Кредитная система и ее особенности в Республике Беларусь

    ВВЕДЕНИЕ

       Вероятно, любой человек не раз сталкивался  с понятием «кредит». Думаю, не ошибусь, предположив, что обычно представления  о нём связываются с займом средств на строительство и ремонт домов и квартир, покупку потребительских товаров. И, если рассматривать этот вопрос с обывательской точки зрения, то такие представления можно признать правильными. Но если посмотреть на ту же проблему с экономической точки зрения, задумавшись над тем, какую роль кредит играет в государстве, а не в отдельной семье, можно убедиться в том, что кроме уже названной очевидной функции, кредит выполняет и другие. Он не только содействует слиянию фирм, расширению производства, но и является мерой стабилизации денежного обращения, эффективно способствует покрытию дефицита государственного бюджета.

       Основной частью кредитной системы выступает банковская система, предполагающая совокупность банковских учреждений.

       В данной работе исследуется роль кредитной  системы и ее составляющих в современной  экономике. Здесь рассмотрены следующие вопросы: сущность и элементы кредитной системы, особенности кредитной системы Республики Беларусь и перспективы развития кредитной системы Беларуси.

       Проблема развития кредитной системы сегодня важна для изучения не просто с точки зрения исследования её закономерностей и трудностей, но и для поиска приемлемых решений и путей развития. Решение этой проблемы представляет интерес для нашего государства.

       Задачи:

       -  рассмотреть сущность и роль  кредитной системы;

       -  изучить особенности кредитной  системы;

       - исследовать перспективы развития кредитной системы Республики Беларусь.

       Главной целью данной работы является исследовать  роль кредитной системы в Республике Беларусь. Актуальность этой темы связана с важнейшей ролью кредитной системы в решении проблем функционирования кредитного механизма в современных условиях. 
 
 

       1 СУЩНОСТЬ И ЭЛЕМЕНТЫ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ 

       Кредитная система Республики Беларусь функционирует  в соответствии с принятым в декабре 1990 г. Законом «О Национальном банке Республики Беларусь» и последующими законодательными актами, определившими ее правовые основы.

       Кредитная система – совокупность кредитно-финансовых учреждений, обслуживающих экономические отношения в сферах денежного оборота и кредита.

         Основа функционирования кредитной  системы – товарно-денежные отношения, способствующие возникновению и развитию денежного оборота, необходимости его организации, обслуживания, управления.

       В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь» и статьей 136 Конституции Республики Беларусь в стране сформирована двухуровневая банковская система. Она включает:

       – первый уровень – Национальный банк;

       – второй уровень – коммерческие банки (унитарные и акционерные, в том  числе с участием государства и иностранного капитала) и небанковские финансовые организации;

       Основа  функционирования банков  и небанковских кредитно-финансовых организаций   –  банковская деятельность.

       Банковская  деятельность – совокупность осуществляемых банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями банковских операций, направленных на извлечение прибыли. [10, с. 294]

       Основными принципами банковской деятельности в Республике Беларусь являются:

• обязательность получения банкам и  небанковскими кредитно-финансовыми  организациями лицензий на осуществление банковских операций;
• независимость банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в своей деятельности, невмешательство со стороны государственных органов в их работу, за исключением предусмотренных законодательством случаев;
• разграничение ответственности между банками, небанковскими кредитно-финансовыми организациями и государством;
• обязательность соблюдения экономических нормативов, установленных Национальным банком;

       - обеспечение физическим и юридическим  лицам права выбора банка, небанковской кредитно-финансовой организации;

       - обеспечение банковской тайны по операциям, счетам и вкладам клиентов;

       -   обеспечение возврата денежных  средств вкладчикам банков.

             Национальный банк является центральным банком и государственным органом  Республики Беларусь.[1, с.6] Он действует исключительно в интересах Республики Беларусь.

             Национальный банк регулирует кредитные отношения  и денежное обращение, определяет порядок расчетов. Национальный банк обладает исключительным правом эмиссии денег.

       Национальный банк осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом Республики Беларусь, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.

       Национальный  банк подотчетен Президенту Республики Беларусь. Подотчетность Национального банка Президенту Республики Беларусь означает:

1. утверждение Президентом Республики Беларусь Устава Национального банка, изменений и дополнений, вносимых в него;
2. назначение Президентом Республики Беларусь с согласия Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь на должность Председателя и членов Правления Национального банка, освобождение их от должности с уведомлением Совета Республики Национального собрания Республики Беларусь;
3. определение Президентом Республики Беларусь аудиторской организации для проведения аудиторской проверки Национального банка;
4. утверждение Президентом Республики Беларусь годового отчета Национального банка с учетом аудиторского заключения и распределения прибыли Национального банка.

       Национальный  банк является юридическим лицом, имеет  печать с изображением Государственного герба Республики Беларусь и надписью: "Национальный банк Республики Беларусь". Место нахождения центральных органов Национального банка - город Минск. [1, с. 15]

       Функции и права Национального банка, а также цели и принципы его  организации и деятельности определяются Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом, иными законодательными актами Республики Беларусь и Уставом Национального банка.

       Основными целями деятельности Национального  банка являются:

1. защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
2. развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;
3. обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы.

       Получение прибыли не является основной целью  деятельности Национального банка

       В соответствии со статьей 26 Банковского  кодекса республики Беларусь Национальный банк выполняет следующие функции:

1. разрабатывает и совместно с Правительством Республики Беларусь проводит единую денежно-кредитную политику Республики Беларусь в порядке, установленном Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь;
2. осуществляет эмиссию денег;
3. регулирует денежное обращение;
4. регулирует кредитные отношения;
5. является для банков кредитором последней инстанции, осуществляет их рефинансирование;
6. осуществляет валютное регулирование;
7. организует и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через уполномоченные банки в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
8. выполняет функции центрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка, если иное не определено Президентом Республики Беларусь;
9. осуществляет эмиссию ценных бумаг Национального банка; организует эффективное, надежное и безопасное функционирование системы межбанковских расчетов;
10. консультирует, кредитует и выполняет функции финансового агента Правительства Республики Беларусь и местных исполнительных и распорядительных органов по вопросам исполнения республиканского и местных бюджетов;
11. осуществляет государственную регистрацию банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, производит выдачу им лицензий на осуществление банковских операций;
12. осуществляет регулирование деятельности банков и небанковских кредитно-финансовых организаций по ее безопасному и ликвидному осуществлению и надзор за этой деятельностью;
13. устанавливает порядок осуществления банковских операций; регистрирует ценные бумаги банков и небанковских кредитно-финансовых организаций в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
14. разрабатывает и утверждает методику бухгалтерского учета и отчетности для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
15. определяет порядок проведения безналичных и наличных расчетов в Республике Беларусь;
16. осуществляет операции, необходимые для выполнения основных целей деятельности Национального банка;
17. организует расчетное и (или) кассовое обслуживание отдельных государственных органов, перечень которых определен в Уставе Национального банка;
18. принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Республики Беларусь и организует составление платежного баланса Республики Беларусь;
19. создает золотовалютные резервы, в том числе золотой запас, и управляет ими; устанавливает цены купли-продажи драгоценных металлов и драгоценных камней при осуществлении банковских операций;
20. организует инкассацию и перевозку денежной наличности, валютных и других ценностей;
21. осуществляет контроль за обеспечением безопасности и защиты информации в банковской системе; заключает соглашения с центральными (национальными) банками и кредитными организациями иностранных государств;
22. дает согласие на осуществление банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями операций с ценными бумагами;
23. выполняет другие функции в соответствии с Банковским кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь. [1, с. 18]

       Национальный  банк и правительство Республики Беларусь взаимодействуют в разработке и проведении единой экономической, финансовой и денежно-кредитной политики. Председатель Правления Национального банка - член правительства Республики Беларусь.

       Однако  Национальный банк не отвечает по обязательствам правительства, и, наоборот, за исключением случаев, предусмотренных законодательством.

       Национальный  банк в пределах своей компетенции  принимает нормативные правовые акты, обязательные для исполнения  республиканскими органами государственного управления, органами местного управления и самоуправления, всеми банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями и иными юридическими лицами, действующими на территории Республики Беларусь, а также физическими лицами.

       Нормативные правовые акты Национального банка должны соответствовать законодательным актам Республики Беларусь.

         Национальный банк может участвовать  в деятельности международных банковских объединений, союзов, ассоциаций, представляет Республику Беларусь в международных организациях по вопросам денежно-кредитной политики, валютного регулирования и иным вопросам, находящимся в его компетенции.

       Другой  уровень банковской системы Республики Беларусь состоит из сети самостоятельных банковских учреждений, непосредственно выполняющих функции кредитно-расчетного обслуживания клиентуры на коммерческих принципах. Главной его составляющей являются коммерческие банки.

       Коммерческие  банки – юридические лица, созданные в определенной организационно-правовой форме и имеющие исключительное право на осуществление в установленном законодательстве порядке деятельности от своего имени по привлечению средств на вклады (депозиты), размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности. По мировым стандартам банки Республики Беларусь очень малы.

       Деятельность  коммерческих банков носит многосторонний характер. Они занимаются практически  всеми видами кредитных, расчетных  и финансовых операций, связанных с обслуживанием хозяйственной деятельности своих клиентов.

       К банковским операциям относятся:

       привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц во вклады (депозиты);

       размещение  привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;

       открытие  и ведение банковских счетов физических и (или) юридических лиц;

       открытие  и ведение счетов в драгоценных  металлах;

       осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и (или) юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

       валютно-обменные операции;

       покупка-продажа драгоценных металлов и (или) драгоценных камней в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь;

       привлечение и размещение драгоценных металлов и (или) драгоценных камней во вклады (депозиты);

       выдача  банковских гарантий;

       доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;

       инкассация  наличных денежных средств, платежных  инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей;

       выпуск  в обращение банковских пластиковых  карточек;

       выдача  ценных бумаг, подтверждающих привлечение  денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;

       финансирование  под уступку денежного требования (факторинг);

       предоставление  физическим и (или) юридическим лицам  специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней и др.);

       перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

       Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливаются Национальным банком.

       Особенности регулирования осуществления банковских операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями предусматриваются специальным законодательством.

       Сущность  банка полнее раскрывают его функции. Первой и основной функцией банка  является функция аккумуляции временно-свободных денежных средств. При этом необходимо учитывать ряд особенностей такой аккумуляции. Банк аккумулирует не столько свои, сколько чужие временно-свободные средства. Аккумулированные денежные ресурсы используются им не на свои, а на чужие потребности. Собственность на аккумулируемые и перераспределяемые ресурсы остается у первоначального кредитора (клиентов банка). Аккумуляция средств является одним из основных видов деятельности банка. На ее проведение в современных условиях требуется специальное разрешение — лицензия.

       Вторая  функция банка — функция регулирования  денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот различных субъектов хозяйствования. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершать обмен, оборот денежных средств и капитала. Регулирование денежного оборота достигается посредствам имитирования платежных средств, кредитования  потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения. Таким образом, данная функция реализуется посредствам комплекса операций признанных банковскими и закрепленных за банком как денежно-кредитным институтом.

       Третья  функция банка — посредническая функция. Под ней понимается деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходит денежный оборот как отдельно взятого субъекта, так и экономики страны в целом. Посредствам совершения операций по счетам, банки осуществляют движение капиталов, аккумулируя их в первом секторе экономики и перераспределяя ресурсы и капиталы в другие отрасли и регионы. Перераспределенные банками ресурсы не совпадают не по размеру, не по срокам, ни по сфере функционирования. Таким образом, посредническая функция банков заключается в трансформации ресурсов, обеспечив более широкие отношения субъектов воспроизводства и сокращения риска.

       Таким образом, коммерческие банки представляют собой кредитные учреждения, которые осуществляют кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий, организаций, а также граждан. Свои денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, депозитов или же полученных со стороны кредитов, на условиях платы за эти привлеченные заемные ресурсы и, кроме того, коммерческие банки используют собственные денежные средства.

       Взаимоотношения коммерческих банков с Национальным банком Республики Беларусь обусловлены самим механизмом взаимоотношений субъектов рынка ссудного капитала. Национальный банк Республики Беларусь устанавливает для банков следующие экономические нормативы:

– минимальный  размер уставного фонда для вновь  создаваемого банка,

– минимальный  размер собственных средств для действующих банков;

– норматив для действующей части уставного  фонда;

– норматив ликвидности банка;

– норматив достаточности банка;

– норматив обязательных отчислений в фонд резервов;

– норматив максимального риска на одного заемщика и др.

       Правовой  основой создания и прекращения  деятельности коммерческих банков в  Республике Беларусь являются «Банковский  кодекс Республики Беларусь» и нормативные документы Национального банка Республики Беларусь. На сегодняшний день в Республике Беларусь существует два банка, находящиеся в стадии банкротства или ликвидации: 

Таблица 1 Банки, находящиеся в стадии банкротства или ликвидации

       По  состоянию на 01.02 2010 г. в Беларуси действует 32 банка. Из них 15 банков создано в форме открытого акционерного общества, 17 – в форме закрытого акционерного общества. Они обладают широкой филиальной сетью, насчитывающей 312 филиалов. Наибольшим числом филиалов обладают ОАО “АСБ Беларусбанк” – 104, ОАО “Белагропомбанк” –  98, ОАО “БПС-банк” – 36 филиала. С 2005 г. филиальная сеть сократилась на 131 филиал, что связано с оптимизацией банками своей филиальной сети. [12]

       Совокупный  уставный фонд по системе банков за 2009 г. увеличился на 4,16 трлн. руб., или в 1,2 раза и на начало 2010 г. достиг почти 8,7 трлн. руб. Прибыль, полученная банками за 2010 г. составила почти 730 млрд. руб., что в 1,2 раза больше, чем за предыдущий год [12]. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       2 ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ  РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

       Кредитная система Республики Беларусь является банкоориентированной, так как в  центре стоят банки, а специализированные кредитно-финансовые  институты (небанковские кредитно-финансовые организации) не достаточно развиты.

       Правовой  основой функционирования национальной банковской системы в настоящее время является Банковский кодекс Республики Беларусь, вступивший в действие с 1 января 2001 года. В соответствии с Конституцией Республики Беларусь (ст. 136) и Банковским кодексом (ст. 7), Национальный банк (в качестве центрального банка) регулирует кредитные отношения, денежное обращение и  определяет порядок расчетов.

       Банки и небанковские кредитно-финансовые организации занимаются банковской деятельностью, проводят банковские операции. Существенным отличием банков от небанковских организаций в соответствии с Банковским кодексом является следующий признак.

         Банк - юридическое лицо, имеющее исключительное право осуществлять следующие банковские операции:

1. привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (депозиты);
2. размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
3. открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. [1, с.16]

       Банк  вправе осуществлять иные банковские операции и виды деятельности, предусмотренные  статьей 14 Банковского Кодекса.

       Небанковская кредитно-финансовая организация - юридическое лицо, имеющее право осуществлять отдельные банковские операции и виды деятельности, за исключением осуществления в совокупности вышеперечисленных банковских операций [1, с.16].

       Допустимые  сочетания банковских операций, которые могут осуществлять небанковские кредитно-финансовые организации, устанавливаются Национальным банком.

       В настоящее время в Республике Беларусь небанковские кредитно-финансовые организации (специализированные кредитно-финансовые  институты) не получили широкого распространения. Ряд предприятий, зарегистрированных как ООО или АО –  лизинговые, финансовые, «торговые», страховые компании, фактически занимаются посреднической деятельностью на рынках финансовых услуг (через банки), а права самостоятельного совершения банковских операций не имеют. Для получения такого права небанковская организация должна (наравне с банками) сформировать уставной капитал в размере 5 млн. евро, получить лицензию на совершение банковских операций; на нее будет распространяться требование соблюдения ряда экономических нормативов.

       Деятельность  небанковских кредитно-финансовых организаций  обычно специфична, и концентрируется  на обслуживании отдельных клиентских групп или работе на каком-либо сегменте финансового рынка. Они выполняют небольшое число операций и как бы дополняют деятельность коммерческих банков.

         Среди небанковских организаций выделяют лизинговые компании, инвестиционные и пенсионные фонды, ломбарды, кредитные товарищества, сберегательные учреждения, финансовые, торговые и  трастовые компании, клиринговые центры, страховые общества, сберегательные учреждения и т.д.

       Сберегательные  учреждения представлены взаимно-сберегательными  банками, ссудно-сберегательными ассоциациями и кредитными союзами. Взаимно-сберегательные банки привлекают мелкие вклады на срок. Аккумулированные средства в основном используются для предоставления ссуд под залог жилых строений, покупки государственных ценных бумаг, муниципальных облигаций.

       Ссудно-сберегательные ассоциации привлекают средства путём  открытия сберегательных счетов и используют их для предоставления целевых кредитов под залог недвижимости, покупки ценных бумаг.

       Кредитные союзы представляют собой кооперативы, организованные группой частных  лиц, профсоюзами, религиозными организациями. Их капитал формируется путём  продажи особого рода акций, по которым выплачивается процент. Привлечённые средства используются для предоставления краткосрочных потребительских и  индивидуальных ссуд своим членам.

       Пенсионные  фонды аккумулируют средства, предназначенные  для пенсионного обеспечения и отчисляемые предпринимателями и наёмными работниками.