Операции банков Республики Беларусь с пластиковыми карточками

СОДЕРЖАНИЕ

Введение                                                                                                           

1. Теоретические основы организации пластиковых карточек в РБ          

1.1 Краткая  характеристика и классификация  банковских пластиковых карточек                       

1.2 Основы  организации работы банков с  пластиковыми карточками                                 

2. Анализ  развития и функционирования  рынка пластиковых карточек в  РБ                                                                                           

2.1 Развитие  платёжной карточной системы  РБ 

2.2 Анализ  банковской деятельности в системе  развития рынка пластиковых карточек  в РБ                                                                                               

3. Перспективы  развития платёжной системы РБ  на основании использования пластиковых  карточек                                                                                               

Заключение                                                                                                     

Список использованных источников                                                       

ВВЕДЕНИЕ

Появившись в Республике Беларусь более  10 лет назад, пластиковые карточки получили широкое распространение и стали общепризнанным фактором позитивного влияния на экономику страны.

В настоящее время банковские пластиковые  карточки стали уже обыденным  и удобным инструментом платежа. Во всём мире наблюдается бурный рост карточных технологий. Всё больше потребителей начинают предпочитать безналичный  способ оплаты для своих ежедневных покупок.

Сегодня в нашей стране практически  каждый человек имеет в своём  бумажнике хотя бы одну пластиковую  карточку (зарплатную, кредитную, пенсионную, депозитную). Следует отметить, что  внедрение расчётов с использованием банковских пластиковых карточек в  Республике Беларусь позволило создать  качественно новый и более  высокий уровень обслуживания клиентов непосредственно в банках, в торгово-сервисных  предприятиях, в домашних условиях посредством использования глобальной сети Интернет. В свою очередь банки  предпринимают максимальные усилия для развития данного направления  бизнеса.

Банковские карточки выступают  ключевым элементом электронных  банковских систем, активно вытесняя привычные чековые книжки и наличные деньги.

Необходимо отметить, что государство  со своей стороны стремится активно  поддерживать развитие расчётов с использованием банковских пластиковых карточек. Если расширение сферы приёма карточек изначально было исключительно делом выпускающих карточки банков, то сейчас задача развития безналичных расчётов получила статус общегосударственной. Приоритетность этого направления обусловлена тем, что функционирование системы безналичных платежей является менее затратным, чем обслуживание наличного денежного оборота, а так же повышает скорость расчётов и обращения денег, обеспечивает прозрачность финансовых потоков, благоприятно воздействует на уровень обслуживания и финансовую грамотность населения, а так же способствует развитию международного туризма.

Целью данной работы является изучение и анализ банковской деятельности связанной  с пластиковыми карточками и определение  перспектив развития платёжной системы  РБ на основании использования пластиковых  карточек. Цель позволяет сформулировать задачи исследования:

- Изучить теоретические основы  организации пластиковых карточек  Республики Беларусь;

- Провести анализ развития и  функционирования рынка пластиковых  карточек в Республике Беларусь;

- Изучить перспективы развития  платёжной системы Республики  Беларусь на основании использования  пластиковых карточек.

Объектом исследования являются банковские пластиковые карточки.

В процессе написания курсовой работы использовались нормативно-правовые акты Республики Беларусь, Банковский кодекс Республики Беларусь,  регулирующие процессы, связанные с использованием банковских пластиковых карточек, научная, учебная и методическая литература.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТОЧЕК В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

1.1 КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА И  КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКИХ ПЛАСТИКОВЫХ  КАРТОЧЕК

Согласно Банковскому Кодексу  Республики Беларусь, банковская пластиковая карточка – это «…платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение расчетов в безналичной форме за товары (работы, услуги), получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь» [2].

Выпуск  в обращение банковских пластиковых  карточек осуществляется банком на основании  лицензии на осуществление банковской деятельности.

Банки выпускают  в обращение банковские пластиковые  карточки и в порядке, установленном  Национальным банком, осуществляют расчетное  и (или) кассовое обслуживание физических и (или) юридических лиц при осуществлении  операций с использованием банковских пластиковых карточек.

Порядок проведения расчетов в безналичной  форме на территории Республики Беларусь устанавливается Банковским Кодексом и нормативными правовыми актами Национального банка.

По мнению С. Овсейко, «…как платёжный инструмент пластиковые карточки с магнитной полосой представляют собой средство удалённого доступа к банковскому (карт-) счёту, а в этом качестве – средство для составления первичных документов. Особенностью банковских карт с магнитной полосой является обязательное наличие карт-счёта. Карт-счёт открывается на имя владельца – физического или (для корпоративных карточек) юридического лица. Это особенно важно, поскольку во многих белорусских организациях выдача зарплаты работникам, командировочных и т. п. осуществляется через карт-счета» [11, с. 59].

Как определённое техническое решение пластиковые  карты с магнитной полосой  представляют собой носитель информации. Основная часть этой информации хранится на трёх магнитных дорожках карты  в цифровой форме. Дополнительно, в  обычной аналоговой форме на карточке содержатся сведения о владельце, банке-эмитенте, сроке действия, номере карты и  т.д. Если карточка не предназначена  лишь для электронной обработки, то для составления карт-чеков  механическим путём часть такой  информации наносится на нее путём  выдавливания (эмбоссирования).

В соответствии с международным стандартом ISO 7813 на магнитной полосе карты:

1. На первой дорожке записываются: номер карты; ФИО владельца карты; срок истечения действия карты; сервис-код (максимальная длина записи – 89 символов);
2. На второй дорожке записываются: номер карты; срок истечения; сервис код – это код из двух цифр, определяющий допустимые для данной картотипы операций, например, 03 – только операции через банкомат; 20 – операции требуют авторизации у эмитента и т.д.;
3. На третьей дорожке (стандарт ISO 4909) размещаются в том числе: номер карты; код валюты; максимальная сумма, авторизуемая за период; сумма, допустимая к авторизации в текущий период; начало периода (в виде одной цифры года и трёх цифр дня в году); продолжительность периода в днях (2 цифры); количество доступных попыток представления ПИН-кода (одна цифра, начальное значение – 3); параметры контроля ПИНа (до шести цифр, определяющих алгоритм, ключ и результат вычислений, используемые для автономной проверки ПИН-кода); тип карт-счёта и сервис-ограничение (2 цифры); срок действия (4 цифры); секретный номер карты (некий упрощённый вариант цифровой подписи содержимого магнитной полосы.

Информация  на первой и второй дорожках предназначена  исключительно для считывания и  многократного воспроизведения  её в содержании электронных платёжных  документов. Обновляться по воле владельца она не может. С использованием магнитной карточки возможно совершение двух традиционных видов операций: 1) снятие наличных через банкомат (реже - обменный пункт); 2) расчёты с организацией торговли и сервиса (далее – ОТС) за товары (работы, услуги).

При использовании  пластиковых карточек, как и любых современных инструментов и электронных технологий, важнейшее значение имеют вопросы доверия и безопасности. Исторически их решения вначале находились на технологическом уровне и лишь затем находили правовое урегулирование. Но и сейчас они несут на себе технологическую нагрузку:

 1) Аутентификация – это процесс, в рамках которого выполняется проверка личности пользователя компьютера или сети, который фактически подтверждает, что пользователь именно тот, за кого себя выдаёт.

2) Идентификация – процедура, определяющая, известен ли конкретный пользователь системе;

3) авторизация – предоставляет конкретному пользователю доступ к определённым системным ресурсам.

В сделках  с банковскими картами используются аутентификация и (чаще всего) авторизация.

Для получения  доступа к своему карт-счёту через  банкомат владелец карточки вводит соответствующую  информацию, после чего формируется  сообщение в электронной форме, в содержании которого присутствуют две группы основных элементов:

1) введённый ПИН и считанные с магнитной полосы данные (идентификационный номер, срок действия карточки и др.);

2) считанные с магнитной полосы верификационные значения данных первой группы: PVV (PIN Verification Value) – персональный идентификационный номер, зашифрованный по алгоритму DEA в соответствии со стандартом ISO 8372 на ключе банка-эмитента, а также CVV (Card Verification Value) – номер и срок действия карточки, так же зашифрованные по алгоритму DEA на ключе банка эмитента.

При оформлении каждого платежа специальная  вычислительная система банкомата  выполняет две распечатки на бумажных носителях:

Первая  содержит краткую информацию: дату платежа; сумму платежа и идентификационные  данные банкомата (адрес месторасположения; индивидуальный номер и др.). По своим  юридическим качествам она идентична  кассовому чеку, может служить  судебным доказательством совершения сделки через банкомат.

Вторая  содержит более подробную информацию о сделке, фактически полностью дублируя содержание платёжного документа в  электронной форме. 

Расчеты с ОТС за проданные товары (оказанные услуги) осуществляются держателями карточек через специальные технические устройства – платёжные (или POS-) терминалы. Чаще всего они электронные, хотя устаревшие технологии используют ещё механические терминалы (импринтеры).

Как и  банкомат, терминал имеет устройства считывания электронной информации с магнитной полосы карточки, клавиатуру, миниэкран и печатающее устройство. Но POS-терминалы в отличие от банкоматов не выполняют в автоматическом режиме действия, которые помимо оформления платежа позволяют считать сделку купли-продажи завершённой. Они позволяют только оформить платёжные документы в электронной форме при участии владельца карточки и ОТС и направить их в банк. 

Классификация банковских пластиковых карточек

Существует много признаков, по которым можно классифицировать пластиковые карты:

По материалу, из которого они изготовлены:

- бумажные (картонные);

- пластиковые;

- металлические.

В зависимости  от того, кто является владельцем карт - счета, различают следующие виды карточек:

- личная карточка - карточка, с использованием которой производятся операции по карт-счету на основании договора карт-счета с физическим лицом - клиентом или доверенности физического лица - клиента;

- корпоративная  карточка - карточка, которая позволяет ее держателю производить операции по карт-счету на основании договора карт-счета с юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем - клиентом и доверенности клиента при наличии трудового договора между держателем карточки и клиентом. Если правила системы позволяют держателю корпоративной карточки осуществлять операции по карт-счету без представления доверенности клиента, данная доверенность может не представляться.

По общему назначению:

- идентификационные;

- информационные;

- для финансовых операций.

 На основании  механизма расчетов:

- двусторонние системы - Возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов, при которых владельцы карт могут использовать их для покупки товаров в замкнутых сетях, контролируемых эмитентом карт (универмаги, бензоколонки и т. д.);

- многосторонние системы - Предоставляют владельцам карт возможность покупать товары в кредит у различных торговцев и организаций сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Многосторонние системы возглавляют национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие карты туризма и развлечений (например American Express).

По категории  клиентуры, на которую ориентируется  эмитент:

- обычные карты - Обычные карты предназначены для рядового клиента. Это Visa Classic, EuroCard/MasterCard Mass (Standard).

- серебряные  карты - (Silver, Business) называется бизнес-картой и предназначена для частных лиц, для сотрудников компаний, уполномоченных расходовать в тех или иных пределах средства своей компании.

- золотые карты  - (Gold) предназначена для наиболее состоятельных богатых клиентов.

По характеру  использования:

- индивидуальная карта - выдаваемая отдельным клиентам банка, может быть "стандартной" или "золотой";

- семейная карта - выдаваемая членам семьи лица, заключившего контракт, который несет ответственность по счету;

- корпоративная карта - выдается юридическому лицу. На основе этой карты могут выдаваться индивидуальные карты избранным лицам (руководителям, главному бухгалтеру или ценным сотрудникам). Им открываются персональные счета, привязанные к корпоративному карточному счету. Ответственность перед банком по корпоративному счету имеет организация, а неиндивидуальные владельцы корпоративных карт.

По сфере  использования:

-универсальные  карты - служат для оплаты любых товаров и услуг;

-частные коммерческие  карты - служат для оплаты какой-либо определенной услуги (например, карты гостиничных сетей, автозаправочных станций, супермаркетов).

 По времени использования:

- ограниченные каким-либо временным промежутком (иногда с правом пролонгации);

- неограниченные (бессрочные).

 По способу записи информации на карту:

- графическая запись - самая ранняя и простая форма записи информации на карту. Она до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. На универсальных банковских картах был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя эмбоссируются (механически выдавливаться).

- эмбоссирование - нанесение данных на карточке в виде рельефных знаков. Это позволило значительно быстрее оформлять операцию оплаты картой, делая на ней оттиск слипа. Информация, эмбоссированная на карте, моментально переносится на слип. Способ переноса эмбоссированной на карте информации - механическое давление. Эмбоссирование не вытеснило полностью графическое изображение.

- штрих-кодирование - запись информации на карту с помощью штрих-кодирования применялась до изобретения магнитной полосы и в платежных системах распространения не получила. Карточки со штрих-кодами, подобными тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных карточных программах, где не требуются расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются непрозрачным для невооруженного глаза слоем и считываются в инфракрасном свете.

- кодирование на магнитной полосе - на обратной стороне карты имеется магнитная полоса, а также возможны фотография держателя и образец его подписи. Способы записи и чтения аналогичны способам, используемым в бытовом магнитофоне. Магнитная полоса может хранить около 100 байт информации, которая считывается специальным считывающим устройством. Информация, нанесенная на магнитной полосе, имеет идентификационный характер, а стоимостные показатели отсутствуют. На лицевой стороне карточки указываются:

имя держателя;

номер его банковской карты;

шифр его отделения банка;

наименование банка;

символы электронной системы платежей, в которой используются карточки данного вида;

голограмма - фирменный знак платежной  системы. Цель нанесения голограммы - сделать внешний вид карты  более привлекательным и защитить от подделки; впервые голограмму применили в системе MasterCard в 1985 г.;

срок пользования карточкой (от полугода до двух лет).

Существует много национальных и международных стандартов на магнитные  карточки. Наибольшее распространение  получил стандарт с трехдорожечной магнитной полосой.

- чип - (smart-карта) предоставляет намного больше возможностей для манипуляций деньгами, находящимися на счете. Дело в том, что такая карточка содержит микропроцессор (чип), в памяти которого содержится вся информация о банковском счете ее владельца: о количестве денег на счете, максимальном размере суммы, которую можно снять со счета единовременно, об операциях, совершенных в течение дня. Иными словами, чиповая карточка - это одновременно и кошелек, и средство расчета, и банковский счет. И это все благодаря микропроцессору, главным достоинством которого является его высокая способность при постоянстве памяти надежно сохранять и использовать большие объемы информации.

Чиповая карточка не нуждается в  процедуре идентификации и персонификации, а значит, способна работать в режиме off-line, что не требует обращения  при каждом необходимом случае к  банку или компании, где открыт счет владельца карты.

Таким образом, чиповая карта - на порядок  более совершенное платежное  средство, нежели магнитная. Благодаря  своим техническим характеристикам, а также наличию у владельца  личного кода, без знания которого доступ к счету невозможен, чиповая  карточка не только надежнее защищена от подделки, по и предполагает более  широкий набор возможностей по оперированию счетом: помимо обналичивания денег  через банкомат ее владелец может  перевести средства с карточного счета на депозитный или иной, однако в пределах того банка, который эмитировал карточку.

- лазерная запись (оптические карты).

-  микропроцессорные (ЧИП) карты. Свойства микросхемы чиповой карты определяют функциональные возможности карточки как технологического продукта (функциональные возможности карточки как банковского продукта определяют соответствующие правила). Первым стандартом банковского сектора на чиповую карту считаются спецификации EMV96 (аббревиатура Еиrорау-MasterCard - Visa).

С технологической точки зрения чиповые карты подразделяются на карты памяти и микропроцессорные. Первые содержат микросхему, позволяющую  только читать и писать данные. В  зависимости от условий доступа  к области памяти карты памяти делятся на карты открытой и защищенной памяти. Карты открытой памяти практически  не пригодны для применения в качестве платежных. Карты защищенной памяти предполагают разделение памяти на области  с различными свойствами перезаписи и условиями доступа.

Микропроцессорные карточки имеют  свою внутреннюю логику и фактически являются миникомпьютером. В карточку встраивается специализированная операционная система, обеспечивающая набор сервисных  операций и средств безопасности, таким образом, повышается в целом  интеллектуальность процесса выполнения операции (транзакции). При платежах по смарт-картам применяется режим off-line - разрешение на платеж дает сама карточка (точнее встроенная в нее  микросхема) при общении с платежным  терминалом непосредственно в торгово-сервисной  организации.

По региону  использования (принадлежности к платежной  системе) различают банковские пластиковые  карточки:

- частные карточки, эмитируемые одним банком, предоставляющие возможность осуществления безналичных расчетов в торговой и сервисной сети, в отношении которой банк-эмитент является банком-эквайрером, и получения наличных в пунктах выдачи налично-денежных средств банка-эмитента. При условии наличия соответствующего договора с банком-эмитентом возможно осуществление эквайринга по частным карточкам другими банками, не являющимися банком-эмитентом. В Беларуси одноименные частные карточки эмитирует АКБ "Поиск"; ЗАО МинскКомплексБанк; ЗАО «Славнефтебанк»; ОАО «Белгазпромбанк», ОАО «Белпромстройбанк»;

- национальные - карточки, выпускаемые межбанковскими объединениями одной страны (карточки национальные не по названию, а по региону обращения). Примером являются российская ассоциация United Card Servise, французская Carte Bleue, внутриреспубликанская система "БелКарт" - в Республике Беларусь. Без сомнения к национальным можно отнести карты Cirrus/Maestro, эмитируемые банками-членами Еuгорау в рамках зарплатных проектов;

-  международные - карточки международных ассоциаций - Visa, Eurocard/Mastercard, JCB, эмитируемые банками-участниками по всему миру. Для них особенно характерно: прозрачность среды обращения, единые стандарты.

Следование стандартам обеспечивает важнейшее для успешного карточного бизнеса свойство взаимного приема карточек (в документации платежных  систем называется interability). Сами карточки, технология выполнения операций с ними, их обработка четко определены в  рамках каждой платежной системы.

Ряд международных стандартов определяет практически все свойства карточек, начиная от физических свойств пластика, размеров карточки, и заканчивая содержанием  информации, размещаемой на карточке тем или иным способом, среди которых  заслуживают упоминание:

-ISO7813 "Идентификационные карты  - карты для финансовых транзакций";

-ISO4909 "Банковские карты - содержание  третьей дорожки магнитной полосы";

-ISO7816 "Идентификационные карты.  Карты с микросхемой с контактами".

Исходя из вышеизложенного, по техническим  характеристикам различают:

-карточки с магнитной полосой. Их по ряду причин нельзя считать идеальным платежным средством. Для них характерны плохие эксплуатационные характеристики; недостаточная защита от подделок и мошенничества (несанкционированного использования), что является критическим моментом в платежных и банковских системах, основанных на таких карточках.

Некоторых проблем, характерных для  систем на магнитных картах, можно  избежать, применяя карточки со встроенным микропроцессором. Неоспоримое преимущество последнего на современном этапе  развития технологий заключается в  сложности взлома и подделки.

По экономическому содержанию различают карточки:

- дебетовые - (Pay Now), операции по ней производятся держателем в пределах средств, имеющихся на счете клиента банка. Наличие специального счета необязательно, на сумму проведенной операции дебетуется обычный счет клиента (текущий, сберегательный и т.п.); при отсутствии счета открывается специальный карточный, на который вносятся средства под будущие расходы. Дебетовыми являются Cirrus/Maestro, еврочек пиктограмма, еврочек, Visa Electron, Visa Plus.

- кредитные - (Pay Later) (Visa Classic, Business, Gold; Eurocard Mass, Business, Gold) держатель не вносит предварительно денежные средства на счет. Осуществление расчетов по операциям держателя производится за счет кредита, предоставляемого ему банком. В данном случае лимит средств, доступных при осуществлении расчетов, связан с величиной предоставляемого кредита. В течение определенного периода держатель должен погасить образовавшуюся задолженность перед банком, после чего происходит возобновление кредита. В международной банковской практике довольно распространенной является кредитная схема, при которой в течение 25 календарных дней после направления клиенту ежемесячной выписки по счету проценты на сумму кредита (долга) не начисляются, но необходимо обязательно оплатить 10% долга. По прошествии 25 дней на неоплаченную часть долга начинают ежедневно начисляться проценты из расчета 20% годовых. За безналичную оплату товаров и услуг банк комиссию не взимает, за каждое получение наличных взимается 2%

- дебетно - кредитные

- предоплаченные банковские - (Buy Now-Pay Before) - карточный продукт, содержащий информацию об определенной сумме средств, оплаченных держателем карточки банку-эмитенту. После внесения средств на счет его остаток может быть отражен как баланс, хранимый на карточке. При совершении операций баланс на карточке соответствующим образом дебетуется. Информация сохраняется в платежных терминалах и передается в виде файлов транзакций в центр обработки (банк), где поддерживаются счета. Центр обработки, получая транзакции по каждой карточке, отражает на счете проведенные операции, приводя в соответствие остаток счета и баланс, хранимый на карточке. По предоплаченной технологии в мире работают следующие банковские продукты: в рамках Visa - это Visa Cash, Mondex "CCPS" (Chip Card Payment Services), "COPAC" (Chip Off-line Pre-authorised Card); в рамках MasterCard и Europay - MasterCard Cash, "Clip"; а также национальные "Avant" (Финляндия), "Danmont" (Дания), "МЕР" (Португалия), "Proton" (Бельгия), "SEMP" (Испания).

- "электронный кошелек" - (electronic purse) баланс в нём представляет собой запись о средствах, которые уже отсутствуют на счете держателя. При переводе со счета на кошелек сумма записывается на специальном счете, уже не принадлежащем держателю. В зависимости от технологической модели этот счет может быть индивидуальным или общим.

- "электронные деньги" - (E-cash или E-cash Mint) при выполнении записи сумм в такую карточку средства со счета снимаются и не помещаются на какой либо банковский счет, но считаются выданными клиенту - держателю карточки с электронными деньгами. Операция с карточкой, содержащей электронные деньги, является анонимной. Система обслуживания расчетов с помощью "электронных денег" позволяет производить расчеты непосредственно, не оставляя при этом следа о сделке (основное отличие расчетов с помощью наличных от других средств платежа). Так же, как и наличные, "E-cash" принимаются немедленно и не зависят от проверки личности, которая ими пользуется, или от того, каким может оказаться ее кредитный рейтинг. Электронные деньги - это проекты Visa Cash, MasterCard Cash, Mondex и ряда других.

К числу традиционных карточных  продуктов, эмитируемых банками -членами  международной платежной системы "Visa" относятся:

- Visa Plus, выпускаемая для массового  клиента, принимаемая только банкоматами  системы Visa;

- Visa Electron -- работает только в электронной среде - в банкоматах и терминалах по выдаче наличных и оплате товаров и услуг с авторизацией в режиме on-line (реального времени);

- Visa Classic - карточка для индивидуальных  клиентов, может быть как дебетовой,  так и кредитной. Операции с  ее использованием регистрируются  импринтерами, POS-терминалами, банкоматами.