Операции коммерческих банков по кредитованию населения

                               СОДЕРЖАНИЕ

    ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………….3

    РАЗДЕЛ  1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ ПО КРЕДИТОВАНИЮ НАСЕЛЕНИЯ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ.....…...5

    1.1 Сущность кредита как экономической категории………………………5

    1.2 Особенности процесса кредитования  населения в коммерческом банке………………………………………………………….……………….……10

    1.3 Риски банковского кредитования  населения и средства их уменьшения  ………………………………………………………………………………….…...14

    РАЗДЕЛ  2. АНАЛИЗ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ ПАО КБ «ПриватБанк»……..…………………….............21

    2.1 Виды кредитов, предоставляемых физическим лицам………………...29

    2.2 Анализ кредитных продуктов…………………………………………...23

    2.3 Анализ кредитоспособности физического лица………………………..35

    2.4 Совершенствование процесса кредитования физических лиц коммерческим банком…………………………………………………………….39

    ВЫВОДЫ……………………………………………………………………..42

    СПИСОК  ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………...…………… ..45

                            ВВЕДЕНИЕ.

    Одной из важнейшей категорией рыночной экономики, отражающей реальные связи и отношения  экономической жизни общества является кредит. Кредит всегда был и остается важным рычагом в стимулировании развития производства и представляет собой экономические отношения по поводу обратного движения ссуженной стоимости. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредитором и заемщиком. С его помощью свободные средства предприятий, частного сектора и государства аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

    Известно, что кредитные операции относятся к базовым операциям, которыми банки, собственно и отличаются от небанковских кредитных учреждений и создающих первичную сферу банковской деятельности. Как показывает национальный и мировой опыт, именно кредитование приносит финансово-кредитным учреждениям значительную часть доходов и одновременно она связана с кредитным риском и риском потери ликвидности и платежеспособности банка, а в итоге - с риском банкротства.

    Кредит  и кредитные отношения являются неотъемлемой составляющей экономической системы Украины. Сфера кредитования непосредственно связанна с потребностями развития национального производства. Кредитные отношения должны способствовать преодолению экономического кризиса в Украине и обеспечивать прогрессивное развитие отечественного товарного производства. Рыночная трансформация национальной экономики открыла новый этап в развитии кредитного дела. В связи с этим остро встала проблема научного осмысления новых явлений в сфере кредитования, понимание их содержания, природы и сущности, разработки эффективных схем и технологий кредитного процесса и их использование на практике.

    Актуальность  темы заключается в идентификации  современного состояния, структуры  и объемов кредитования населения  коммерческими банками Украины, проведении классификации и оценки эффективности кредитования населения в сегментах инвестиционного и потребительского кредитования, выявлении текущих проблем и перспективных путей развития сегментов банковского кредитования населения.

    Цель  исследования заключается в раскрытии современного номенклатурного ряда, общего достигнутого уровня развития и конкурентоспособности банковских продуктов кредитования населения в банковской системе Украины, исследование и оценка конкурентной позиции и перспективных направлений совершенствования банковских продуктов кредитования населения в коммерческом банке ПАО КБ ПриватБанк.

    Основные  задачи исследования:

    - Исследовать теоретические основы  банковских операций по кредитованию  населения в коммерческом банке,  особенностей процесса кредитования населения и риски банковского кредитования населения и средств их уменьшения;

    - Проанализировать практику кредитования  населения в банковской системе  Украины и анализ услуг в  кредитном портфеле банковского кредитования населения в ПАО КБ ПриватБанк, который является одним из крупнейших банков розничного кредитования в Украине;

    - Классифицировать основные формы  и условия кредитования частных лиц в ПАО КБ ПриватБанк;

    - Провести оценку конкурентных  позиций и направлений развития рыночной доли ПАО КБ ПриватБанк в подсегментах долгосрочного ипотечного кредитования населения, долгосрочного кредитования населения на приобретение автомобилей, текущего потребительского кредитования населения  

     РАЗДЕЛ 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ ПО КРЕДИТОВАНИЮ НАСЕЛЕНИЯ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ. 

    1.1 Сущность кредита как экономической  категории. 

    В рыночных условиях банки и другие финансовые институты играют ключевую роль в превращении сбережений домохозяйств и других секторов экономики на продуктивные виды инвестиций. Выполняя свою посредническую функцию, эти учреждения стимулируют увеличение суммы сбережений, хранящихся в них в виде депозитов. В свою очередь, для увеличения сбережений и повышения собственной конкурентоспособности они постоянно ищут выгодные виды инвестиций для размещения упомянутых сбережений [7, с.2].

    Исходя из функций, выполняемых кредитом, выделяют его функциональные границы - перераспределительную и эмиссионную. Перераспределительная граница показывает объективно обоснованные пределы перераспределения средств на основе кредита. Ее количественная характеристика определяется объемом кредитных ресурсов общественного хозяйства. Эмиссионные кредиты выдаются под будущие расходы, под еще не произведенную продукцию и прямо влияют на совокупную денежную массу.

    Кредиты распределяются по сроку использования:

    - Срочные, предоставленные на определенный  в договоре срок (кратко-(до 1 года), средне-(от 1 до 3 лет), долгосрочные (свыше 3 лет));

    - До востребования, выданные на  неопределенный срок; по требованию кредитора должны быть возвращены в назначенное им время;

    - Просроченные, срок погашения которых,  установленный кредитным договором,  прошел;

    - Отсроченные кредиты, сроки погашения  по которым были перенесены  на более поздний срок.

    Если  кредиты предоставляются под обеспечение, то они называются обеспеченными, или ломбардными, а если без обеспечения - необеспеченными, или бланковыми.

    Банковский  кредит - очень удобная и во многих случаях незаменимая форма финансовых услуг, которая позволяет гибко учитывать потребности конкретного заемщика и приспосабливать к ним условия получения ссуды (в отличие, например, от рынка ценных бумаг, где сроки и другие условия займа стандартизированы) [9, с.4-5] .

    Соответственно  выделяется прямое банковское кредитование, когда кредитные отношения предприятия изначально возникают как отношения с банком, и косвенное банковское кредитование, когда первоначально возникают кредитные отношения между предприятиями, которые впоследствии обращаются в банк в поисках способа досрочного получения средств коммерческого кредита (по векселю).

    Банковский  кредит предоставляется субъектам  кредитования всех форм собственности  во временное пользование на условиях рационального кредитования, предусмотренных  кредитным договором. Основными из них являются: обеспеченность, возвратность, срочность, платность и целевой направленности.

    Принцип обеспеченности кредита означает наличие  у банка права для защиты своих  интересов, недопущения убытков  от невозвращения долга через  неплатежеспособность заемщика.

    Принцип возвратности, срочности и платности  означает, что кредит должен быть возвращен  заемщиком банку в определенный в кредитном договоре срок с соответствующей  оплатой за его использование.

    Целевой характер использования предусматривает  вложение ссудных средств на конкретные цели, предусмотренные кредитным договором.

    Основными источниками формирования банковских кредитных ресурсов являются собственные  средства банков, остатки на расчетных  и текущих (валютных) счетах, привлеченные средства юридических и физических лиц на депозитные счета до востребования и срочные, межбанковские кредиты и средства, полученные от выпуска ценных бумаг.

    К кредитным операциям относятся  активные операции банка, связанные  с предоставлением клиентам привлеченных средств во временное пользование (предоставление кредитов в наличной или безналичной форме, на финансирование строительства жилья и в форме учета векселей, размещение депозитов, проведение факторинговых операций, операций репо, финансового лизинга и т.п.) или принятием обязательств о предоставлении средств во временное пользование (предоставление гарантий, поручительств, авалов др.), а также операции по покупке и продаже ценных бумаг по поручению клиентов и от своего имени (включая андеррайтинг), любое продление срока погашение долга, которое предоставлено в обмен на обязательство должника по возвращению суммы.

    Формы кредита классифицируются по принципам [13, с.12]:

    1. По источникам кредитов:

    - Внешнее кредитование;

    - Внутреннее кредитование;

    2. По срокам кредиты подразделяются на:

    - Краткосрочные - суточные, недельные,  до трех месяцев; 

    - Среднесрочные - между 1-5 годами;

    - Долгосрочные - свыше 5-7 лет; 

    3. По валюте займа: 

    - В валюте страны-заемщика;

    - В валюте страны-кредитора; 

    - В валюте третьей страны;

    - В международной расчетной денежной  единицы (СДР);

    4. По обеспеченности:

    - Обеспеченные (товарными документами,  ценными бумагами, векселями, недвижимостью  и т.д.);

    - Бланковые - под обязательства  должника;

    5. По субъектам кредитных отношений: 

    - Государственный; 

    - Частный; 

    - Кредит международных финансовых организаций;

    7. По виду ставки кредита: 

    - Фиксированная; 

    - Плавающая; 

    - Комбинация ставок;

    8. По способу погашения кредита: 

    - С равномерным погашением;

    - С неравномерным погашением;

    - С одновременным погашением;

    - С ануитентним погашением (проценты  погашаются вместе с основным  долгом);

    9. По технологии реализации кредита: 

    - Кредитная линия; 

    - Револьверный кредит;

    - Консорциумный кредит;

    - Кредит «овернайт»;

    - Кредит «овердрафт»;

    Существуют  различные признаки классификации  банковских потребительских кредитов населению. Анализ показал, что в  большинстве источников признаки, используемые в классификации банковского  кредитования населения совпадают  с признаками классификации кредитов вообще. Количество признаков различается у разных авторов [37], [38], [39], но наиболее распространенными классификации - квалификационному признакам потребительских кредитов являются следующие:

    - За объектами кредитования;

    - По способу предоставления;

    - По видам обеспечения; 

    - По методам погашения; 

    - По методу взимания процентов; 

    - По характеру кругооборота средств. 

    - По субъекту кредитования (банковские  и небанковские кредитно-финансовые  учреждения)

    К инвестиционным относятся ссуды на кооперативное жилищное строительство и приобретение квартир, индивидуальных жилых домов, садовых домиков, благоустройство садовых участков, реконструкцию, капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, дач.

    Следующая группа объединяет займы для приобретения отдельных потребительских товаров или оплаты услуг, рассрочку платежей за товары долгосрочного пользования, прокат некоторых предметов потребления.

    К кредитам на развитие личных подсобных  хозяйств относятся займы на покупку  сельскохозяйственной техники, транспортных средств, покупку посадочного материала, фруктовых деревьев, удобрений.

    Нецелевые потребительские кредиты могут  предоставляться населению коммерческими  банками и ломбардами под залог  имущества без указания цели использования кредита. Это может быть кредит на неотложные нужды, осуществление затрат, возникающих в связи с особыми или непредвиденными обстоятельствами (лечение, несчастный случай, туризм и прочее).

    Новым в потребительском кредите является отсроченный кредит в виде банковских кредитных карт. При депозитной форме карты между кредитором и заемщик предполагается обусловлено заблаговременно автоматическое предоставление кредита в момент исчерпания остатка средств на счете (овердрафтные кредиты). Такие ссуды могут погашаться либо в процессе поступления на счет денежных средств (вкладов) или специальными взносами заемщика.

1.2 Особенности  процесса кредитования населения  в коммерческом банке. 

    Основными классификационными признаками сегментов  банковского кредитования населения являются:

    - Срочность кредитования (краткосрочное  и долгосрочное);

    - Обеспеченность возврата кредитов (залоговые или беззалоговые);

    - Контролируемость предмета кредитования (целевые ли нецелевые кредиты);

    Краткосрочные потребительские кредиты предоставляются гражданам на потребности текущего характера (приобретение товаров широкого потребления и длительного пользования, транспортных средств) и на неотложные нужды (лечение, обучение, рождение ребенка, непредвиденные обстоятельства и т.п.) сроком до 1-го года. Долгосрочные потребительские кредиты предоставляются на нужды текущего характера для кредитования покупки автомобилей, моторных лодок, яхт, катеров - до 3-5 лет [28, с.35].

    Новыми  видами краткосрочных нецелевых  кредитов является механизм кредитного лимита через использование платежных кредитных карт и механизм досрочного рефинансирования векселей, выданных предприятиями населению в расчет за приобретенные у них продукты сельского хозяйства и животноводства.

    Коммерческие  банки банковской системы Украины на современном этапе выполняют следующий перечень операций кредитования физических лиц, обусловленный руководящими документами Национального банка Украины [5]:

    а) Кредиты на текущие нужды (табл.1.1);

    б) Кредиты в инвестиционную деятельность (табл.1.2);

    в) Кредиты вексельного рефинансирования;

    г) Ипотечные кредиты под залог  недвижимости;  

                                                                Таблица 1.1

Перечень  кредитных операций текущего кредитования физических лиц в коммерческих банках Украины [16, с.44]

                                                                  Таблица 1.2

Перечень  кредитных операций инвестиционного  кредитования физических лиц в коммерческих банках Украины [16, с.46]

                                                   Продолжение таблица 1.2

    Правовое  регулирование отношений между  потребителями товаров, работ и  услуг и производителями и  продавцами товаров, исполнителями  работ и теми, кто предоставляет  услуги, осуществляется посредством законодательства о защите прав потребителей, содержащего совокупность отраслевых нормативных правовых актов, в которых устанавливаются основные права потребителей, определяется механизм реализации и защиты этих прав, в частности относительно гарантий, а также устанавливаются юридические последствия нарушения указанных прав [3, от 1 декабря 2005 N 3161-IV].

    1 декабря 2005 ВР Украины приняла  Закон Украины «О внесении  изменений в Закон Украины  «О защите прав потребителей»,  которым Закон Украины «О защите прав потребителей» изложен в новой редакции. Основной новизной этих изменений является то, что нормами указанного Закона регулируются отношения по предоставлению потребительского кредита [3, от 1 декабря 2005 N 3161-IV].

    Закон определяет потребительский кредит как средства, предоставляемые кредитодателем (банком или другим финансовым учреждением) потребителю на приобретение продукции. Потребителем выступает физическое лицо, которое приобретает, заказывает, использует или намеревается приобрести или заказать продукцию для личных нужд, не связанных с предпринимательской деятельностью или выполнением обязанностей наемного работника. Продукцией, в понимании Закона, являются любые изделия (товар), работа или услуга, которые изготавливаются, выполняются или предоставляются для удовлетворения общественных потребностей. Таким образом, потребительский кредит это не только кредитование на приобретение товара, но и на оказание определенных услуг [3, от 1 декабря 2005 N 3161-IV].

    Нормами статьи 11 Закона урегулированы права потребителей на случай заключения ими кредитных договоров (в частности, при осуществлении операций по кредитованию банковских счетов потребителей), согласно которым кредитор предоставляет средства (потребительский кредит) или берет обязательства предоставить их потребителю на приобретение продукции, а потребитель обязуется возвратить их вместе с начисленными процентами [3, от 1 декабря 2005 N 3161-IV].

    Если  кредитодатель на основе условий  договора о предоставлении потребительского кредита требует осуществления взносов, срок уплаты которых не наступил, или возврата потребительского кредита, такие взносы или возврата потребительского кредита могут быть осуществлены потребителем в течение тридцати календарных дней с даты получения уведомления о таком требовании от кредитодателя. Если в течение этого периода потребитель устранит нарушение условий договора о предоставлении потребительского кредита, требование кредитодателя утрачивает силу.

    Таким образом, новая редакция Закона урегулировала отношения, создающиеся между кредитодателем и заемщиком (потребителем), которые могут иметь место во время выполнения ими взятых на себя обязательств по заключенного кредитного договора. Таким образом, введение норм, регулирующих права потребителя в случае приобретения им продукции в кредит создает возможность возникновения в деятельности банков определенных рисков при заключении и выполнении договоров о потребительском кредите с физическими лицами, не являющимися субъектами предпринимательской деятельности, которые обусловлены нормами ст 11 Закона Украины «О защите прав потребителей» [3, от 1 декабря 2005 N 3161-IV].  

1.3 Риски банковского  кредитования населения и средства  их уменьшения. 

    Риск  является неотъемлемой ситуативной  характеристикой любой деятельности каждого субъекта бизнеса. В разрезе банковских кредитных операций можно рассматривать кредитный риск - т.е. риск неуплаты заемщиком основного долга (суммы предоставленного займа) и процентов, которые принадлежат оплате банку за пользование кредитом в сроки, определенные в кредитном договоре. Неуплата процентов по займу чревата неполучением прибыли банка от кредитной деятельности, невозврат же самого кредита вызывает появление прямых убытков и возможной потере банковского капитала. Учитывая это кредитный риск активной деятельности коммерческого банка можно рассматривать как вероятность возникновения потерь (упущенной выгоды) из-за непредоставления кредита потенциально заемщику, способному своевременно выполнить свои финансовые обязательства.

    Кредитный риск, или риск невозврата долга, в одинаковой мере касается всех клиентов банка независимо от того, заемщиком является юридическое лицо-производитель, физическое лицо, или другой банк.

    Кредитный риск при кредитовании физического лица может быть связан с [29, с.6]:

    - Просрочкой платежа через неплатежеспособность  заемщика;

    - Нецелевым использованием кредита; 

    - Недостаточной степенью обеспеченности  и видами залога;

    - Смертью заемщика или его длительной  болезнью, ведущей к неработоспособности  и неплатежеспособности.

    Если  рассмотреть условия возникновения  рисков в банковском кредитовании физических лиц, то можно отметить следующие  основные моменты.

    Во-первых, данный риск может быть обусловлен появлением убытков в результате:

    - Нерационального вложения кредитных ресурсов в ненадежные кредитные проекты, наличия значительной доли данных кредитов в кредитном портфеле банка;

    - Недостаточного обоснования и  достоверности прогноза развития  рыночной ситуации и финансовой  деятельности заемщика при предоставлении кредита;

    - Появления непредвиденных обстоятельств,  обусловленных политическими, экономическими, социальными и другими факторами,  которые затрудняют возврат кредита  заемщиком;