Кредитование малого бизнеса: проблемы и пути их решения

ТАМБОВСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Кафедра Распределительные вычислительные системы 

                                                                                        УТВЕРЖДАЮ

                                                                           Зав. кафедрой

                                                                                                                   подпись, инициалы, фамилия

                                                                           “_____”_______________2012 г. 

КУРСОВАЯ  РАБОТА 

по      
 

на тему:_

                                                                                                                                  .

__________________________________________________________________

Автор работы.  Группа 

Специальность 080105 Финансы и кредит                     

                                                            номер, наименование

__________________________________________________________________

Обозначение курсовой работы    ТГТУ    _    

Руководитель  работы                              _________  ___ 

                                                     подпись, дата                              инициалы, фамилия 

Работа защищена                                                   Оценка ___________________ 

Члены комиссии:                      ________________________________________

                                                    подпись, дата                                   инициалы, фамилия

                                                    ________________________________________

                                                    подпись, дата                                   инициалы, фамилия

                                                   _________________________________________

                                                    подпись, дата                                   инициалы, фамилия

                                                   _________________________________________

                                                    подпись, дата                                   инициалы, фамилия 

 Нормоконтролер                                                                                                      .

                                                   подпись, дата                                   инициалы, фамилия 
 
 
 
 
 
 
 

Тамбов 2012 г.

Министерство  образования и науки Российской Федерации

ТАМБОВСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

Кафедра Распределительные вычислительные системы 

                                                                                        УТВЕРЖДАЮ

                                                                           Зав. кафедрой

                                                                                                                   подпись, инициалы, фамилия

                                                                           “_____”_______________2012 г. 
 

ЗАДАНИЕ

на курсовую работу 

Студент. код  группа                                                                           фамилия, инициалы 

1 Тема:  Кредитование малого бизнеса: проблемы и пути их решения. 

2 Срок представления  к защите “              ”                                     2012 г. 

3 Исходные данные: Учебная литература, _______________________        

4 Перечень разделов  курсовой работы:_____________________________________

                                                                                                                                     . 

Руководитель  работы  ________________________________

                                                                       подпись, дата                                                      инициалы, фамилия 
 

Задание принял к исполнению __________________

                  подпись, дата                                            инициалы, фамилия 
 
 
 
 
 
 

Содержание 

Введение

Наличие развитого  сектора малого бизнеса (МБ) является обязательным условием успешного функционирования национальной экономики. Владельцы малых предприятий составляют основу среднего класса общества, который служит гарантом стабильного развития государства.

Малый бизнес проник во все сферы производства, обслуживания, сервиса, науки и стал неотъемлемой частью экономики России. Малые предприятия выполняют ряд важнейших социально-экономических функций, таких, как обеспечение занятости, формирование конкурентной среды, увеличение налоговой базы, поддержание социальной стабильности, а также могут произвести ряд товаров, заменяющих импортируемые.

Малый бизнес выполняет  важную функцию и в формировании инновационной экономики, инвестируя средства в становление новых  направлений науки и техники. В настоящее время перед Российской Федерацией остро стоит задача диверсификации национальной экономики с акцентом на развитие обрабатывающих и высокотехнологичных отраслей. Нынешняя сырьевая ориентация страны приводит к сильной зависимости отечественного хозяйства от мировой конъюнктуры цен, не позволяя тем самым рассчитывать на планомерный рост в будущем. Создание развитого сектора малого бизнеса приведет к увеличению числа наукоемких предприятии, укрепит инновационный вектор развития российской экономики, будет способствовать структурной перестройке народного хозяйства.

В условиях развития рыночной системы страны одним из важнейших вопросов при создании и функционировании малого предприятия  является определение источника  финансирования основного и оборотного капитала. Но заимствование необходимых  сумм является существенной проблемой.

Существует три  наиболее оптимальных варианта привлечения  финансовых ресурсов субъектами малого предпринимательства:

Банковский кредит

Займы, выданные государственными фондами поддержки  малого предпринимательства

Займы, выданные микрофинансовыми организациями (МФО)

Приведенные способы  заимствования средств можно  назвать наиболее популярными и  отвечающими реальным потребностям и возможностям малого бизнеса.

В своей работе я хочу подробнее рассмотреть  кредитование малого бизнеса. Поэтому цель моей работы будет заключатся в следующем:

Выявить проблемы с которыми сталкиваются банки и  их клиенты, т.е. малые предприятия  при кредитовании;

Рассмотреть основные источники финансирования МБ;

Выявить недостатки и причины, препятствующие росту кредитования МБ, и способы их устранения;

Рассмотреть программы  кредитования МБ, разработанные в  банках «УРАЛСИБ» и «СБЕРБАНК»; дать им сравнительную характеристику.

Глава 1. Банковское кредитование малого и среднего бизнеса в России

Среди основных проблем, препятствующих развитию малого бизнеса (далее МБ), особенно остро выделяется проблема финансирования. Отметим, что она является актуальной на протяжении всего жизненного цикла компании. Так, недостаток средств для создания компании отмечают около 45% владельцев малого бизнеса. Основным источником финансирования на данном этапе (табл.1) выступают личные сбережения (60%), а также средства друзей и знакомых (35%). Банковские займы доступны лишь 12%. По мере развития бизнеса потребность в денежных ресурсах еще больше возрастает: на нехватку средств обращают внимание уже 60% предпринимателей, чьи фирмы работают на рынке более года.

В настоящее  время число потенциальных заемщиков - субъектов малого предпринимательства  оценивается на уровне 2 млн. клиентов, а объем спроса на кредитные ресурсы, по разным оценкам, колеблется в пределах 10 - 30 млрд. долл. США. Несмотря на то, что кредитование малого бизнеса развивается ускоренными темпами (в 2003 - 2005 гг. темпы прироста составляли примерно 50%), банки удовлетворяют не более 20 - 30% потенциального спроса. В кредитных портфелях универсальных российских банков доля заемщиков, отнесенных к субъектам малого предпринимательства, колеблется в пределах 10 - 25%.

Нежелание кредитовать  малый бизнес большинство банков объясняют высокими рискам, связанными с платежеспособностью потенциальных заемщиков, отсутствием качественного залога (бизнес ведется на арендуемых помещениях, дом, автомашина, как обычно, оформлены на родственников); непрозрачностью бизнеса (сокрытие реальных доходов); неразвитостью законодательства и российской судебной системы, сложностью ареста на заложенное имущество, товар.

Согласно экспертным оценкам, кредитование МБ в ближайшие  годы станет одним из наиболее быстрорастущих сегментов рынка банковских услуг. Работа с малым бизнесом открывает для банков возможность существенно нарастить объемы активно-пассивных операций. Это особенно актуально для крупных банков, которые сталкиваются со снижением спроса на кредиты со стороны крупных корпоративных заемщиков, получивших возможность кредитоваться под более низкий процент на западных рынках капитала, а также для региональных кредитных организаций, которые испытывают все большую конкуренцию со стороны «столичных» банков, проводящих региональную экспансию.

Кредитование  малого бизнеса представляет для  банков значительный интерес в силу высокой доходности этих операций (средние  годовые ставки по рублевым кредитам - 20 - 25%, по валютным - 12 - 20%) и сравнительно небольших сроков оборачиваемости ссудного капитала (в среднем 1 - 2 года). По данным исследования Рабочего центра экономических реформ, свыше 90% коммерческих банков выразили заинтересованность в кредитовании малого бизнеса. Не секрет, что жесткие условия отбора уже привели к снижению рисков: процент не возвратов и так называемых «проблемных кредитов» у банков, имеющих опыт и устойчивую клиентуру, сегодня составляет не более 1,5 - 2%.

В последнее  время предприниматели в глазах банков становятся более надежными  клиентами в силу следующих обстоятельств:

1. Малые предприятия(МП), ощущая необходимость получения  банковского финансирования, охотно  легализуют бизнес. Специалисты  банков не только выдвигают  заемщику требования по ведению  учета, оформлению залога и  т.п., но и дают практические рекомендации как грамотно это сделать. Если заемщик соглашается с рекомендациями банка, то вероятность получения кредита многократно возрастает;

2. У индивидуальных  предпринимателей(ИП) появились личные  более или менее ликвидные  активы, которые можно закладывать (недвижимость, транспорт, оборудование и т.д.).

Но это не означает, что кредитование малого бизнеса стало реально развиваться  только после того, как предприниматели  начали подстраиваться под требования банков. Шаги навстречу пришлось сделать  и банкам - настроить свои программы кредитования в соответствии с реалиями малого бизнеса.

Сегодня рынок  кредитования МБ характеризуется относительно невысокой степенью конкуренции, так  как вплоть до последнего времени  в России действовало ограниченное число банков, преимущественно региональных, специализирующихся в этой сфере деятельности. Большинство крупных российских банков готовятся к запуску программ массового кредитования МБ.

Наибольшую активность в предоставлении денежных ссуд малому бизнесу проявляют такие коммерческие банки, как ОАО «Социнвестбанк», ОАО «Уралсиб», ООО «Инвесткапиталбанк», Альфа-Банк, Сбербанк и Внешторгбанк.

Крупнейшим игроком  на рынке кредитования малого бизнеса  является Сбербанк - его доля составляет не менее 30% рынка. В последние годы темпы роста кредитования МБ в Сбербанке опережают темпы роста его совокупного кредитного портфеля. Доля ссудной задолженности МБ в кредитном портфеле банка за последние 4 года почти удвоилась и превысила уровень в 10%. В отраслевой структуре кредитов Сбербанка малому бизнесу ведущее место занимает торговля (более 50%), а также промышленность, строительство и транспорт.

Активными участниками  этого рынка являются региональные банки. До 20% рынка приходится на программу  кредитования малого бизнеса, финансируемую за счет средств ЕБРР. Среди банков - участников программы: Сбербанк, Банк кредитования малого бизнеса (КМБ-Банк, Москва), Национальный банкирский дом (НБД-Банк, Нижний Новгород), Дальневосточный банк (Владивосток), Уралтрансбанк (Екатеринбург), Челиндбанк (Челябинск), банк «Центр-инвест» (Ростов-на-Дону) и Сибакадембанк (Новосибирск).

Наиболее активным региональным банком на рынке кредитования малого бизнеса является КМБ-Банк, который  за последние 5 лет выдал около 50 тыс. кредитов на общую сумму в  450 млн. долл. США. Кредитный портфель банка составляет около 140 млн. долл. США. В настоящее время КМБ-Банк выдает примерно 3 тыс. кредитов в месяц при среднем размере кредита около 6 тыс. долл. США. Кредиты малому бизнесу составляют 80% активов банка.

Во многих городах наряду с коммерческими банками в качестве кредиторов выступают кредитные кооперативы и общества взаимного кредитования. Получение кредита в кооперативах отличается доступностью, дешевизной, простотой оформления, что особенно привлекает предпринимателей. В связи с этим, развитие кредитных кооперативов как источников микрофинансирования субъектов малого предпринимательства является одним из приоритетных направлений поддержки МБ.

К основным тенденциям на рынке кредитования малого бизнеса  относятся:

1) постоянно  растущий спрос со стороны  малого бизнеса на банковские  услуги;

2) снижение ставок  по рублевым и валютным займам, увеличение сроков кредитования;

3) стандартизация  процесса кредитования путем  развития скоринговых технологий;

4) смягчение банковских требований к заемщику;

5) активизация  деятельности иностранных банков;

6) расширение  круга кредитных продуктов. 

1.1 Причины, препятствующие росту кредитования МБ, и способы их устранения

Можно выделить несколько причин, препятствующих массовой работе кредитных организаций с малым бизнесом:

1. Высокая степень  риска

Широко распространено мнение о высокой степени риска  при работе с малыми заемщиками. Однако данные ряда банков, специализирующихся на кредитовании малого бизнеса, опровергают этот стереотип. Доля просроченных кредитов составляет в среднем около 1,0 - 1,2% от общей суммы кредитов, выданных МБ. Так, уровень просрочки взносов в КМБ-Банке никогда не поднимался выше 1,5%, в Сбербанке России - выше 1%. Этот же показатель, рассчитанный для 30 банков, лидирующих по выдаче кредитов негосударственным предприятиям, равен 1,9%. Доля невозвращенных малым бизнесом займов - примерно 1,3 - 1,5%.

В мировой практике широко применяются механизмы, направленные на снижение банковского риска при  кредитовании МБ. Как правило, выделяют две основные модели:

1. Кредитная  организация напрямую работает  с заемщиком, производя оценку  его платежеспособности, оценку  залога и т.д. Согласно опросу  владельцев МБ данная схема  применяется в 80 - 85% случаев. При  этом банк сам берет на себя все риски, связанные с невозвратом кредита.

2. В цепочке  «предприниматель - кредитная организация»  появляется третий участник (государство,  международные организации, кредитные  кооперативы), который берет на  себя обязательства частично субсидировать процентную ставку, вносить собственное имущество в качестве залога, гарантировать возврат займа. В ряде регионов России происходит активное внедрение данной схемы кредитования МБ. Созданные механизмы взаимодействия позволяют снизить банковские риски и увеличить объемы кредитования.

Особого внимания заслуживает комплексная программа  развития МБ в Ленинградской области. В 2003 - 2005 гг. на эти цели из областного бюджета выделено 126 млн. руб. Основной статьей расходов (92,8 млн. руб., 74%) стала финансовая поддержка МБ. Предусмотрены также отчисления на развитие системы взаимного кредитования и страхования предпринимателей в размере 6,9 млн. руб. (5,5%).

Уже на первом этапе  разработки программы было принято  решение отказаться от прямых механизмов финансовой поддержки МБ, то есть распределения денег между отдельными предпринимателями. Вместо этого были созданы косвенные механизмы финансовой поддержки, направленные на устранение основных препятствий, возникающих у МБ при взятии кредитов. К ним относятся: высокая процентная ставка, отсутствие залогового обеспечения и кредитной истории, трудности при составлении бизнес-плана.

Государство в  лице администрации Ленинградской  области взяло на себя следующие  финансовые обязательства:

оплачивать областным структурам поддержки малого предпринимательства разработку бизнес-планов и ТЭО для МБ;

частично субсидировать  процентную ставку по банковским кредитам. Размер субсидии меняется в зависимости  от проекта, которому предназначается  кредит. Общая сумма, выделенная на субсидирование, превысила 36 млн. руб. (40% всех средств, отпущенных на финансовую поддержку МБ);

предоставлять залог в качестве гарантии возврата кредита. Для этого была создана  специализированная гарантийная организация, обладающая финансовыми ресурсами в размере 56 млн. руб. (более 60%).

В свою очередь  администрация Белгородской области  весной 2003 г. подписала соглашение со Сбербанком России, согласно которому областные власти обязуются субсидировать 50% процентной ставки по кредитам для МБ. Кроме того, создан гарантийный имущественный фонд из муниципальной собственности (недвижимость, земля), которая будет являться залогом. Аналогичная схема выдачи кредитов применяется в Ставропольском и Краснодарском краях.

Данные механизмы  взаимодействия кредитных организаций и местных властей позволили увеличить объемы кредитования МБ путем создания более благоприятных условий для деятельности банков. Опыт функционирования кредитных организаций в вышеназванных четырех регионах показывает, что есть два пути, которые могут выбрать банки, желающие расширить свою сферу деятельности путем кредитования МБ:

1. Подписание  между банком и отдельными  субъектами РФ соглашений, в соответствии  с которыми власти региона  вносят залог и субсидируют  процентную ставку по кредитам банка. Именно такой вариант применен в Белгородской области. В этом случае банк получает практически монопольное право на выдачу кредитов малому бизнесу, так как его условия кредитования будут существенно отличаться от условий других банков.

2. Расширение  деятельности банка в регионе,  власти которого создали одинаковые  условия для кредитной деятельности  всех банков (например, Ленинградская  область). При этом возникает конкуренция  между банками, осуществляющими  кредитование МБ.

В обоих случаях банки, имеющие развитую сеть филиалов и отделений, такие, как Сбербанк, Внешторгбанк, Альфа-Банк и другие, получают преимущества по сравнению с остальными.

2. Высокий уровень  издержек

Трудозатраты, возникающие  при работе с малым бизнесом, значительно  выше, чем при работе с крупными корпоративными клиентами. Гораздо удобнее и менее затратно выдать один кредит крупному корпоративному клиенту, чем несколько сотен кредитов малому предприятию.

Выход из создавшейся  ситуации заключается в переходе на так называемые поточные технологии кредитования с использованием скоринговых моделей оценки кредитоспособности заемщика. Скоринговые модели получили широкое распространение в западных странах, а недавно их начали использовать и российские банки. В основе скоринга лежит анкетирование потенциального заемщика, причем каждому пункту анкеты соответствует определенное количество очков. Кредитоспособность клиента определяется кредитным рейтингом, который выставляется в соответствии с набранным количеством очков.

Ведущие кредитные бюро США - Experian, Trans Union и Equifax - для определения кредитного рейтинга заемщика используют модель, разработанную компанией Fair Isaac & Co. Модель носит название Fair Isaac Credit Organization (FICO). Кредитный рейтинг FICO составляется на основе ряда показателей, удельный вес каждого из которых в итоговом результате засекречен. К ним относятся:

задержка выплат по предыдущим банковским кредитам;

период времени, в течение которого существует кредитная  история;

соотношение использованных средств к оставшейся кредитной линии;

продолжительность проживания по последнему адресу;

трудовой опыт, квалификация, уровень образования  и др.

Страны Евросоюза  применяют скоринговые системы, разработанные европейскими организациями. Российские банки либо используют собственные системы оценки кредитоспособности заемщика, либо приобретают их за рубежом.

Использование скоринга, в основе которого лежит  анкетирование заемщика, позволяет  выдавать малому бизнесу экспресс-кредиты  в течение одного дня. Так, КМБ-Банк, применяя скоринговую модель, ссужает до 30 тыс. руб. (1000 долл. или евро) без залога в течение одного дня, требуя лишь поручительство собственников фирмы. Московский кредитный банк решает вопрос о выдаче экспресс-кредитов в течение 3 - 5 дней, ссужая от 5 до 50 тыс. долл. США и оформляя в качестве залога товары, оборудование, автотранспорт и личное имущество. В Национальном банке развития за день можно получить сумму до 100 тыс. руб.

Для оптимизации  процедуры выдачи кредитов банки  разрабатывают стандартизированные (поточные) технологии кредитования, позволяющие максимально сократить трудозатраты и время принятия решения. В частности, представляет интерес опыт создания поточной системы кредитования КМБ-Банка, наиболее активного игрока на рынке кредитования малого бизнеса.

Помимо экспресс-кредитов, КМБ-Банк выдает микрокредиты (1 - 20 тыс. долл., евро, 30 - 600 тыс. руб.), малые кредиты (20 - 100 тыс. долл., евро, 600 тыс. - 3 млн. руб.) и средние кредиты (100 - 500 тыс. долл., евро, 3 - 15 млн. руб.). С момента подачи заявки до выдачи кредита проходит не более 14 дней. Для каждого вида сроки жестко регламентированы. Так, по экспресс-кредиту решение должно быть принято за один день, по микрокредиту - за три дня, по малому кредиту - в течение недели, по среднему - в течение 14 дней.

Для каждого  вида кредита существует стандартная  методика кредитного анализа, отличающаяся степенью детализации. Однако в любом  случае кредитный эксперт обязательно  выезжает на место бизнеса клиента  и проводит анализ финансового состояния и уровня менеджмента компании. Таким образом, в представлении бизнес-плана и ТЭО нет необходимости, ибо решение о выдаче кредита принимается на основании анализа прошлого и настоящего, а не будущего.

Для заемщика вся  предварительная процедура сводится к нескольким предельно простым действиям. Сначала клиент обращается в банк, беседует с экспертом (лично или по телефону), затем присылает заявку на кредит и договаривается с экспертом о дате его визита. Эксперт после проведенного на месте анализа составляет резюме клиента. Если мнение эксперта положительное, то резюме выносится на кредитный комитет, который принимает окончательное решение о выдаче ссуды.

Залоговое обеспечение  обязательно по всем видам займов, кроме экспресс-кредита. Однако подход к обеспечению достаточно гибкий. Залогом может быть любое движимое и недвижимое имущество заемщика или третьих лиц: квартиры, машины, бытовая и офисная техника, оборудование, драгоценности и другое имущество.

Важным элементом  кредитной технологии КМБ-Банка  является выплата основной суммы кредита и процентов равными долями ежемесячно или с иной установленной периодичностью (аннуитет). Для клиента такая ситуация выгодна, так как он не должен копить деньги или отдавать всю свою выручку в конце срока, при этом реальная ставка по кредиту для него снижается, поскольку на выплаченную сумму кредита проценты не начисляются. Банку же это позволяет поддерживать достаточно высокий уровень ликвидности.