и  вкладов (кредитные карточки, депозитные сертификаты и различные виды счетов), ускоряется процесс обращения  денег.

• В-четвертых, кредит является важным средством ускорения процесса конкретизации и централизации капитала. Он активно используется в конкурентной борьбе, содействует процессу поглощения и слияния фирм, выступая таким образом, одним из факторов превращения индивидуальных предприятий в акционерных общества и товарищество;
• В-пятых, кредит используется в рыночной экономике как инструмент регулирования экономики. Кредитное регулирование экономики – это совокупность мероприятий, осуществляемых государством в целях оптимизации объема и динамики кредита, регулирования рынка ссудных капиталов и экономики страны в целом.

1. СУЩНОСТЬ КРЕДИТА

Кредит – экономические  отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу ссужаемой стоимости, передаваемой во временное пользование на условиях срочности, платности и возвратности.

С экономической точки  зрения кредит – это экономическая  категория, выражающая определенные экономические  отношения между экономическими субъектами. Это стоимостная экономическая  категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений.

Возникновение кредита связанно непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения. Один из партнеров готов предоставить другому деньги на определенный срок с условием возврата эквивалента стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.

Возможность возникновения  и развития кредита связанны с  кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и  оборотного капитала происходит высвобождение  ресурсов или денежного капитала, высвобождается в процессе кругооборота промышленного и товарного капитала.

Одним из важнейших атрибутов  рыночной экономики является соответствующим  образом организованная кредитно-банковская система, которую часто называют сердцем экономики, перекачивающим кровь особого рода – деньги. Действительно, значение кредита и  кредитных отношений в современной  экономике трудно переоценить.

Возникновение временно свободных  средств является объективной необходимостью. Это противоречие разрешается посредством  кредита, временно высвобождающийся денежный капитал передается в ссуду. Возможность  разрешение данного противоречия связанна с тем, что на другом полюсе возникает  потребность в средствах труда  и достаточно крупных единовременных вложениях. У одних субъектов  появляется временный средств, и других ощущается их недостаток¹. Основными принципами кредита являются возмездность, срочность, возвратность.

 Причина, которой обусловлены  закономерности кругооборота капитала, требующими последовательного перехода капитальной стоимости из одной стадии в другую: из денежной формы стоимости в товарную и из товарной в денежную. Таким образом, капитал начинает и завершает свое движение в денежной форме. Завершение кругооборота капитала означает относительно свободных денежных средств общества. К этим средствам появление временно свободных денежных средств на счетах в банках Кредит служит одним из источников формирования капитала и в его составе возвращаются на эти счета.

1. Законы кредита.

При предоставлении различных  видов кредита между банками  и предприятиями возникают кредитные  отношения, которые закрепляются кредитными соглашениями. Субъекты кредитных соглашений – две стороны: кредитор, предоставляющий  кредит, и дебитор, или заемщик, потребляющий кредит.

Все экономические законы основываются на действии устойчивых феноменов, присущих экономическим  категориям рыночной экономики. Кредит есть специфическая экономическая  категория, обладающая только ему принадлежащими сущностью и законами.

В современной литературе рассматриваются два объективных  специфических закона кредита: закон  возвратности и закон возрастания  кредитной стоимости.

Возвратность кредита  обусловлена действием ряда объективных  причин. Главная из них связана  с закономерностью циркуляции денежного  обращения, содержание которой состоит  в том, что деньги начинают и заканчивают  свое движение в банках. Денежные потоки кредита являются частью денежного обращения и поэтому, всецело подчинены действию этой закономерности. Появление временно свободных денежных средств на счетах в банках. Кредит служит одним из источников формирования капитала и в его составе возвратности.

Особенностью кредита  является также и то, что кредитная  сделка – это всегда операция, основная на доверии, так как один из двух участвующих в ней должен ждать  возврата долга. Поэтому кредитор вправе требовать в меру степени своего доверии более или менее значительных гарантий. Это ставит материальную обеспеченность кредита в ряд  основных его свойства.

Последняя причина возвратности кредита обусловлена отсутствием у коммерческих банков права эмиссии денег. Банки вынуждены формировать оборотный капитал за счет мобилизации относительно свободных денежных средств общества. К этим средствам относятся вклады населения, денежные ресурсы предприятий и бюджета. Эти средства не принадлежат и могут быть предоставлены заемщикам только во временное пользование, т.е. на условиях возвратности и срочности.

Банки постоянно проводят работу по обеспечению возврата предоставляемых  денежных средств. Эта работа основывается на мониторинге результатов производственно-финансовой деятельности кредитуемых предприятий. При повышении кредитном риске  и несвоевременном возврате предоставленных  средств банки прекращают кредитные  операции и могут прибегнуть к  досрочному взысканию ссуд.

Закон возрастания кредитной  стоимости.

Кредит есть самовозрастающая экономическая категория; формула  самовозрастания кредита Д - Д̍. На поверхности экономики эта формула рождает представление о том, что деньги сами по себе обладают способностью приносить новые деньги.

Существует ряд макро- и микроэкономических причин действия, закона возрастания стоимости кредита.

Прежде всего, происходит расширение сферы товарно-денежных отношений, обусловливающих рост стоимости  ВВП и национального дохода. Рост масштабов реального сектора  экономики вызывает увеличение смежных  сегментов рыночной экономики, включая  капитал, финансы и кредит. Расширение товарно-денежных отношений и рост производства ВВП и национального  дохода приводят к увеличению масштабов  денежного обращения и кредитного оборота. Немаловажная роль в увеличении кредитного оборота принадлежит  капитализации товаропроизводящих хозяйственных структур реального сектора экономики и возрастанию индивидуальных капиталов, обращающихся в этом секторе.

Важнейшим фактором самовозрастания  стоимости кредита является процентная плата заемщика за пользование денежными  ссудами. Процентная плата за банковский кредит обусловлена коммерческим статусом банков как экономических органов, которые подобно другим хозяйственным  структурам должны получать определенную прибыль на вложенный в предпринимательство  капитал.

Экономической основой роста  сектора экономики, ВВП, национального  дохода, капитал, финансов, кредита  и процентных денег является труд, затраченный на производство товаров, работ услуг.

2. Формы кредита.

Современным формам кредитования предшествовал длительный период возникновения  различных видов кредита. Одной  из первых форм кредитования является ростовщический кредит, возникший в  глубокой древности и до сих пор  сохранившийся как анорхизм в  ряде развивающихся стран со слабо  развитой экономикой.

Другая причина обусловлена  закономерности кругооборота капитала, требующими последовательного перехода капитальной стоимости из одной стадии в другую: из денежной формы стоимости в товарную и из товарной в денежную. Таким образом, капитал начинает и завершает свое движение в денежной форме. Завершение кругооборота капитала означает относительно свободных денежных средств общества. К этим средствам появление временно свободных денежных средств на счетах в банках Кредит служит одним из источников формирования капитала и в его составе возвращаются на эти счета.

Коммерческий кредит предполагает продажу товаров в долг с отсрочкой  платежа. Орудием такого кредита  является вексель, оплачиваемый через  банк.

Главная цель коммерческого  кредита – ускорение процесса реализации товаров и заключенной  в них прибыли. Особенностью такого кредита на практике является слияние  ссудного капитала с промышленным. Вследствие чего размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной свободных капиталов, имеющихся у промышленных и торговых компаний.

Если коммерческий кредит предоставляется в денежной форме, то и тогда действует ряд ограничений. Они обусловлены несовпадением  размеров свободных денежных средств предприятия-кредитора с потребностями в денежных средствах предприятия - заемщику. Несмотря на важную роль и широкое распространение коммерческого кредита, он в силу своей товарной природы и рассмотренных ограничений не может полностью удовлетворить потребности современного капиталистического производства.

Однако такой кредит в  силу своей товарной формы обнаруживает ряд серьезных ограничений:

• во-первых, коммерческий кредит может быть представлен одним функционирующим капиталистом другому только в размере, соответствующем его товарному капиталу, причем размер этот ограничивается величиной резервного капитала, а между тем потребность в кредите бывает значительно выше;
• во-вторых , коммерческий кредит можно только коммерческим кредитом, так как по своей природе  он является краткосрочным. А потребность в кредите может носить долгосрочный характер.

В условиях крупного серийного  товарного производства кредит должен удовлетворять определенным требования и быть: массовым, регулярным, доступным по ценам и срокам кредитования, достаточным по объему.

Все это предопределению  появление и развитие новой формы  кредитования – банковского кредита, являющего в рыночных условиях ведущей  формой кредитных отношений.

Банковский кредит – это  кредит, предоставляемый банками  и другими кредитно – финансовыми  учреждениями, имеющими лицензию, любыми хозяйствующим субъектам в виде денежных ссуд.

Банки выполняют посреднические функции в кредите и в платежах. Для осуществления своей посреднической деятельности банки аккумулируют временно свободные денежные средства, имеющиеся  на рынке капиталов, и направляют их в те отрасли и предприятия, которые испытывают потребность  в привлечении дополнительных ресурсов.

Таким образом, перешагнув границы  коммерческого кредита по направлению, суммы и срокам предоставления, банковский кредит превратился в основную форму  кредитования. Он имеет более широкую  сферу применения. Кроме того, объемы коммерческого кредитования зависят  от роста или падения (спада) объемов  производства или определяется главным  образом состоянии долговых обязательств, в различных сферах экономики.

Банковские кредиты играют двоякую роль в процессе производства: с одной стороны, они могут  увеличить размер платежных средств  у функционирующих предприятий, а с другой – увеличивают капитал. В первом случае речь идет о ссуде  денег, и тогда кредит используется для выполнения долговых обязательств; во втором о суде капитала для увеличения его объема.

Таким образом, банковское кредитование, во-первых, способствует бесперебойному кругообороту функционирующего капитала, а во-вторых, является могучим средством  расширения и совершенствования производства. Характерной чертой современного кредитования являются тесное переплетение различных видов банковского и коммерческого кредита, что проявляется не только при кредитовании предприятий, но и частных лиц (потребительский кредит).

Потребительский кредит представляется банками, специализированными финансово-кредитными учреждениями и торговыми предприятиями  частным лицам для оплаты товаров  длительного пользования (автомашины, мебель, бытовая техника).

Потребительский кредит выступает  в форме коммерческого кредита  в случае продажи товаров с  отсрочкой платежа через розничные  магазины либо в форме банковского  кредита при предоставлении ссуды  банком на потребительские цели. Максимальный срок предоставления потребительского кредита составляет обычно не более  трех лет, и цена его довольно высока.

Ипотечный кредит предоставляется  в виде долгосрочных ссуд банками  либо специализированными финансово-кредитными учреждениями под залог недвижимости для приобретения или строительства  жилья и покупки земли.

Широко используется ипотечное  кредитование для обновления основных фондов под залог земли в сельском хозяйстве, что способствует концентрации капитала в этой сфере производства.

Широко распространение  в развитых странах потребительского и ипотечного кредитования обусловлено  рядом причин:

• Во-первых, такое кредитование позволяет человеку получить необходимые материальные блага в достаточно молодом возрасте, расплачиваясь за это в будущее, что особенно привлекательно для молодой семьи, не желающие жить вместе со старшим поколением;
• Во-вторых, обеспечивает любому работающему достойный цивилизованного человека уровень жизни;
• В-третьих, помогает решить одну из основных задач капиталистического товарного производства – сбыт готовой продукции товаропроизводителями.

Таким образом, использование  данных видов кредитования, позволяет  экономическими методами расширять платежеспособный спрос населения. Это способствует стабилизации рыночных цен, а также поддержанию производства и предложения основных потребительских товаров на высоком уровне.

Государственный кредит –  это совокупность кредитных отношений, в которых заемщиками выступают  государство и местные органы власти, а кредиторами – население  и частный бизнес. Источниками  средств служат ценные бумаги государственных и местных органов власти, выпущенные в виде займов через финансово-кредитные учреждения.

При этом следует различать  собственно государственный кредит и государственный долг. В первом случае финансово-кредитные учреждения государства кредитуют различные  сферы экономики, во втором – государства  заимствует средства на рынке ссудных  капиталов.

В результате расширения кредитной  деятельности государства в различных  странах постепенно формируется  громадный государственный долг. При этом расширение кредитной деятельности государства в низкорентабельных, но необходимых для воспроизводства отраслях (сельское хозяйство, жилищное строительство, инфраструктура), является жизненно важной и объективно необходимой для развития экономики страны функцией.

Международный кредит представляет собой движение и функционирование ссудного капитала в сфере международных  экономических и валютно-финансовых отношений, обусловленных тем, что  кредитные отношения существуют не только внутри каждой страны, но и  между государствами.

Таким образом, из всех рассмотренных  форм кредитования наиболее перспективным  с точки зрения удовлетворения потребностей рыночной экономики является банковское кредитование, осуществляемое в денежной форме². 

2. ДОЛЯ КРЕДИТОВ И ДАПОЗИТОВ БАНКА РОССИИ.

1. Ссудный процент.

Ссудный процент – это  плата заемщика кредитору за пользование  кредитом.

Сущность и источник ссудного процента по-разному определяются представителями  разных направлений экономической  науки. Наибольшее распространение  на Западе получили взгляды сторонников  предельной полезности и кейнсианства.

Первые считают, что ссудный  процент – цена капитала, уплачиваемая за пользование им. Так, австрийский  председатель Бем-Беверк трактовал процент как результат вытекающей их психологии «хозяйствующих субъектов» более высокой оценки настоящих благ по сравнению с будущими. Норма процента есть вознаграждение за лишение денег на определенный период.

Действительно на поверхности  явления функционирующие капиталисты  выступают как «покупатели» своеобразного  товара – капитала. Поэтому процент, который они уплачивают ссудный  капиталистам (банкирам, банкам), представляется «ценной» капитала. Однако это своеобразная «цена». Процент есть оплата потребительской  стоимости капитала как товара –  его способности приносить прибыль.

Объем приносимой прибыли  зависит не только от объема ссужаемого товара-капитала, не только от нормы  прибыли в данной отрасли, но и  от времени, в течение, которого капитал будет функционировать как капитал в руках заемщика и от нормы процента.

Отношение суммы проценты к ссужаемой  сумме капитала называется нормой процента. Если ссужаемая сумма  равна 1мил. руб. а годовой доход  кредитора от этой суммы – 50 тыс. руб., то норма процента составляет 5 (50000/1000000)*100.

Норма процента – это  специфическая цена денежного капитала. Поэтому ее изменение оказывает  большое влияние на масштабы депозитных операций банков и объемы кредитования экономики.

Существует множество  процентных ставок. Поскольку банки  не только кредитуют своих клиентов, но и привлекают (покупают), денежные ресурсы, ставки привлечения (депозитные ставки) и ставки кредитования. Разность между ставкой кредитования и  депозитной ставкой составляет значительную часть дохода банка. Поскольку здесь  мы рассматриваем банк в качестве кредитора. Ставка играет большую роль не только банковской системы, но и  всей экономики любого государства.

Поскольку ссудный процент  составляет часть стоимости произведенной  функционирующим капиталистом, очевидно, что норма процента зависит от прибыли. Понятно, что в обычных (нормальных) условиях верхним процентом  ставки является средняя норма прибыли. Если ставка процента достигает средней  нормы прибыли, очевидно, что функционирующий  капитал не получит предпринимательского дохода и у него не будет никакого интереса брать ссуду.

Действительно, любой кредитор в состоянии предоставить деньги взаймы коммерческому партнеру, банк обладает правом выдать своему клиенту  денежную ссуду, общество может предоставить в долг государству денежный заем. Во всех случаях деньги вернутся к  кредитору с определенным приращениям.

На размеры  предложения  ссудных капиталов влияют: масштабы производства (чем больше масштабы, тем больше сумма временно высвобождающихся ресурсов0; удельный вес слоя рантье и размеры их накоплений; размеры той части денежных доходов населения, которая привлекается кредитной системой и превращается в кредитные ресурсы; временно свободные бюджетные ресурсы и другие факторы.

Размеры спроса на ссудный  капитал зависят от размеров производства – его рост вызывает увеличение спроса; от циклических колебаний  производства; от спроса на ссудный  капитал для непроизводительных целей, предъявляемого со стороны населения  и государства³.

Ставка ссудного процента устанавливается в каждом конкретном случае в процессе заключения кредитного договора между заемщиком и кредитором. Даже в одном банке при различных  ссудных операциях используется разнообразные ставки. Каждая из них  зависит от количественных и качественных возможностей кредитора и заемщика. Кредиты на очень крупные суммы, как правило, выдаются под пониженные ставки, поскольку по мелким кредитам удельные операционные расходы значительно  выше.

Различают номинальную и  реальную ставки. Номинальная ставка – это текущая рыночная ставка ссудного процента. Реальная ставка, имеющая значение особенно для принятия инвестиционных решений, - это номинальная ставка, уменьшенная на индекс инфляции. Ставки ссудного процента делятся также на фиксированные и плавающие. Большое влияние на процентные ставки сегодня оказывают инфляция и государственная бюджетная и денежно-кредитная политика⁴.

Определение категории качества ссуды, т.е, определение вероятности обесценивания ссуды, в отсутствие иных существенных факторов, принимаемых во внимание при классификации ссуды, осуществляется с применением профессионального суждения на основе комбинации двух классификационных критериев: финансовое положение заемщика и качество обслуживания им долга. (России)⁵

2. Анализ данных по кредитам.

Количества кредитных  организаций, зарегистрированных на территории России, на конец декабря 2007 года осталось на уровне предыдущего года. Число  филиалов увеличилось на две единицы. Общая сумма объявленных уставных фондов на конец декабря 2007 года увеличилась  на 11% и составила 696 млн. руб.

Кредиты, предоставленные предприятиям, организациям, банкам и физическим лицам по России.

мил. рублей