Определение основных показателей ПОМ

1.      Введение.

       Компания в соответствие с текущим спросом принимаем заявления на заключение договора энергоснабжения, после получения заявления на энергоснабжение рассчитывается стоимость электроэнергии.  При согласовании договорных величин потребления электроэнергии, заключается договор, в котором компания должна поставлять товар  в соответствии с договором, а потребитель обязан во время платить ,при этом компания составляет отчёты об отпуске, покупке, и приёме платежей  за электроэнергию . В случае не платёжеспособности  клиента или поступлении заявления о прекращении договорных отношений, связь  между компанией и клиентом прерывается.

2.Прогнозирование спроса.

      Компания ставит задачу спрогнозировать спрос на новый товар в 2012-2015 г.г. на основе отчётных данных о продажах товара – аналога предыдущего поколения.

         Таблица 1.1. Спрос на продукцию компании на основе отчётных данных  о продаже товара – аналога.

Спрогнозируем спрос на основе регрессивного анализа. Теоретическая линия регрессии может быть представлена уравнением вида: y=a+bx. Параметры a и b уравнения регрессии можно найти , используя метод наименьших квадратов. В результате получим, что наклон линии регрессии  b и свободный коэффициент а определяются по следующим формулам:

В=(xу-n XY)/(x-n X)

а=Y-bX

X=x/n

Y=y/n

( X и Y- средние значения известного спроса и периода соответственно ).

Результаты вычислений представлены в таблице 1..2.

Таблица 1.2. Вычисления для определения параметров a  и  b.

Х=21/6=3,5

Y=21417/6=3569,5

b=(76758-6*3,5*3569,5)/(91-6*3,5*3,5)=102,77

а=3569,5-102,77*3,5=3209,8

Результаты вычислений приведены в таблице 1.3.

  Таблица 1.3. Спрос на продукцию компании, расчитанный на основе регрессивного анализа.

Рис. 1.

3.      Обоснование предельно допустимых переменных затрат.

Компания ставит задачу определение предельно допустимых  переменных затрат ( Vlim) по заданной норме прибыли. Для этого к расчёту принимается наименее благоприятный объём продаж в 2012-2015 г.г. Норма прибыли задана 15%, постоянные затраты составляют 22 млн. в год. Ожидаемая цена изделия 11.5 тыс. рублей за штуку.

Исходные данные:

у=3929 штук – наименее благоприятный объём продаж в 2012-2015 г.г.

F=22 млн. в год – постоянные затраты

Р=11,5 тыс. руб. за штуку – ожидаемая цена изделия.

Рассчитаем выручку (В), В=3929*11,5=45,2 млн.руб.

Прибыль составляет 15%, т.е. П=0,15В=6,78 млн.руб.

Общие затраты ТС=F+ Vx = В – П = 38,42 млн. руб.

Переменные затраты  Vx = ТС- F =16,42 млн.руб.

Переменные затраты V на единицу продукции составят 4179,18 руб./шт.

4.      Выбор варианта продвижения товара.

   Компания ставит задачу обоснования выбора  варианта продвижения нового товара на рынок.

   К рассмотрению приняты 4 варианта технологического процесса, обеспечивающие продвижение на рынок заданного объёма нового товара с разными постоянными и переменными затратами.

   Вариант №1 представляет собой первоначальную базовую версию, принятую в предыдущих расчётах.  V = 4179,18 р./шт., р = 11,5 тыс.р./шт.   П = В –З = р.х – (F + Vx)

              П = 6,78 млн.руб.

   Вариант №2 характеризуется увеличением постоянных затрат на 11% при снижении переменных затрат  на  15 % относительно базового варианта.

F = 24,42 млн. руб,  Vx = 13,96 млн.руб.

             П = 6,82 млн.руб.

  Вариант №3 – снижением постоянных затрат на 6% при увеличении переменных затрат на   11 %.

F = 20,68 млн. руб,  Vx = 18,22 млн.руб.

             П = 6,30 млн.руб.

Вариант №4 – снижением постоянных затрат на 12% при увеличении переменных затрат на 17%

F = 19,36 млн. руб,  Vx = 19,21 млн.руб.

             П = 6,63 млн.руб.

В результате выбираем вариант №2 продвижения на рынок заданного объёма нового товара. Переменные затраты V =  3553,06 р./шт

5.      Расчёт ожидаемой прибыли.

По принятому варианту продвижения рассчитаем прибыль в 2012-2015 годах.

П = р.х - (F + Vx),  (V =  3553,06 р./шт)

       В дальнейших расчётах будем использовать наиболее благоприятное значение ожидаемой прибыли П = 9,25 млн.руб

6. Выбор варианта предложения товара.

      Компания ставит задачу обоснования целесообразности многовариантного предложения товара: в виде набора вариантов А или В.

     Для  любого набора вариантов рынок может быть благоприятный и неблагоприятный, а также остаётся возможность не вводить варианты предложения.

      До принятия решения о вариантах предложения товара необходимо решить: проводить для этого дополнительное рыночное исследование или нет. Исследование требует определённых затрат со стороны компании, результаты его могут оказаться как положительными , так и отрицательными .

      Исходные данные представлены в таблице 2.1.  

Таблица 2.1.

На основании приведённых выше данных построим дерево решения  (см. приложение №1)

          Расчёт показал:

1.       Получены благоприятные результаты исследования.

EMV (узел 2)= 0,82*9,25 + 0,18*( - 9,25 ) = 5,92 млн.руб.

EMV (узел 3)= 0,82*4,625 + 0,18*( - 0,925 ) = 3,626 млн.руб.

EMV в случае «ничего не делать» составит -100 тыс.руб.

Если результат исследования благоприятный, следует выбирать вариант предложения А.

2.       Получены неблагоприятные результаты исследования.

EMV (узел 4)= 0,25*9,25 + 0,75*( - 9,25 ) = - 4,625 млн.руб.

EMV (узел 5)= 0,25*4,625 + 0,75*( - 0,925 ) = 0,462 млн.руб.

EMV в случае «ничего не делать» составит -100 тыс.руб.

Если результат исследования неблагоприятный, следует выбирать вариант предложения В.

3.       Рыночное исследование  проводилось.

EMV (узел 1)=5,92*0,4+0,462*0,6=2,645 млн.руб.

4.       Рыночное исследование не проводилось.

EMV (узел 6)= 0,5*9,25 + 0,5*( - 9,25 ) = 0 млн.руб.

EMV (узел 7)=  0,5*4,625 + 0,5*( - 0,925 ) = 1,85 млн.руб.    

EMV в случае «ничего не делать» составит 0 тыс.руб.

Ожидаемая отдача в денежном выражении при проведении рыночного исследования равна 2,645 млн.руб., без проведения исследования 1,85 млн.руб.

Необходимо проводить рыночное исследование по варианту предложения А.

См. приложение №1

7. Планирование запуска в продажи нового товара.

Компания ставит задачу своевременно завершить комплекс подготовительных работ по запуску в продажу нового товара.

Для этого необходимо спланировать выполнение работ по календарным срокам, используя технику сетевого планирования: построить и рассчитать параметры сетевой модели, определить общую длительность цикла работ и срок их начала.

Календарный срок завершения работ – 30.12.2012 г.

1.2+8+4+10+18+3+10+15+12+21+3=106;

2.2+8+18+19+3=50;

3.2+4+3+6+20+20+14+5+3+10+15+12+21+3=138;

4.2+9+18+12+18+13+20+14+5+3+10+15+12+21+3=175;

5.2+9+18+20+24+7+21+3=104;

6.2+6+12+7+21+3=51;

7.2+6+4+5+10+20+14+5+3+10+15+12+21+3=130;

8.2+6+4+4+13+20+14+5+3+10+15+12+21+3=132;

9.2+6+3+6+11+4+20+14+5+3+10+15+12+21+3=135.

Критический путь 175.

Начало работ 20 июля.

См. приложение № 2

8.Выбор региона для открытия представительства компании.

Приведем решение в табличной форме:

Таблица 8.1.

Выбираем регион 1 так как в данном регионе предполагается получение большей прибыли, равной : 0,484П = 0,484*9,25 = 4,477 млн. руб. (наивысшая рейтинговая оценка).

9.Выбор места размещения регионального распределительного центра.

Считаем, что затраты прямо пропорциональны расстоянию доставки и объему перевозимого груза.

Таблица 9.1.

Определим, исходя из задания, центр размещения по следующим формулам:

Cx = ∑dix Wi / ∑Wi ; Cy = ∑diy Wi / ∑Wi , где:

dix, diy – координаты х и у размещения;

Wi – объем товара, перемещаемый от/в размещение i;

Спрос в год 15 – 4238 шт.;

Среднемесячный спрос – 4238 / 12 = 353 шт.;

Cx = (60*70,6 + 65*88,25 + 45*105,9 + 65*52,95 + 30*35,3) / (60 + 65 + 45 + 65 + 30) = 72,6;

Cy = (85*70,6 + 50*88,25 + 70*105,9 + 85*52,95 + 30*35,3) / (85 + 50 + 70 + 85 + 30) =73,1.

Т.е. координаты центра размещения:

Сп (72,6; 73,1).

10.Планирование перевозок при обслуживании регионального центра.

Используем правило северо-западного угла. Для составления таблицы необходимо сначала израсходовать всю мощность источника прежде, чем двинуться вниз к следующей строке, затем необходимо удовлетворить потребность каждого потребителя в колонке прежде, чем двинуться к следующей колонке вправо

Таблица 10.1.

С = 353 шт. – среднемесячный спрос;

* - транспортные затраты на единицу продукции.

Рассчитаем стоимость перевозок по данному маршруту:

Таблица 10.2.