Место страхования в финансовой системе Российкой Федерации

СОДЕРЖАНИЕ 

ВВЕДЕНИЕ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ И ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

1. Сущность и функции страхования . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .  5
2. Участники страховых отношений . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
3. Классификация страхования  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12

ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ  СТРАХОВАНИЯ В РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .  17

      2.1. Динамика развития страховой отрасли в 2009 году . . . . . . . . . . . . . 17

      2.2.  Основные тенденции развития  страхового рынка в 2009 году . . . .  21

      2.3.  Исследование конкурентов на рынке страховых услуг . . . . . . . . . . 23

ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ

В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28

      3.1. Проблемы развития рынка страхования . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 28

      3.2. Пути решения проблем страхового рынка . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31

ЗАКЛЮЧЕНИЕ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .  37 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

       Жизнь, особенно в наше непростое время, полна неожиданностей. Человек может оказаться жертвой катастроф или ограбления, внезапно заболеть. Так ущерб от природных катастроф, произошедших за последние 10 лет, оценивается в сумму примерно 535 млрд. долл. В стране ежегодно происходит около 300 тыс. пожаров, в автомобильных авариях погибают 37-38 тыс. человек, большое количество людей становятся инвалидами. В этих и множестве других случаев возникает необходимость заранее обезопасить себя от их вредоносных последствий либо свести их к минимуму.

       Немало  людей постоянно находится в зоне повышенного риска. Это пожарные, работники охранных служб, спасатели, инкассаторы, представители целого ряда других профессий. При поступлении их на работу соответствующие министерства, ведомства и иные организации принимают на себя обязательства по страхованию жизни и здоровья указанных лиц на случай утраты трудоспособности.

       Многие  граждане в преддверии старости и  связанного с ней снижения трудоспособности хотят обеспечить себе хотя бы прожиточный минимум, для чего прибегают к услугам специализированных организаций, которые, принимая от граждан единовременные или периодические определённые взносы, гарантируют им при наступлении обусловленного события выплату соответствующих сумм, превосходящих, как правило, эти взносы.

      Во  всех указанных случаях речь идёт о страховании, при котором специализированные организации-страховщики собирают взносы с граждан и организаций (страхователей), заключивших с ними договор страхования. За счёт этих взносов (страховых премий) у страховщика образуется особый страховой фонд, из которого при наступлении предусмотренного в договоре случая – страхового случая (смерти, утраты трудоспособности, уничтожения имущества, неполучения и т.д.) страховщик уплачивает страхователю или иному лицу обусловленную денежную сумму.

       Цель  данной курсовой работы является рассмотрение и изучение места страхования в финансовой системе Российской Федерации.

       Для реализации курсовой работы нужно поставить и решить следующие задачи:

       - рассмотреть сущность и функции  страхования;

       - изучить состав участников страховых  отношений;

       - рассмотреть классификацию страхования;

       - проследить за динамикой сборов и выплат страхового рынка;

       - указать основные тенденции развития страхового рынка в 2009 году;

       - исследовать конкурентов на рынке  страховых услуг;

       - выявить проблемы в страховании;

       - рассмотреть официальные предложения  по развитию страхования и  обосновать направления по его  дальнейшему совершенствованию.

       Объектом данной работы является страхование, предметом – место страхования.

       В работе были использованы учебники и учебные пособия следующих авторов: Г.Н. Белоглазовой, Г.М. Н.Ф. Самсонова, Г.Б. Поляка, Г.М. Колпаковой, М.В. Романовского, И.Т. Балабанова, А.А. Гвозденко и других. Также в работе имела место информация из Интернета. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ

И ФУНКЦИИ  СТРАХОВАНИЯ 

1.1. Сущность и функции страхования

       Страхование – одна из древнейших категорий общественных отношений. Зародившись в период разложения первобытнообщинного строя, оно постепенно стало непременным спутником общественного производства. Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан со словом “страх”. Владельцы имущества, вступая между собой в производственные отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни.

       Понятие «страхование» на сегодняшний день не имеет единого определения.  Например, страхование – это совокупность экономических отношений, возникающих на основе замкнутого, безвозвратного перераспределения финансовых ресурсов во времени и в пространстве, по поводу формирования страхового фонда и его использования для возмещения вероятного ущерба, нанесенного экономическим субъектам в результате непредвиденных неблагоприятных событий [10]. Или же страхование - это двусторонние экономические отношения, которые заключаются в том, что страхователь, оплачивая страховой взнос, обеспечивает себе (или третьему лицу) в случае наступления страхового случая, обусловленного законом или договором, сумму выплаты со стороны страховщика, который несет некоторый объем ответственности, для обеспечения которой активно пополняет и эффективно размещает страховые резервы, употребляет превентивные меры, направленные на уменьшение риска, перестраховывает часть своей ответственности [14].

       Для определения экономического содержания страхования можно выделить специфические  признаки, характеризующие отличительные черты этой категории:

1. при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием вероятности наступления непредвиденных неблагоприятных событий, влекущих за собой возможность нанесения материального или иного ущерба экономическим субъектам;
2. при страховании осуществляется раскладка нанесенного ущерба между участниками страхования, которая всегда носит замкнутый характер. Возникновение таких отношений обусловлено тем, что случайный характер нанесения ущерба влечет за собой потери, которые, как правило, охватывают не все хозяйства, не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть. Это создает условия для возмещения ущерба путем солидарной раскладки потерь одних хозяйств между всеми заинтересованными экономическими субъектами. Чем шире круг участников страхования, тем меньшая доля в раскладке ущерба приходится на каждого страхователя. Тем самым обеспечивается концентрация денежных средств в едином фонде и становится возможным возмещение максимального ущерба при минимальных затратах каждого участника;
3. страхование предусматривает перераспределение ущерба как в пространстве, так и во времени. При этом для эффективного территориального перераспределения средств страхового фонда в рамках одного года требуется большая территория и значительное число объектов. Раскладка ущерба во времени связана со случайным характером возникновения чрезвычайных событий: несколько лет подряд чрезвычайных событий может и не быть и точное время их наступления неизвестно;
4. замкнутая раскладка ущерба обусловливает безвозвратность средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого субъекта, вносимые в страховой фонд, имеют только одно назначение – возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение определенного периода. Поэтому сумма страховых платежей не подлежит возврату в случае отсутствия непредвиденных и неблагоприятных событий [2].

       Страхование играет важную роль в экономической  и социальной жизни общества и выполняет четыре функции (рис. 1.).

Рис. 1. Функции  страхования 

       1. Рисковую (выражается в возмещении  риска). Эта функция дает возможность  перераспределения денежной формы  стоимости объекта страхования  между участниками страхования  в связи c последствиями случайных страховых событий. Тем самым пострадавшим при необходимости оказывается денежная помощь. Рисковая функция выступает главной функцией страхования.

       2. Предупредительную, которая обусловливает  своевременное заключение договора  страхования и перечисления страховых взносов c целью обеспечения финансирования мероприятий, связанных c сокращением страхового риска. По сравнению c рисковой функцией, связанной c оказанием денежной помощи пострадавшим, предупредительная направлена на финансирование мероприятий по снижению степени риска [15].

       3. Сберегательную, которая позволяет  обеспечивать c помощью страхования  накопление сумм, определенных договором.  Сберегательная функция страхования  осуществляется двумя способами.  С одной стороны, она проявляется  в накоплении средств в благоприятное время и их расходовании при наступлении страховых случаев, a c другой – в выплате при завершении срока действия договора страхования страховой суммы, 6онуса и пр. Сберегательная функция особенно ярко проявляется в страховании жизни.

       4. Контрольную, которая заключается в обеспечении целевого формирования и использования средств страхового фонда. Данная функция обусловливает зависимость между страховым взносом (денежной премией) и уровнем риска (вероятностью наступления убытка). Контрольная функция позволяет страховщикам воздействовать на уровень риска, масштаб и частоту наступления ущерба. Значение страхования в предоставлении постоянности, беспере6ойности и сбалансированности общественного производства выражается в конечных итогах его проведения: увеличении защищенности субъектов хозяйствования от неблагоприятных случаев, полноте и своевременности восполнения убытка и потерь в доходах. Эту сферу деятельности страховых организаций можно назвать решением их прямых задач [4]. 

1.2. Участники страховых отношений

       Состав  основных участников страховых отношений представлен на рис. 2.

Рис. 2.  Участники страховых отношений

       Сторонами договора страхования являются страховщик и страхователь. Только и исключительно  в результате их договоренности между собой и возникают страховые отношения. При обязательном страховании возможности сторон договариваться о каких-то условиях весьма ограничены нормативными правилами, но договор страхования всегда существует и его стороны – страховщик и страхователь – присутствуют в любых страховых отношениях.

       Без страховщика нет страхования, он – обязательный участник страховых отношений, и главная фигура в страховании. Многие хотели бы застраховать свои интересы – имущество, жизнь, здоровье и т.д., более того, многие обязаны страховать определенные интересы в качестве страхователей, но немногие могут профессионально страховать эти интересы в качестве страховщиков, так, чтобы еще получать от этого прибыль.

       Страховщики – юридические лица любой определенной законом организационно-правовой формы, имеющие лицензию на проведение операций страхования, ведающие созданием и расходованием средств страхового фонда [8].

       За  деятельностью страховщиков государство  осуществляет особый контроль и поэтому  не каждому в России разрешено заниматься страхованием в качестве страховщика. Во-первых, страховщиком у нас может быть только российское юридическое лицо. Ограничение относительно российского происхождения страховой компании наш законодатель ввел с целью защиты отечественного страхового рынка, который находится в стадии становления, от экспансии иностранных страховщиков.

       Помимо  того, что страховщиком может быть только российское юридическое лицо, оно должно иметь специальное  разрешение (лицензию) на занятие страховой  деятельностью. Лицензия выдается органом страхового надзора (специальным государственным органом, о котором подробно рассказано в четвертом разделе этого параграфа) и получить ее не так уж просто. Для этого необходимо выполнить целый ряд условий. Так, страховщик должен обладать имуществом на достаточно крупную сумму - у вновь создаваемых страховых компаний, например, таким имуществом может быть только уставный капитал.

       Для каждого вида страхования, которым  страховщик собирается заниматься, он должен рассчитать по определенной методике тарифы, разработать правила страхования и представить их в страховой надзор.

       Страховщиками могут быть: государственные страховые организации, акционерные страховые общества, общества взаимного страхования, перестраховочные компании.

       Другая сторона договора страхования – страхователи.

       Страхователи – это юридические или физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе двустороннего соглашения, оформленного договором страхования [11].

       Страхователь вместе со страховщиком участвует в процедуре согласования условий договора. При этом вовсе не обязательно, чтобы:

       1) защищались интересы самого страхователя;

       2) именно страхователь получал страховую выплату;

       3) страховой взнос платил именно страхователь;

       4) страховой случай произошел со страхователем.

       Не  наличие страхового интереса, не страховой  случай и даже не уплата страхового взноса, а именно участие в согласовании условий договора и только оно  делает лицо страхователем.

       Хороший пример – обязательное личное страхование пассажиров от несчастных случаев. Страхователем в нем является организация-перевозчик, а страховую выплату в случае травмы во время поездки получает пассажир. Т.е. страхуется интерес пассажира. Транспортная организация не имеет интереса в жизни и здоровье пассажира, но страховать этот чужой интерес – обязанность перевозчика и поэтому он, а не пассажир, заключает договор со страховщиком и является страхователем. А вот с добровольным страхованием пассажиров дело обстоит иначе. Перевозчику незачем страховать пассажиров на сумму большую, чем он обязан, а пассажир может этого пожелать и поэтому уже он, а не перевозчик дополнительно к обязательному заключит договор добровольного страхования и будет страхователем.

       Велика и роль посредников на страховом рынке.

       Страховым агентом является физическое или юридическое лицо, которое от имени и по поручению страховой компании занимается продажей страховых полисов (заключением договоров страхования), инкассирует страховую премию, оформляет документацию и в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение (в пределах установленных лимитов). Взаимоотношения между страховыми агентами, физическими лицами и страховой компанией строятся на контрактной основе, где оговариваются права и обязанности сторон [1].

       Страховыми  агентами – юридическими лицами выступают бюро брачных знакомств, туристические агентства, юридические консультации и нотариальные конторы, которые наряду с услугами по основному профилю своей деятельности предлагают оформить те или иные договоры страхования. Совокупность юридических лиц, выступающих в качестве страховых агентов, составляет так называемую альтернативную сеть распространения данного страховщика. Взаимоотношения между страховой компанией и страховыми агентами регулируются генеральными соглашениями о сотрудничестве и ежегодными протоколами к ним или контрактами с работниками данных фирм, которые выступают в роли агентов-совместителей. Посреднические услуги страховых агентов оплачиваются страховщиком по твёрдой фиксированной ставке, в процентах или промилле от объёма выполненных работ. В качестве критерия оценки оплаты услуг страхового агента берутся объём поступления страховых платежей по заключённым и действующим договорам, общая сумма или количество договоров данного вида. По формам связи страховщика со страховым агентом принято различать непосредственную связь и систему генеральных страховых агентов [11].

       Страховым брокером является физическое или юридическое лицо, выступающее в роли консультанта страхователя при заключении договора страхования данного вида в той или иной страховой компании исходя из финансовой устойчивости её операций, привлекательности условий для страхователя и других факторов [3]. Деятельность брокеров обычно подлежит лицензированию в органе Государственного страхового надзора или профессиональной ассоциации брокеров. Выдача лицензии сопряжена со сдачей экзамена, в ходе которого проверяются профессиональные знания брокера в области страхования и различных норм права.

       Главное отличие брокера от страхового агента заключается в том, что он выступает в качестве независимого посредника страховой компании. Обладая обширным банком данных об оперативно-финансовой деятельности страховых компаний, действующих на страховом рынке, систематизируя, сопоставляя и анализируя эту информацию, брокер выступает в качестве квалифицированного эксперта для страхователя, во многом определяет его последующие действия. Если в результате профессиональных усилий брокера будет заключен договор страхования с данным страховщиком, то последний оплачивает труд брокера на комиссионных началах [9].

       Использование посредников в страховании позволяет  страховщику повысить свою конкурентоспособность, так как даёт возможность пользоваться источником первичной информации о  том, что хотят страхователи, как они воспринимают предлагаемые посредниками виды страхования.

       Чем шире сеть посредников, тем больше потенциальных  страхователей узнают о данной страховой  компании и смогут воспользоваться  её услугами. 

1.3. Классификация  страхования

       Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего. В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности. В соответствии с этим делением применяются две классификации: по форме проведения и по объектам страхования [13].

       Страховые услуги могут быть предоставлены на условиях обязательности или добровольности. Соответственно форма проведения страхования может быть обязательной или добровольной.

       Обязательное  страхование выражает гражданско-правовые отношения, связанные с образованием и использованием ресурсов страхового фонда в силу закона. Именно через издание законов государство устанавливает обязательную форму страхования. Обязательное страхование базируется на таких принципах, как законодательная основа регламентации страховых отношений, автоматичность, бессрочность, сплошной охват объектов страхования, нормирование страхового возмещения.

       В Российской Федерации виды, условия  и порядок проведения обязательного  страхования определяются действующим  законодательством. К области обязательного  страхования относятся:

       - обязательное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и автомобильном транспорте;

       - обязательное государственное личное  страхование военнослужащих и  военнообязанных, граждан, призванных  на военные сборы, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел;

       - обязательное государственное личное страхование сотрудников Министерства РФ по налогам и сборам, должностных лиц налоговой полиции и таможенных органов РФ;

       - обязательное государственное страхование личности от риска радиационного ущерба вследствие Чернобыльской катастрофы;

       - обязательное медицинское страхование  граждан РФ;

       - обязательное государственное страхование  медицинских и научных работников  на случай инфицирования вирусом  СПИДа;

       - обязательное страхование работников  предприятий с особо опасными  условиями работы (пожарные дружины,  спасатели МЧС, работники железнодорожного  транспорта и другие);

       - обязательное страхование недвижимого  имущества, принадлежащего гражданам;

       - обязательное социальное страхование граждан РФ [5].

       Добровольное  страхование отличается от обязательного  страхования тем, что гражданско-правовые отношения возникают в силу волеизъявления сторон – страховой компании и  физического или юридического лица, которые закрепляются в заключаемом между ними письменном договоре страхования. В удостоверение заключенного договора страхования физическому или юридическому лицу вручается страховой полис. Эта форма страхования не носит принудительного характера и предоставляет возможность выбора услуг на страховом рынке. Добровольное страхование носит выборочный характер, так как не все субъекты желают в нем участвовать, а для некоторых лиц могут даже устанавливаться ограничения или запрет на участие [12].

       В рыночной экономике, исходя из характеристики объектов страхования, целесообразно выделить пять основных отраслей страхования (рис. 3.). 

Рис. 3. Отрасли  страхования 

       1. В личном страховании в качестве  объектов страхования выступают  жизнь, здоровье и трудоспособность  человека. Личное страхование подразделяется  на:

       - страхование жизни;

       - страхование от несчастных случаев;

       - медицинское страхование.

       2. Имущественное страхование представляет  собой отрасль страхования, в  которой объектом страховых отношений  выступает имущество в разных  видах; его экономическое назначение  – возмещение ущерба, возникшего  вследствие страхового случая. Застрахованным может быть имущество, как являющееся собственностью страхователя, так и находящееся в его владении, пользовании, распоряжении [7]. Субъектами выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность. Имущественное страхование подразделяется на подотрасли по форме собственности и социальным группам страхователей. По этим признакам различают имущество экономических субъектов: государственное, частное, арендуемое и отдельных граждан. Особое значение в классификации имущественного страхования имеет выделение опасностей, не связанных между собой, на основе которых определяются виды страхования:

       - страхование имущества от огня;

       - страхование сельхозкультур от  засухи и других стихийных бедствий;

       - страхование животных от падежа  и вынужденного забоя;

       - страхование транспортных средств  от аварий, угона и других опасностей  и т.д.

       3. Страхование ответственности –  отрасль страхования, где объектом  выступает ответственность перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия страхователя [6]. В страховании ответственности выделяют следующие подотрасли:

       - страхование задолженности;

       - страхование на случай возмещения  вреда, которое называют также страхованием гражданской ответственности.

       4. Страхование экономических рисков  – это отрасль страхования,  где объектом является ущерб,  который возникает в процессе  предпринимательской деятельности. В страховании экономических  рисков выделяют две подотрасли:

       - страхование риска прямых потерь;

       - страхование риска косвенных  потерь.

       К прямым потерям могут быть отнесены, например, потери от недополучения  прибыли, убытки от простоев оборудования, вследствие недопоставок сырья, материалов и комплектующих изделий, забастовок и других объективных причин [9].

       Косвенные потери – страхование упущенной выгоды, банкротство предприятия и пр.

       5. В социальном страховании объектом  выступает уровень дохода граждан.  В его состав также включаются  подотрасли:

       - страхование пособий;

       - страхование пенсий;

       - страхование льгот.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ СТРАХОВАНИЯ

В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 

2.1. Динамика развития страховой отрасли в 2009 году

       В 2009 году на развитие рынка страхования существенно повлияло начало так называемого экономического кризиса,  отрицательный эффект от которого проявился именно в 1 квартале 2009 года, наметилось значительное сокращение темпов роста рынка. Данные по сумме премий и выплат в страховании за последние 5 лет приведены в таблице 1.