Ирина Эланс

Автор который поможет с любыми образовательными и учебными заданиями

Методика подготовки и расчета бизнес-плана сауны при отеле "Царский дворик"

Федеральное агентство железнодорожного транспорта

Уральский государственный университет путей сообщения

Дата сдачи....................

Кафедра: Экономика транспорта

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине:

Экономическая оценка инвестиций

на тему

Методика подготовки и расчета бизнес-плана сауны при отеле

"Царский дворик"

Екатеринбург

2013

Введение………………………………………………………………………..........2

Глава 1. Резюме……………………………………………………………………...3

1.1. Идея проекта…………………………………………………………….5

Глава 2. Оценка рынков и мощностей……………………………………………..7

2.1. Маркетинговая информация ……………………………………………7

2.2. Целевые рынки сбыта…………………………………………………..10

2.3. Комплекс маркетинга…………………………………………………...12

2.4. Стоимость основных фондов………………………………………….13

Глава 3. Расположение сауны……………………………………………………..15

Глава 4. Расчет норм расхода и стоимости материалов для технических целей15

Глава 5. Количество работающих и оплата труда……………………………….17

Глава 6. План реализации проекта………………………………………………..18

Глава 7. Определение финансово-экономических показателей проекта……….19

Заключение………………………………………………………………….30

Список литературы.........................................................................................31

Введение.

Каждая фирма, начиная свою деятельность, должна ясно представлять потребность на перспективу в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь четко рассчитывать эффективность использования ресурсов в процессе работы фирмы.

При всем многообразии форм предпринимательства существуют ключевые положения, применимые практически во всех областях коммерческой деятельности и для разных фирм. Но необходимые для того, чтобы своевременно подготовиться и обойти потенциальные трудности и опасности, тем самым уменьшить риск в достижении поставленных целей.

Важной задачей является проблема привлечения инвестиций, в том числе и зарубежных, в действующие и развивающиеся предприятия. Для этого необходимо аргументировать и обосновать оформление проектов (предложений), требующих инвестиций. Для этих и некоторых других целей применяется бизнес-план.

Каждая фирма, начиная свою деятельность, обязана четко представлять потребность в перспективе в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь точно рассчитывать эффективность использования имеющихся средств в процессе работы фирмы. В рыночной экономике предприниматели не могут добиться стабильного успеха, если не будут четко и эффективно планировать свою деятельность, постоянно собирать и аккумулировать информацию, как о состоянии целевых рынков, положения на них конкурентов, так и о собственных перспективах и возможностях.

Цель курсовой работы – разработка экономического обоснования целесообразности создания сауны при гостинице "Царский дворик".

Задача работы – ближе познакомиться с методикой подготовки и расчета бизнес-плана работы сауны.

Глава 1. Резюме

В рыночной экономике бизнес-план является рабочим инструментом, используемым во всех сферах предпринимательства. Бизнес-план описывает процесс функционирования фирмы, показывает, каким образом ее руководители собираются достичь свои цели и задачи, в первую очередь повышения прибыльности работы. Хорошо разработанный бизнес-план помогает фирме расти, завоевывать новые позиции на рынке, где она функционирует, составлять перспективные планы своего предприятия. Бизнес-план является постоянным документом; он систематически обновляется, в него вносятся изменения, связанные как с переменами, происходящими внутри фирмы, так и на рынке, где действует фирма.

В данной работе рассчитывается бизнес-план общества с ограниченной ответственностью, работающего в сфере оказания услуг.

Общество, учрежденное отелем "Царский дворик" и физическим лицом, переоборудовало на территории данного отеля пустующее здание, находящееся у берега озера, в комфортабельную сауну. Сауна будет загружена в течение всего года. Сезонности в спросе на услуги сауны наблюдаться не будет, так как она будет работать для клиентов отеля "Царский дворик", для жителей города Новороссийска, Геленджика. Она имеет главное отличие от конкурентов в расположении и комфортности. Годовая загрузка сауны будет составлять 1800 часов в год, что соответствует 5 часовой ежедневной работы.

После всех произведенных расчетов видно, что организация данного вида бизнеса очень выгодна, так как вложенные денежные средства с учетом дисконтирования, быстро окупаются, за 1 год и 11 месяцев. Такая окупаемость объясняется тем, что для осуществления данного проекта не требуется больших финансовых средств и планируемое количество часов для продажи значительное.

Исходные данные

1.1. Сфера деятельности - Оказание услуг в сфере отдыха.

1.2. Организационно-правовая форма организации - Общество с ограниченной ответственностью.

1.3. Наименование услуги - Сауна.

1.4. Емкость рынка - Планируемый сбыт должен составить 750 часов в год.

1.5. Источники и условия финансирования - Собственный капитал учредителей ООО:

-ООО отель “Царский дворик”: земля, здание, энергетические сети;

-физическое лицо: денежный взнос.

1.6. Налоги - Налог на прибыль – 30%.

1.7. Ликвидационная стоимость - Остаточная стоимость основных фондов.

1.8. Режим работы сауны с 12 часов дня до 24 часов ночи, перерыв 2 часа.

1.9. Сроки осуществления проекта:

Строительно-монтажные работы –4 месяца.

Внедрение на рынок –7 месяцев.

Оказание услуг –7 лет.

1.10. Стоимость основных фондов

1.10.1. Здание - 1360000 руб. 1.10.2. Комплект сауна-нагреватель - 32600 руб. 1.10.3. Бассейн с фильтрующим устройством - 29500 руб. 1.10.4. Энергетические сети - 20100 руб. 1.10.5. Энергетическое оборудование - 22100 руб. 1.10.6. Бытовая техника (телевизор, музыкальный центр, пылесос.

фен, масляный радиатор, электрический чайник, холодильник, теле фон, электрический фонтан) - 16245 руб.

1.10.7. Мебель - 32719 руб.

1.10.8. Инвентарь - 4280 руб.

1.10.9. Полотенца, простыни - 6500 руб.

1.10.10 Стоимость одного часа - 400 руб.

1.10.11. Издержки на рекламу - 4% от себестоимости.

1.1. Идея проекта

Причины создания сауны:

на территории пятизвездочного отеля «Царский дворик» необходима сауна, отвечающая запросам проживающих в отеле клиентов и находящаяся вне основного корпуса на берегу моря;
отсутствие комфортабельных, дорогостоящих саун в ближайших районах.

Нахождение сауны в экологически чистом районе, в 3 метрах от моря, наличие на территории отеля трех ресторанов, в которых посетители сауны могут сделать заказ, наличие аквапарка выгодно отличает ее и будет привлекать клиентов, проживающих и не проживающих в отеле. Сауна очень комфортабельна и отличается высоким температурным режимом. В сауне есть комната отдыха, бассейн две душевых кабины, массажная комната. В стоимость посещения входит пользование полотенцем, простыней, шапочкой, чай. Рядом с сауной находится бесплатная охраняемая автостоянка.

комната отдыха, 2- бассейн, 3- парилка, 4- массажная, 5- раздевалка, 6-туалет, 7-душевая, 8-техническая комната.

Краткая характеристика.

Максимальная температура в парилке – 130 градусов.

Максимальная вместимость сауны – 10 человек.

Объем бассейна – 12 м3.

Общая площадь – 68 м3.

Все помещения сауны отделаны евроматериалами. В душевой комнате находятся две душевые кабины. В комнате отдыха установлены: стол, девять бамбуковых кресел, холодильник, музыкальный центр, фонтан, электрический чайник, шахматный стол, шкаф для посуды, шкаф для белья, масляный радиатор. В массажной комнате стоит массажная кушетка, кресло, вешалка, В раздевалке установлены два шкафа, два мягких кресла, зеркало. В технической комнате находятся фильтрующее устройство (а), электрический пульт для включения и контроля температурного режима сауны.

Учредители.

ООО отель «Царский дворик».
Физическое лицо.

Инвестиции.

Проект будет осуществляться за счет собственного (складочного) капитала учредителей

ООО отель «Царский дворик» - здание, энергетические сети, энергетическое оборудование, бассейн с фильтрующим оборудованием.
Физическое лицо – денежный взнос, комплект сауна с нагревателем.

Глава 2. Оценка рынков и мощностей.

2.1. Маркетинговая информация

2.1.1. Клиентура

Сауна находится в поселке Кабардинка. Это курортный поселок, расположенный на побережье Черного моря в 18 км. южнее г. Новороссийск и в 13 км. севернее города – курорта Геленджик.

Время в пути от сауны	Новороссийск	Геленджик
Машиной	25 минут	15 минут
Автобусом	30 минут	20 минут

рис. 2.1

Население п. Кабардинка составляет 9 тыс. человек. Административно поселок подчиняется городу Геленджик. Так как поселок расположен непосредственно на берегу моря, то основополагающими являются предприятия сферы предоставления услуг и отдыха, а остальные в какой-то мере с ними связаны.

Информация о городе Геленджик.

Геленджик расположен на берегу Черного моря. К городу относятся также еще 20 поселков. В городской местности проживает приблизительно 70 тыс. человек и 20 тыс. человек – в сельской местности.

Основные отрасли промышленности в порядке убывания согласно объема продукции: пищевая, производство строительных материалов, топливная, лесная, деревообрабатывающая, легкая.

Краткая информация о городе Новороссийске.

Численность населения составляет 250 779 человек.В городе функционирует множество предприятий. Основные отрасли хозяйства промышленность и транспорт. Большую долю предприятий промышленности занимают предприятия по выпуску строительных материалов, предприятий топливной и пищевой промышленности. Основополагающими предприятиями города являются «Морской порт», «Лукойл-Черноморье», «Черномортранснефть», «Эконому», «Перолиум Аналитс», морское агентство «Дело», «Красный двигатель», «Импортпищепромтранссервис», «Пассат», «Новошип», «Стойтеекс», «Новороссийский вагоноремонтный завод», «Тандер», «Каспийский Трубопроводный Консорциум», «Молот», «Прибой», «Новороссийский судоремонтный завод».

Сауна будет работать для клиентов из г.Новороссийска, г.Геленджика, п.Кабардинка и гостей, проживающих в отеле «Царский дворик».

Краткая информация об отеле.

В главном корпусе отеля находится:

160 номеров, из них 1 – президентский; 2 – люкс-экстра; 15 – люкс и 142 – стандартных;
3 - ресторана, один из которых с банкетным залом;
казино, ночной клуб, конференц-зал

В спальном корпусе отеля:

58 номеров, из них 48 – двухкомнатные, 36 – четырехместных,12 – трехместных, 6 – люксов,4 – стандартных.

В трех коттеджах:

43 – номера, из них 15 – двухместных, 21 – трехместных, 7 – люкс.

Виллы расположены на территории отеля –4 блока по 3 виллы в каждом блоке. Всего – 12 вилл категории – люкс.

Ожидается постоянный спрос на услуги сауны: летом – это клиенты, проживающие в отеле «Царский дворик», в межсезонье – это посетители из ближайших городов. Но основной рынок – это отель и г.Новороссийск.

2.1.2. Поставщики

Сауна будет бесперебойно снабжаться водоснабжением, электроэнергией, отоплением от отеля «Царский дворик», который имеет свой водозабор, свою котельную, аварийное электроснабжение. Таким образом, трудностей и ограничений не предвидится.

Здание будет предоставлено отелем в качестве взноса в уставной капитал. В цену здания включено:

перепланировка и отделка помещения;
подводка всех коммуникаций.

Бассейн с фильтрующим оборудованием предоставлен отелем в качестве взноса в уставной фонд. В его стоимость включена доставка, монтаж.

Сауна с нагревателем предоставлена в качестве взноса в уставной капитал физическим лицом. В его стоимость входит доставка, установка.

Энергетическое оборудование и энергетические сети уже были приобретены и установлены отелем для своих нужд. Сауна находится на территории отеля и автоматически пользуется этим оборудованием. Часть его стоимости для данного проекта определил отель, и она является вкладом в уставной фонд.

2.1.3. Наемный персонал

Наем на контрактной основе работников не представляет трудностей.

2.1.4. Возможность получения инвестиционного кредита

По предварительной договоренности учредителей, инвестирование будет осуществляться из собственных капиталов.

2.1.5. Конкуренты

К конкурентам относятся:

частные лица;
пансионаты, гостиницы.

В г.Геленджике в собственности частных лиц имеется две сауны, есть одна городская сауна. Три пансионата и две гостиницы имеют свои сауны.

В г.Новороссийске находятся три сауны, которые принадлежат частным лицам. Причем одна расположена в центре города, другая – на периферии, третья находится в городе и является городской.

Слабые и сильные стороны конкурентов.

Сауны, имеющиеся в пансионатах и отелях, входят в комплекс к спортзалу, бассейну, контрастному бассейну и являются общественно посещаемыми проживающими в них. В этих оздоровительных комплексах нет баров и с собой нельзя приносить еду и спиртные напитки, нельзя отдыхать своей компанией, закрывая комплекс для других посетителей. Есть бесплатная автомобильная стоянка.

Частные сауны не имеют контрастного бассейна, нет уютной комнаты отдыха, нужно приносить с собой полотенце, простыни, нет баров, но можно приносить с собой еду и спиртные напитки, можно отдыхать своей компанией, нет бесплатной автостоянки, не во всех саунах есть телевизор, музыкальный центр, фенов.

Цены

Средняя стоимость одного часа в частных саунах колеблется в размере 200 руб. В саунах при пансионатах и отелях стоимость их входит для проживающих в стоимость путевки в размере 250 руб. с человека за сутки, а с непроживающих – 150 руб. за час. Проектируемая сауна имеет стоимость одного часа – 400 руб.

Степень конкуренции

Сауна рассчитана на обеспечение клиентов, которые являются основными потребителями дорогих услуг. Они ценят комфортные условия. Часто бывают в ресторанах, ночном клубе отеля, проживают в его номерах, пользуются услугами аквапарка. Эти клиенты не будут пользоваться услугами других саун, так как в них условия менее комфортны и они находятся достаточно далеко от отеля. В ближайших районах нет саун подобных проектируемой. Таким образом, эта сауна не будет иметь конкурентов в настоящее время.

2.2. Целевые рынки сбыта

2.2.1. Целевыми рынками сбыта являются:

город Новороссийск;
город Геленджик;
отель «Царский дворик».

2.2.2. Позиционирование товара

Сауна в основном предназначена для клиентов, которые ценят удобства, качество и готовы за это платить. Несомненными достоинствами ее являются:

- расположение сауны на берегу моря в непосредственной близости к нему;

- нахождение сауны на территории пятизвездочного отеля «Царский дворик».

- наличие на территории отеля ресторанов, баров, развлекательных программ, ночного клуба, аквапарка;

- экологически чистый район;

- бесплатная охраняемая стоянка;

- большой бассейн, наличие телевизора, музыкального центра, фена, холодильника.

2.2.3.Планируемый спрос

Каждые пятница (вечер), суббота, воскресение, праздничные дни будут заняты клиентами, не проживающими в отеле, особенно в межсезонье. В другие дни недели и летний сезон услугами сауны будут пользоваться клиенты, проживающие в отеле. Ожидаемый спрос на услуги сауны – 150 часов в месяц, в год – 1800 часов.

2.3. Комплекс маркетинга

2.3.1. Решение по услуге

Сауна представляет собой помещение, состоящее из комнаты отдыха, массажной комнаты, раздевалки, парилки, бассейна, душевых кабинок. Все помещения сауны отделаны евроматериалами, пол комнаты отдыха, массажной, раздевалки покрыт ковровым покрытием; бассейн, душевая отделаны кафельной плиткой; пол у бассейна, душевых, пол в парилке покрыт деревянным настилом. Максимальная вместимость сауны 8 человек.

2.3.2. Решение по цене

Предварительно до расчета издержек устанавливаем цену – 400 руб. за один час работы сауны.

2.3.3. Решение о методах стимулирования

Будут использованы следующие методы стимулирования:

во всех буклетах отеля «Царский дворик», будет указана сауна. Эти буклеты находятся в каждом номере отеля, на барных стойках, стойках портье, по внутреннему телевизионному каналу постоянно транслируется информация об услугах предоставляемых гостям отеля, в том числе и о сауне.
бегущая строка на местных телевизионных каналах г. Геленджика, г. Новороссийска;
объявления в газетах, печатающих бесплатные объявления: «С легкой руки», «Неделя Геленджика», «Все для вас»;
подача платных объявлений в газетах: «Новороссийский рабочий», «Прибой»;
рассылка информационных писем о предоставляемой услуге директорам фирм, предприятий с перечислением фирм уже пользующихся данной услугой;
бонусные скидки: если клиент выкупает 20 часов, то получает еще 2 часа бесплатно, и эти 22 часа могут быть использованы в течение 3 месяцев;
распространение рекламной информации в спортивных клубах;

Для формирования бюджета стимулирования принят метод исчисления в процентах от полной себестоимости и составляет –2%.

2.3.4. План работы

Планируемый спрос на услуги сауны –150 часов ежемесячно, в год – 1800 часов. Для удовлетворения спроса сауна будет работать каждый день, без выходных и праздничных

дней – 365 дней в году. Рабочие часы с1300 до 2300, перерыв 2 часа.

2.4. Стоимость основных фондов.

Состав и количество основных фондов сведены в табл.1

Состав и количество основных фондов.

Таблица 3.1

Наименование

Стоимость

Затраты на эксплуатацию и содержание основных фондов (ЗЭСОФ)

Амортизационные отчисления

отчисления на другие ЗЭСОФ

Сумма

сумма

1.Здание

130000

6500

2600

2. Оборудование, включая СМР и наладку:

2.1 комплект сауна и нагреватель

2.2 бассейн

2.3 фильтрующее оборудование

Итого по группе 2

32600

19500

10000

62100

6,7

4890

975

670

6535

1630

195

200

2025

3. Бытовое оборудование:

3.1 телевизор

3.2 телефон

3.3 холодильник

3.4 музыкальный центр

Итого по группе 3

8500

400

8550

6100

23550

12,5

100

1062,5

400

855

6100

8417,5

170

171

341

4. Оборудование энергообеспечения:

4.1 оборудование (трансформаторная подстанция, котельная, водопроводная насосная станция);

4.2 энергетические сети (теплотрасса, водопровод, канализация, электролиния, телефон)

Итого по группе 4

22100

20100

42200

1105

1005

2110

442

402

844

5. Мебель

6. Инвентарь

7. Полотенце, простынь

32719

4280

6500

6,7

100

2192,2

4280

6500

654,4

8. Нематериальные активы

10000

12,5

1250

Всего

311349

37784,7

6464,4

Итог раздела:

стоимость основных фондов 311349 руб.
годовые издержки на эксплуатацию и содержание

оборудования 44249,1 руб.

в том числе амортизация 37784,7 руб.

Издержки на 1 час при спросе 1800 часов в год 24,58 руб.

в том числе амортизация 20,99 руб.

Глава 3. Расположение сауны

Общая площадь сауны – 68 м2. Расположение сауны характеризуется:

наличием и близостью автомобильной трассы;
наличием энергетических сетей (электрических, тепловых, водопроводных, канализационных, телефонных);
расположением на территории пятизвездочного отеля “ Царский дворик ”, в котором постоянно останавливаются клиенты, проводятся презентации, конференции, устраиваются банкеты, развлекательные программы;
наличием прачечной, принадлежащей отелю и стирающей белье для сауны бесплатно;
нахождением в экологически чистом районе;
близостью двух городов;
расположением в 10 метрах от берега моря.

Арендную плату за землю созданное ООО не уплачивает, так как в соответствии с договоренностью с отелем «Царский дворик», последний производит платежи налога за землю которые учтены в доле складочного капитала.

Глава 4. Расчет норм расхода и стоимости материалов для технических целей

4.1.Вода

вместимость бассейна – 12м3; вода из бассейна меняется четыре раза в месяц: итого – 48м3;
расход воды для душевых – 13м3 в месяц.

Цена 1м3 – 14,93 руб.; сброс 1м3 – 11,62 руб. Общее потребление воды – 61м3

Стоимость на 1час: вода – 6,07 руб., сброс – 4,62 руб.

4.2. Электроэнергия

Нагреватель сауны потребляет за час работы – 35 квт-час.; освещение за час – 2квт-час.

Цена 1квт.-час. равна 0,75коп.

Стоимость на 1час работы сауны – 27,75 руб.

Расчет стоимости энергоносителей

Таблица 4.1

энергоносители	единица измерения	цена за единицу руб.	расход за час	Стоимость на час руб.
электроэнергия	квт-час	0,75	37квт	27,75
Вода сброс	м3 м3	14,93 11,38	0,41м3 0,41м3	6,07 4,66
Итого				38,48

4.3. Моющие средства

Клиентам, посещающим сауну, выдается одноразовое мыло и шампунь. Другие моющие средства, используются для поддержания чистоты в сауне.

Расчет стоимости моющих средств.

Таблица 4.2

наименование	цена за единицу	расход на год	годовая стоимость	стоимость на час
одноразовый шампунь	5	1800	9000	5
одноразовое мыло	3,5	1800	6300	3,5
средство «Ферри»	27	4	108	0,06
средство «Силит»	45	10	450	0,25
«Доместос»	55	4	220	0,13
средство для протирки стекол	30	7	210	0,11
Итого			16288	9,05

Методика подготовки и расчета бизнес-плана сауны при отеле Царский дворик 📙 Курсовая → 🆔 126250