Малый бизнес, его содержание и функции

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………...3

1. Малый бизнес……………………………………………………………………..4
1. Экономическое содержание малого бизнеса.……………………………...4
2. Функции малого бизнеса…………………………………………………….5
2. Особенности малого бизнеса России……………………………………7
3. Поддержка малого бизнеса………………………………………………8
4. Государственная поддержка в условиях кризиса………………………..11
5. Кризисное явления в экономике России и малого бизнеса……………14
6. Финансирование малого бизнеса……………………………………….15
1. Американская система……………………………………………………...15
2. Германская система…………………………………………………............16
3. Введение новых инструментов финансирования субъектов малого бизнеса……………………………………………………………………….17
7. Кредитование малого бизнеса……………………………………………20
1. О кредитовании малого бизнеса в целом……………………………….....20
2. О новых технологиях в кредитования малого бизнеса……………..........22
3. Развитие двухуровневой системы кредитования………………………....25

         8.    Налогообложение………………………………………………………..26

9.     Проблемы  малого бизнеса и пути их  решения…………………………..29

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………....34

АННОТАЦИЯ………………………………………………………………......35

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………….39

ВВЕДЕНИЕ

В последние годы о малом  бизнесе говорят много и серьезно, поэтому я думаю, что тема моей курсовой, является наиболее актуальной в данный момент времени.

Малый бизнес в современной  России – комплексная задача, которая  должна быть направлена на решение  проблемы экономического, социального  и политического характера.

Наибольший объем прибыли  сосредоточен в малых предприятиях, занятых в финансовой деятельности, оптовой и розничной торговле, обрабатывающей промышленности и других сфер.

В моей работе рассмотрены  вопросы финансирования, кредитования и налогообложения малого бизнеса. Затронуты темы, касающиеся малого бизнеса на экономическом рынке  в период кризиса. Эти вопросы  являются препятствием для развития малого бизнеса.

Цель данной работы, рассказать о малом бизнесе в современном  мире, выделить все проблемы, касающиеся данной темы. И рассмотреть пути их решения.

1. Малый бизнес

1. Экономическое содержание малого бизнеса

Прежде чем говорить о  структуре и динамике малого бизнеса, необходимо определиться с тем, что  же понимается под малым бизнесом. Основная проблема, которая здесь  возникает, многообразие подходов к  выделению малого бизнеса, прежде всего  у самих игроков рынка. В ряде крупных банков малым бизнесом считается  предприятие с объемом выручки  до 3-6 млн. долл. США. Другие банки придерживаются определения, данного в федеральном  законе от 14.06.95 г. №88-ФЗ "О государственной  поддержке малого предпринимательства  в Российской Федерации"¹. По закону, к субъектам малого предпринимательства относятся коммерческие организации (юридические лица), в уставном капитале которых доля участия Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, общественных и религиозных организаций, благотворительных и иных фондов не превышает 25%, доля, принадлежащая одному или нескольким юридическим лицам, не являющимся субъектами малого предпринимательства, не превышает 25% и в которых средняя численность работников за отчетный период не превышает следующих предельных уровней (малые предприятия): в промышленности, строительстве и на транспорте - 100 человек, в сельском хозяйстве и научно-технической сфере - 60 человек, в оптовой торговле - 50 человек, в розничной торговле и бытовом обслуживании населения - 30 человек, в остальных отраслях и при осуществлении других видов деятельности - 50 человек. Хотя в самом законе ничего не сказано о финансовых показателях, определяющих принадлежность предприятий к малым, в качестве основного финансового индикатора возможно применение ограничения по годовому обороту в 15 млн. рублей, установленного в Налоговом кодексе и дающего тем, кто ему соответствует, право перехода на упрощенную систему налогообложения. Ряд банков вообще не ведет отдельного учета по предприятиям разного размера, а разделяет клиентскую базу по объемам выданных кредитов. Например, в банке "Уралсиб" относят к малым все предприятия, прокредитованные менее чем на 500 тыс. долларов [15].

В мировой практике также  не сложилось единого мнения относительно того, что же именно считать малым  бизнесом. Общей тенденцией является использование комплексного критерия, включающего пороговую численность  работников и критическое значение того или иного финансового показателя, устанавливаемые на разном уровне в  зависимости от отрасли. При этом в США в качестве финансового  критерия используется годовой доход, в Японии - размер уставного капитала, а в Европе и Канаде - размер годового оборота. Ограничения по численности, структуре и количеству отраслей, по которым производится выделение, существенно различается от страны к стране.

2. Функции малого бизнеса в рыночной экономике

К основным функциям малого предпринимательства относятся: инновационность, противодействие монополизму и  поддержание нормальной конкурентной среды, противодействие безработице  и создание новых рабочих мест, повышение совокупного дохода широких  слоев населения и соответственно расширение потребительского спроса, повышение профессиональной активности, взращивание предпринимательских  навыков, духа, традиций как очень  существенного института гражданского общества, формирование среднего класса как основы социально-политической стабильности нации.

Способность к созданию и распространению  инноваций является важнейшей функцией современного малого предпринимательства. Процессы формирования постиндустриального (индустриально-информационного) общества по своей сути основаны на инновациях, что само по себе предопределяет заметную роль малых предприятий в экономическом  развитии ведущих стран мира.

Крайне важно для национальной экономики то, что малые предприятия  стимулируют конкуренцию в сферах деятельности крупного бизнеса, противодействуют монополизму. Инновационность и  гибкость малых предприятий, высокий  уровень конкуренции в самой  сфере малого бизнеса позитивно  воздействует на все сферы хозяйственной  жизни.

В малом бизнесе (за некоторыми исключениями, связанными с излишними административными  государственными барьерами) практически  отсутствуют препятствия для  межотраслевого и внутриотраслевого  перелива капиталов, движения рабочей  силы. Малые предприятия, в отличие  от крупных, не могут диктовать рынку  уровень цен на свою продукцию. При  этом любые просчеты крупных предприятий, включая установление и длительное поддержание монопольно завышенных цен, снижение качества, выпуск морально устаревшей продукции, используется субъектами малого бизнеса для выхода на традиционные рынки сбыта продукции крупных  компаний и отнятия у них части  прибыли. Многие новые ниши на рынке, образующиеся в результате инновационных  подвижек, или временно (по конъюнктурным  причинам) опустевшие рыночные сегменты оказываются сферой опережающего приложения сил именно субъектов малого бизнеса. Тем самым малые предприятия  вносят свой позитивный вклад в обеспечение  нормальной конкурентной среды в  национальной экономике, «подстегивают» крупные предприятия к проведению регулярных модернизаций, к максимальному  использованию, внедрению в производство и менеджмент новинок технического прогресса.

Малый бизнес по своей природе привязан к локальным рынкам. Ведение хозяйственной деятельности для него всегда сопряжено с выстраиванием цепочек личных контактов, личных знакомств с поставщиками сырья, комплектующих товаров, а главное — с потребителями продукции. Личные контакты позволяют субъектам малого бизнеса очень чутко ощущать спрос и быстро реагировать на его изменения. Крупные предприятия при всем арсенале средств, имеющихся в их распоряжении, такой возможности не имеют.

Малое предпринимательство играет роль социального демпфера. Оно способно вбирать в себя высвобождающуюся (особенно в периоды экономических  депрессий) рабочую силу, повышать уровень  благосостояния широких слоев населения, укреплять демократические институты  общества, социальное партнерство, расширяет  средний класс. Тем самым в  современном обществе оно в немалой  мере обеспечивает общую социальную стабильность как важнейший момент нормального, сбалансированного социального  развития страны и ее национального  хозяйства.

Кроме того, малые предприятия выполняют  еще и функции социально-психологической  помощи населению. Исследования показывают, что постоянные клиенты ходят  в небольшие магазинчики, в мастерские не только для покупок или получения  необходимых услуг, но и для живого общения с хозяином и работниками  как со старыми знакомыми. Необходимость  в такой психологической помощи возрастает во всех странах, причем особенно — в высоко урбанизированных центрах  развитых стран.

В этом смысле сфера малого предпринимательства  играет важную роль в обеспечении  здоровья нации.

Привязка к локальным рынкам обусловливает активную деятельность малого бизнеса по защите окружающей среды. Будучи жителями того же места, округа, где ведется их хозяйственная  деятельность, многие субъекты малого бизнеса быстро осознают, выявляют источники экологических угроз  и сами прилагают усилия для их устранения. Через экологические  организации они борются за выделение  бюджетных и прочих средств для  охраны окружающей среды и, нередко, сами оперативно и результативно  реализуют полученные средства. Причем с прибылью для себя как предпринимателей и, одновременно, для защиты себя и  всех других жителей локальной территории от неблагоприятных изменений в  экологии [14].

2. Особенности малого бизнеса России

В России, в основном благодаря  ранее созданным научным заделам, работает около 23 тыс. малых компаний научно-технической сферы. Но доля МБ — юридических лиц сферы науки  и научного обслуживания в общем  объеме продукции МБ в последнее  десятилетие постоянно снижается, приблизившись к 2,5%. До последнего времени  неуклонно снижалось количество МБ и число занятых на малых  предприятиях сферы науки и научного обслуживания. Так, за период с 1998 по 2002 г. количество малых предприятий этой сферы сократилось почти наполовину. Отметим, что через сужение научно-технической сферы прошли даже самые успешные пост социалистические страны Центральной и Восточной Европы. Это закономерность переходной экономики.

В сфере малого бизнеса высок  уровень конкуренции. Но в России, как и в большинстве стран  с развивающимися рынками, высокая  конкуренция среди малых предприятий  оказывает очень слабое воздействие  на монопольное положение ведущих  крупных предприятий. Деятельность крупных и малых предприятий  в основных отраслях пересекается крайне редко, пребывает в разных хозяйственных  нишах. То есть здесь малый бизнес слабо выполняет свою функцию  противодействия монополизму.

Но все, же у России есть коренные позитивные отличия от большинства  развивающихся стран в потенциальных  возможностях малого предпринимательства. В нашей стране уже в прошлом  веке была создана мощная индустриальная и транспортная инфраструктура. Население  страны высокообразованно и имеет  все необходимые навыки, культуру работы в современной высокотехнологичной  системе хозяйствования. Все эти  преимущества можно было бы использовать с самого начала российских рыночных реформ. История не имеет сослагательного  наклонения, но эти позитивные отличия  еще не поздно использовать в настоящее  время для реального вывода нашей  страны на траекторию скорейшего достижения уровня современной экономики, во всех отношениях высокоразвитой державы [11].

3. Поддержка малого бизнеса

Для того чтобы малое предпринимательство  с максимальной полнотой выполняло  свои позитивные функции, его развитие должно всячески стимулировать государство и общество.

Помощь государства и общества малым предприятиям призвана компенсировать их природную слабость по сравнению  с крупным бизнесом. Помощь нацелена не на создание каких-либо исключительных условий, позволяющих получать сверхприбыль, а как раз, наоборот — на выравнивание исходных условий конкуренции, устраняющих  конкурентную слабость, ущербность малого бизнеса на фоне крупного бизнеса.

Главными направлениями формирования благоприятной среды для деятельности субъектов малого бизнеса являются:

1. Законодательные и нормативные акты, ставящие сферу малого бизнеса в привилегированное положение, защищающие ее интересы перед крупным бизнесом и перед административным произволом государственных органов.
2. Налоговые льготы для разных категорий малого бизнеса, с особым выделением налогообложения начинающих предпринимателей. Тем самым стимулируется все более масштабное вовлечение населения в эту сферу.
3. Создание комплексов организаций инфраструктуры поддержки и развития малого бизнеса. Организации инфраструктуры занимаются оперативным предоставлением субъектам малого бизнеса необходимой коммерческой и правовой информации, обучением кадров, предоставлением юридической помощи и правовой защиты. Они ведут техническое консультирование и обслуживание производства [3].

В качестве меры по обеспечению малых  предприятий необходимыми им офисными и производственными помещениями  создаются так называемые бизнес-инкубаторы.

Специально для поддержки малого бизнеса организуются центры маркетинга, центры промышленной субконтрактации  и аутсорсинга, центры франчайзинга. Инфраструктурными организациями  подыскиваются и предлагаются малым  предприятиям новые бизнес-проекты. Ими ведется документация, бухгалтерское обслуживание малых предприятий, готовятся заявки на получение кредитов в банковских учреждениях. Содействие внедрению и освоению новой техники и технологий, совершенствованию систем управления производством и контроля качества, рекламе продукции, стимулирование кооперации малых предприятий, содействие в организации и развитии делового сотрудничества с зарубежными предприятиями и организациями — все это повседневная деятельность организаций инфраструктуры поддержки малого бизнеса.

В состав государственных центров  занятости, бирж труда обычно включаются отделы, занимающиеся переобучением  безработных, предоставлением им консультаций и даже небольших финансовых средств  с целью их профессиональной переориентации и направления в сферу малого бизнеса. Для стимулирования научно-технической  инновационной деятельности малых  предприятий создаются и получают государственное финансирование различные  инновационные и венчурные фонды, создаются технопарки, промышленные парки. В задачи таких парков входят содействие сотрудничеству крупного и  малого бизнеса в научно-технической  и промышленной сферах.

Следует отметить, что в высокоразвитых странах услуги специализированных инфраструктурных организаций оказываются  малым предприятиям по льготным ценам  или даже бесплатно за счет средств  бюджетного финансирования. Многие направления  работ инфраструктурных организаций  часто осуществляются в рамках специальных, полностью финансово обеспеченных государственных программ, включая  целевые программы поддержки  Начинающих, молодых предпринимателей, программы адаптации предпринимателей из числа национальных меньшинств, включая программы комплексного развития малого бизнеса в отдельных  регионах страны.

Большую роль в определении приоритетов  поддержки малого предпринимательства, форм и методов этой поддержки  играют общественные объединения предпринимателей сферы малого бизнеса.

Объединения предпринимателей — институт саморегулирования, способный брать  на себя функции контроля за теми или  иными экономическими процессами, хозяйственными операциями в сфере малого бизнеса. Многие функции контроля и регулирования, которые раньше выполнял аппарат  государства, в настоящее время  выполняются общественными объединениями  предпринимателей (контроль качества продукции, контроль над бухгалтерской  отчетностью субъектов малого бизнеса  и т.п. Это оказывается выгодным как государству, так и малым  предпринимателям, поскольку позволяет  экономить значительные средства и  время, делать сам контроль максимально  результативным.

Полномасштабная реализация основных направлений поддержки субъектов  малого бизнеса в развитых странах  обеспечивает оптимальное состояние  конкурентных отношений в их национальных хозяйствах, стимулирует экономический  рост, обеспечивает социальную стабильность в обществе.

В странах с развивающимися рынками  дела с поддержкой малого бизнеса  обстоят иначе. В большинстве  из них у государств нет средств  на какое-либо крупное финансирование деятельности организаций инфраструктуры поддержки малого бизнеса. Принимаемые  государственные программы поддержки  малого бизнеса обычно не выполняются  или выполняются частично. Льготные услуги оказываются малым предприятиям в крайне небольшой мере. Распределение  государственных средств на поддержку  МБ сопряжено с высокой коррупцией чиновников. Услуги малым предприятиям предоставляются в абсолютном большинстве  случаев обычными коммерческими  организациями по рыночным ценам. Воспользоваться  ими могут немногие субъекты малого бизнеса.

В России, как и в других странах  с развивающимися рынками, слабы  общественные объединения малого бизнеса. Сам малый бизнес широкомасштабно вовлечен в структуры теневой экономики, в том числе криминальные, и пользуется услугами этих структур. Нормально развиваться в этих условиях малое предпринимательство не может в принципе. Оно может обеспечивать хозяевам и работникам только социальное выживание.

Нынешняя Россия по уровню развития малого бизнеса и системы его  поддержки мало похожа на высокоразвитые страны. Но можно надеяться, что при  правильной и эффективной государственной  социально-экономической политике в общем русле движения к гражданскому обществу, нашей стране в относительно короткие сроки удастся добиться полновесного выполнения сферой малого бизнеса всего комплекса своих  позитивных функций [5].

4. Государственная поддержка в условиях кризиса

В условиях кризиса при  сложившихся интеграционных связях между всеми субъектами рыночных отношений возникает серьёзная  проблема поддержки ГЧП (государственно-частного партнерства). Сложившиеся связи  в инвестиционной сфере, в инфраструктурной, в сфере государственного заказа, переработки, торговли и других  должны быть максимально поддержаны, в противном случае страну ожидает  рост безработицы, потери ВВП, рост социальной напряженности. Связано это с  тем, что удельный вес малых предприятий  в общем объёме численности работников страны составил 9,2 млн. человек –  это 13% общей численности занятых  в экономике², не считая внешних совместителей и работающих по договорам гражданско-правового характера. Практически не осталось сфер, где бы не возникали малые предприятия. Наибольшая их численность (32,6%)в сфере оптовой и розничной торговли, в ремонте различной техники и бытовых изделий, 13,1% МП сосредоточены в операциях с недвижимостью, арендой и предоставлением услуг, 19,6% - в обрабатывающей промышленности, 17,6% - в строительстве. Удельный вес малых предприятий в общем объёме основных средств на начало 2007г. Составлял 4,4% , в прибыли – 7,6%. Наибольший объём прибыли сосредоточен в малых предприятиях, занятых в финансовой деятельности, оптовой и розничной торговле, строительстве, обрабатывающей промышленности и других сферах.

Развивающийся кризис требует  не только полной мобилизации внутренних резервов малого бизнеса, но и всесторонней помощи государства, учитывай численность  занятых в нем работников. В  этой связи необходимо повышение  роли институтов государственного регулирования  за счет использования системного подхода, например при размещении,  и реализации государственных нужд³. Заключение соответствующих контрактов позволяет соблюсти как общественные, так и частные интересы бизнеса. При этом необходимо учитывать, что в России идет становление смешанной экономики. По мнению лауреата Нобелевской премии Дж.Стиглица, смешанную экономику следует рассматривать как экономическую деятельность, осуществляемую частными фирмами и государством. При этом государство влияет на поведение частного сектора либо целенаправленно, либо непреднамеренно, посредствам разнообразной регламентации, налогов и субсидий⁴.

Кризис в России сопровождается падением промышленного производства. Если в 2007г. годовой рост в промышленности составил 6,3%, то в 2008г. – 2,1%. В декабре 2008г. по сравнению с той же датой 2007г. сокращение промышленного производства составило 10,3% (в ноябре 2008г. – 8,7%). Наблюдается  спад производства в сфере добычи полезных ископаемых,  производстве электроэнергии  и газа, в отраслях обрабатывающего производства. Наряду со спадом производства растут безработицы  и инфляция, то есть реально наблюдается  стагфляция. В классическом понимании  стагфляция предполагает четыре составляющие: сокращение ВВП, снижение производства в промышленности, рост потребительских  цен и безработицы. При этом одновременно со снижением темпов производства  растут цены и тарифы монополии, а  рыночный спрос поддерживается  вливанием бюджетных денег. Попытка  бороться с кризисом ростом бюджетных  вливаний в банковскую сферу создает  неблагоприятные условия для  инвестиционной деятельности (обостряется  риски из-за падения цен, производства, инфляции). При этом до малого бизнеса  денежная поддержка государства  почти не доходит, и малые предприятия  вынуждены брать кредиты под 20% годовых [7, стр. 47].

В условиях кризиса в финансовой поддержки нуждается весь бизнес, включая малый. Вклады малого бизнеса  в ВВП в 2008г. находился в пределах 15% (в развитых странах до 50% и выше). Принимаемые правительством меры по поддержанию  малого бизнеса, в частности  решение правительства об увеличении кредитования этих форм бизнеса на 2%, не выполняются. Деньги на кредиты  застревают в банках и перехватываются  крупными фирмами.

Важным фактором в снижении последствий кризиса для всех форм хозяйствования выступает активизация  банковского кредитования реального  сектора. Ибо увлечение пошаговой  девальвацией привело к скупке и  спекуляции валютой, но не к финансированию инвестиций  в реальное производство. С этой целью следовало бы увеличить  кредитные портфели  малого бизнеса  с 2% до 3% и сделать его целевым (только для малого бизнеса). Наряду с этим целесообразно, расширить  микрокредитование на уровне регионов, создавая в тех регионах, где имеются  бюджетные возможности, совместно  с банками целевые фонды микрофинансирования. Это упростит получение кредитов малому бизнесу.

В условиях кризиса необходимо активизироваться регионам, в которых  имеются свои возможности поддержки  малого бизнеса. В частности, речь идет об аренде помещений. В Москве, где  примерно 17 мил. кв. м. арендуемых площадей, ставки арендной платы доходили до 300 долларов за кВ. м., подготовлено решение  об установлении единой ставки за аренду 1 кв. м. площади в размере 1 тыс. руб. Это существенная поддержка малого бизнеса⁵ [7, стр. 48].  

5. Кризисные явления в экономике России и малого бизнеса

К общим негативным факторам, оказывающее влияние на деятельность малых предприятий, можно отнести  снижение ликвидности, неплатежи, низкую инвестиционную активность.

К специфическим факторам, в свою очередь относятся:

1. Резкое сокращение доступа к дополнительным финансовым возможностям и возможностям для инвестирования.
2. Высокая зависимость малого бизнеса от внутреннего спроса.
3. Риск приостановки деятельности и даже распада инфраструктуры поддержки малого предприятия.
4. Кризисные явления могут спровоцировать уход в теневой сектор малых предприятий [4,стр.6].

В целом можно отметить, что вследствие существования кризисных  явлений в экономике субъекты малого предпринимательства будут:

1. Замораживать все проекты, которые направлены на развитие и расширение производства;
2. Прикладывать все усилия по сокращению инвестиционных и налоговых расходов;
3. Пересматривать методы работы с контрагентами;
4. Направить привлечение заемных средств с нелегальных кредитных рынках, не пользоваться кредитными услугами легального рынка кредитования, поскольку доступ к ним будет ограничен;

Основные болезненные  и уязвимые точки малого бизнеса:

1. Отсутствие оборотных средств;
2. Отсутствие доступа к банковским кредитным услугам как для решения проблемы с оборотными средствами, так и для реализации начатых или незамеченных инвестиционных проектов;
3. Отсутствие свободного доступа к займам государственных и муниципальных фондов поддержки малого бизнеса в связи с малыми размерами их финансовых активов и ограниченным бюджетом финансирования этих фондов;
4. Снижение спроса на продукцию, при неизменном уровне издержек горизонт ухудшением показателей оборачиваемости капитала, снижением нормы прибыли и рентабельности бизнеса;
5. Риск неплатежей от контрагентов – отказ от работы некоторыми контрагентами, снижение прибыли, повышение рисков [4, стр. 7].

6.  Финансирование малого бизнеса

Опыт развитых стран свидетельствует, что для появления и стабильного  развития финансовой инфраструктуры для  малого бизнеса необходимым условием является активная государственная  политика. И именно она зачастую и определяет те схемы финансирования малого бизнеса, которые становятся традиционными для той или  иной национальной экономической системы. На сегодняшний день в развитых странах  сложилось два основных пути финансирования малого бизнеса - американский и германский.

 По американской схеме,  предполагающей прямую поддержку  непосредственно малых предприятий  за счет государственных средств  и независимое сосуществование  государственного и частного  финансирования малого бизнеса,  в настоящее время действует  большинство развитых стран.

 По германской системе,  предполагающей государственное  финансирование частных финансовых  институтов, осуществляющих кредитование  малого бизнеса, работают в  основном международные финансовые  организации. 

6.1. Американская система финансирования малого предпринимательства

Предполагает альтернативное независимое существование частного и государственного финансирования малого бизнеса. При этом государственное  вмешательство в финансовую инфраструктуру для малых предприятий характеризуется, помимо непосредственного установления критериев малого бизнеса, прямым финансированием  и поддержкой малых предприятий. С этими целями более 50 лет назад  и была создана Администрация  Малого Бизнеса США (SBA). По всей стране действуют филиалы SBA, различные  межрегиональные подразделения  и около 1000 местных центров (SBDCs - Small Business Development Centers), финансирование которых  осуществляет федеральное правительство. Такие центры оказывают множество  разнообразных услуг, связанных  с конкретными проектами в  самых различных сферах (от бизнеса  на дому до международной торговли; от технического содействия до квалифицированного бизнес-анализа и оформления заявок на получение кредитов). В рамках SBA ежегодно обновляются и развиваются  действующие программы, создаются  новые направления. Сегодня их количество почти достигло пятидесяти. Каждая программа всегда имеет свои конкретные цели, клиентов, сегмент реализации, условия участия. Наиболее известные  из них - "7a" и "504".

По программе "7a" предприниматель может получить гарантии, если он по каким-либо причинам не имеет такой возможности при обращении в банк. Для суммы не более 750 тыс. долл. США гарантия предоставляется на 75% займа; не более 100 тыс. долл. США - на 80%. Сроки предоставления гарантий: до 10 лет на оборотный капитал и до 25 лет на основной, при этом процентная ставка не должна превышать 2,75 пункта ставки займа.