Организация кредитной деятельности банка. 4

     Федеральное агентство по образованию

     Государственное образовательное учреждение

     высшего профессионального образования

     Владимирский  государственный университет 
 

     Кафедра ФиЭТ 
 
 

     Курсовая  работа

       По дисциплине: Деньги. Кредит. Банки.

     На  тему: Организация кредитной деятельности банка 
 
 
 
 
 
 
 

     Выполнила: 
         Студент гр. ФК-108

     Киселева А.В.

     Проверила: 
          Исаева Н.В. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Владимир 2010 г. 

     Содержание 

     Введение………………………………………………………………….3 стр.

     Глава 1. Понятие и классификация банковских кредитов………...…..5 стр.

     Глава 2. Кредитная политика коммерческих банков на примере 

         «ООО Юниаструм банк»…………………………………………….…10 стр.

     2.1. История развития ООО «Юниаструм Банк»……………………..14 стр.

     2.2. Исследование кредитного портфеля в

     ООО «Юниаструм Банк» ……………………………………………...18 стр.

     Глава 3. Условия кредитования и принципы возвратности

     Кредитов....................................................................................................23стр.

     Заключение……………………………………………………………...30 стр.

     Список  используемой литературы…………………………………..…32стр. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение 

     Кредитование  в банках - это соблюдение определенных практикой правил, которые включают следующие основные этапы: это рассмотрение кредитной заявки и собеседование  с Заемщиком; изучение его кредитоспособности и оценка кредитного риска; подготовка и заключение кредитного договора.

       Банки создают на новые требования  и обязательства, которые становятся  товаром на денежном рынке.  Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое  обязательство - депозит, а выдавая  ссуду - новое требование к  заемщику. Этот процесс создания  новых обязательств составляет  сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет  преодолеть сложности прямого  контакта сберегателей и заемщиков, возникающих из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д.

     В странах с развитой экономикой сектор домашних хозяйств является, как правило, поставщиком капитала для других секторов. Сектор деловых фирм в  условиях нормальной экономической  конъюнктуры испытывает дефицит  денежных средств. Поэтому кредит является основой рыночных отношений, опорой современной экономики, неотъемлемым элементом рыночного развития.

     Актуальность. В настоящее время кредитные  операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку, во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует разорение и банкротство. Во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитии экономики страны. Опыт свидетельствует о том, что кредитование является одним из ключевых направлений деятельности банков, определяющих их судьбу.

     Целью настоящей работы является оценка организации кредитной деятельности банков на примере ОАО «».

     Исходя  из цели исследования, были поставлены следующие задачи:

1. рассмотреть понятие и классификацию банковских кредитов;
2. изучить кредитую политику коммерческих банков на примере ООО «Юниаструм банк»;
3. сформулировать условия кредитования и принципы возвратности банковских кредитов.

     Предметом исследования в данной работе выступает  одно из основных видов деятельности банков - кредитование.

     Объектом  исследования в данной работе выступает ООО «Юниаструм банк».

     Научная и методическая основа. Раскрытию  темы данной работы послужили такие  законодательные и нормативные  акты РФ, как законы «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке России)», инструкция Банка России от 30.06.2007г. №62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам», а также Гражданский Кодекс Российской Федерации. Также были использованы научные труды российских и зарубежных ученых по вопросам сущности кредита, системы кредитования и организации кредитного процесса в банке, опубликованные в монографических и периодических изданиях («Финансы и кредит», «Финансы», «Банковское дело», «Деньги и кредит», «Финансист»).

     Практическая  значимость исследования состоит в  разработке предложений и рекомендаций, использование которых коммерческими  банками позволит повысить эффективность  деятельности российских банков в сфере  кредитования предприятий.  
 
 
 

     Глава 1. Понятие и классификация банковских кредитов 

     Некоторые экономисты, такие как Архипов  А.И., Сенчагов В.К. считают, что кредит – экономическая категория, отражающая экономические отношения между кредиторами и заёмщиком по поводу ссуды¹. В настоящее время понятие кредита и ссуды пытаются представить синонимами, однако, такое «объединение» не правомерно, например, потому что нельзя выдать экономические отношения. Этот вопрос спорный. Ведь «кредит» происходит от греческого «credo» - верю или, по другим данным – от латинского «creditum» - ссуда.

     Другие  экономисты, Романовский М.В., Белоглазова  Г.Н., считают, что кредит – это  денежные средства или иные вещи, объединённые родовыми признаками, переданные в  долг одной стороной другой стороне². Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления (передачи), использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. На практике, кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств.

     Место и роль кредита в экономической  системе общества определяются выполняемыми ими функциями, как общего, та и  селективного характера. Необходимо отметить, что рассматриваемые ниже функции  относятся к кредиту в целом  как к экономической категории.

     Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Кредит выступает в качестве стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах.

     Экономия  издержек обращения. Практическая реализация этой функции, как утверждают М.В.Романовский и Г.Н. Белоглазова³, непосредственно вытекает из экономической сущности, источником, которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала. Временный разрыв между поступлением  и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому, столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, обеспечивающие ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

       Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заёмные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учётом необходимости выделения части её для расчёта с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.

     Ускорение научно - технического процесса. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно – технических организаций, спецификой которых является больший временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому, нормальное функционирование большинства научных центров немыслимо без исполнения кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме внедрения в производство научных разработок.

     Виды  банковских кредитов.

     Коммерческие  банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые  можно классифицировать по различным  признакам. Как предлагают Едронова В.Н., Хасянова С.Ю., по основным группам заёмщиков различают: кредит хозяйству, населению, государственным органам власти, другим банкам⁴.

     По  назначению (направлению) различают  кредит:

• Потребительский;
• Промышленный;
• Торговый;
• Сельскохозяйственный;
• Инвестиционный;
• Бюджетный;
• Межбанковский.

     Е.Ф.Жуков дополнительно применяет такой критерий, как зависимость от сферы функционирования - банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т.е. хозяйствующим субъектам), могут быть двух видов: ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, и кредиты, участвующие в формировании оборотных фондов.⁵

     Временной признак классификации банковских кредитов является классическим и выделен  у всех авторов – исследователей теории кредитования (Абрамова М. А., Александрова Л. С.⁶, Балабанов И.Т.⁷, Е.Ф.Жуков⁸, О.И.Лаврушин⁹). По срокам пользования кредиты бывают:

• До востребования;
• Срочные.

     Последние, в свою очередь, подразделяются на:

• Краткосрочные (от 1 года);
• Среднесрочные (от 1 до 3 лет);
• Долгосрочные (свыше 3 лет).

     Как правило, кредиты, формирующие оборотные  фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве  основных фондов, относятся к средне- и долгосрочным кредитам.

     По  обеспечению: необеспечённые (бланковые) кредиты и обеспечённые, которые, в свою очередь, по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.

     Куликов А. А., Голосов В. В., Пеньков Е. Е.. в  своих трудах разделяют ссуды  по размерам¹⁰:

• Мелкие (величиной менее 1% собственных средств банка);
• Средние (величиной от 1% до 5% собственных средств банка);
• Крупные (величиной более 5% от собственных средств банка).

     По  способу погашения различают  ссуды, погашаемые единовременно (на определённую дату, обычно в конце срока договора), погашаемые в рассрочку (частями, долями – равномерными и неравномерными, в сроки, согласованные с банком).

     Таким образом, кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной  частью самых различных гражданско-правовых обязательств. К функциям кредита  как экономической категории  относятся: перераспределительная функция, экономия издержек обращения, ускорение концентрации капитала, ускорение научно - технического процесса. Классификация кредитов довольно обширна, как и все их многообразие на рынке банковских услуг. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 2. Кредитная политика коммерческих банков на примере

ООО «Юниаструм Банк» 

       Кредитная политика коммерческих банков – это деятельность банка как кредитора, осуществляющего размещение  ссудного капитала в соответствии с собственными  интересами и общественными интересами, формируемая как на уровне всей страны, так и по каждому конкретному банку.

     Цель  кредитной политики коммерческого  банка выражает конечный результат  деятельности банка, вытекает из его  назначения – удовлетворять потребности  клиентов в получении дополнительных денежных средств. Эти средства, полученные на возвратной основе, обеспечивают жизнедеятельность  предприятий, физических лиц. При этом банки реализуют свои собственные  цели как коммерческое предприятие  – интересы получения прибыли.

     Задачи  кредитной политики коммерческого  банка, имеют более частный характер: они могут быть связаны с улучшением состава, банковских кредитов, необходимостью ускорения их оборачиваемости, повышения  удельного веса обеспечённых ссуд.

     Выбор направления кредитования вытекает из цели кредитной политики. Этот элемент  является частью стратегии коммерческого  банка. Коммерческие банки могут  концентрировать свои усилия на кредитном  обслуживании организации определённых отраслей народного хозяйства, специализироваться на кредитовании главным образом  физических лиц, на межбанковских кредитах.

     Еще один существенный элементом кредитной политики коммерческого банка – контроль в процессе кредитования. «Золотое» правило – «доверяй, но проверяй», должно быть взято на вооружение любым банком.

     Каждый  из перечисленных элементов тесно  связан с другими. Нарушение одного из них неизбежно приводит к затруднениям либо к убыткам от кредитной деятельности. Коммерческий банк, к примеру, не может  ставить цель кредитования, не осуществляя контроль, проверку того, как она реализуется.

     Банк осуществляет свою кредитную политику с учётом ряда факторов, которые условно можно разделить на внешние и внутренние. К внешним факторам относят: политические и экономические условия; уровень развития банковского законодательства, состояние межбанковской конкуренции; степень развитости банковской инфраструктуры.

     Нестабильность  политической ситуации в стране может  сдерживать кредитные вложения банков, способствовать оттоку капитала за границу. Экономические условия оказываются  решающими для развития кредитных  операций. В период кризиса производства спрос на кредит, как платёжное  средство, возрастает, одновременно усиливается  и риск невозврата кредита. Инфляция, которая сопровождает экономический  кризис, резко сокращает долгосрочные кредитные вложения, содействуют  переливу капитала из производственной сферы в сферу торговли и посреднических операций. Одновременно, без прочной  законодательной базы не могут развиваться  ни кредитные, ни другие виды банковских операций. Также, в условиях рынка  требуется широкая информация о  деятельности, как отдельных клиентов, так и групп предприятий. Информация может быть поставлена только при  наличии развитой банковской инфраструктуры – это информационное, методическое, научное обеспечение, современные  средства связи и коммуникаций.

     К внутренним факторам, оказывающим влияние на кредитную политику, относятся: ресурсная база банка и её структура; ликвидность кредитного учреждения, специализация банка; наличие специально обученного персонала.

     Наличие ресурсов у коммерческого банка  является исходным для проведения кредитной  политики. Если кредитная операция оказывается достаточно доходной и  менее рискованной, банк может увеличить  объём денежных средств, предназначенных  для кредитования. Ещё более заметное влияние на кредитную политику оказывает  структура имеющих в распоряжении банков денежных средств. Если в их составе достаточный удельный вес занимают долгосрочные ресурсы, то банк располагает большими возможностями для долгосрочного кредитования. Также, кредитная политика  зависит во многом от ликвидности банка, возможности выполнения им обязательств перед кредиторами – юридическими и физическими лицами, хранящими денежные средства на счетах в банке. Банк России устанавливает определённые экономические нормативы, которые коммерческие банки должны соблюдать. Кредитная политика зависит и от специализации банка. Банк может специализироваться не на кредитных, а иных (например, валютных) операция; тогда и кредитная политика будет менее масштабной, сдержанной.

     Эффективность кредитных операций во многом зависит  от методов их регулирования. В практике чаще всего используются методы, приведённые  ниже.

     Диверсификация  кредитного портфеля – основной метод  регулирования, предполагающий предоставление кредитов разнообразным группам  клиентов. Рассредоточивая кредиты, банки получают возможность уменьшить  кредитный риск, компенсировать возможные  потери от задержки возврата ссуды  одним заёмщиком доходом от других клиентов, своевременно выполняющих  свои обязательства¹¹.

     Метод кредитования - это совокупность банковских приёмов и операций, с помощью  которых осуществляется выдача и  погашение кредита. Таких методов  три: метод кредитования по остатку, по обороту и оборотно - сальдовый метод.

     При кредитовании по остатку ссуда выдаётся под остатки уже накопленных  товарно-материальных ценностей и  производственных затрат и погашается по мере изменения остатка прокредитованных затрат. При кредитовании по обороту ссуда выдаётся в момент приобретения (накопления) ТМЦ и погашается по мере их расходования (реализации), то есть в процессе оборота. Оборотно - сальдовый метод применяется в случаях, когда кредит на начальной стадии оборота предоставляется по мере возникновения потребности в нём, а погашается в строго определённые сроки по срочным обязательствам¹².

     Таким образом, в процессе кредитной политики коммерческий банк выступает как  кредитор. К элементам кредитной  политики банка относятся цель, технология совершенствования кредитных операций, контроль, - которые тесно связаны  друг с другом. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

           2.1. История развития ООО «Юниаструм Банк» 

     Коммерческий  банк «Юниаструм банк» (Общество с Ограниченной Ответственностью) был создан в 1994 году. Дата регистрации в ЦБ РФ - 31 марта 1994 года, генеральная лицензия ЦБ РФ № 2771 от 5 мая 2005г.

     Сегодня Юниаструм Банк — это универсальное  кредитная организация, предлагающая своим клиентам широкий спектр современных  финансовых продуктов и услуг, одинаково  высоких по качеству во всех точках обслуживания. В офисах банка по всей России работает свыше 4 тысяч  высококвалифицированных специалистов, а количество постоянных клиентов исчисляется сотнями тысяч.

     Юниаструм Банк работает на благо своих клиентов и развивается вместе с ними. Среди  наиболее востребованных услуг банка  — услуги, направленные на удовлетворение потребностей частных лиц, представителей малого и среднего бизнеса.

     Основной  стратегической целью Банка является прирост стоимости бизнеса в  долгосрочной перспективе. Среди текущих  задач можно выделить следующие:

• развитие современного, клиентоориентированного, универсального, конкурентоспособного банка, нацеленного на обслуживание розничных клиентов, малого и среднего бизнеса;
• переход к корпоративной модели управления, соответствующей передовой зарубежной практике, способствующей улучшению качества управления рисками в современных условиях ведения банковского бизнеса;
• дальнейшее развитие и повышение эффективности региональной сети;
• постоянное качественное улучшение обслуживания клиентов посредством инвестиций в информационные банковские технологии и персонал Банка.

     Начиная с 2001 года Юниаструм Банк, начал активно  развивать филиальную сеть. В настоящее  время по количеству точек продаж Банк входит в двадцатку крупнейших банков страны и занимает 1-е место  среди частных банков по количеству дополнительных офисов в Московском регионе. На 01.04.2010 года зарегистрировано более 220 пунктов обслуживания в 47 регионах России, в том числе 43 филиала.

     Быстрыми  темпами идет развитие сети продаж в Московском регионе. В 2004 г. в регионе  было открыто 6 доп. офисов, в 2005 г. – 14 ДО, в 2006 г. – уже 27. В 2009 году был открыт 1 филиал во Владивостоке.

     В настоящее время во всех ключевых регионах России успешно функционирует  более 220 точек продаж Юниаструм Банка.

     Деятельность  Банка ведется в двух основных областях: розничный бизнес и кредитование корпоративных клиентов.

     Среди продуктов Банка для частных  лиц – различные виды кредитования, рассчетно-кассовое обслуживание, открытие и обслуживание частных вкладов, выпуск пластиковых карт, дебетовых и карт с овердрафтом, широчайший спектр операций с наличными средствами, система мгновенных переводов денежных средств «Юнистрим».

     Размер  уставного капитала кредитной организации - эмитента на 01.01.2010 г. составляет 3 799 865 тыс. руб.

     Рис. 1. Динамика уставного капитала, млрд рублей 

     Активы  ООО «Юниаструм Банк» за отчетный год выросли на 33,4% – до 70,1 млрд рублей. Чистая ссудная задолженность увеличилась на 58,6% – до 52,9 млрд рублей, доля показателя в активах возросла с 63,5 до 75,5%, обязательные резервы выросли в 6,5 раза – до 1 млрд. рублей. Доля обязательных резервов в активах выросла с 0,3 до 1,45%.

     Рис. 2. Структура активов на 01.01.10, % 

     Рис.3. Динамика активов, млрд рублей

     На 01.01.2010 г. значение кредитного рейтинга по национальной шкале: Aa2.ru. Значение кредитного рейтинга по долгосрочным и краткосрочным депозитам в иностранной и национальной валюте на уровне, соответственно, Ba2 и NP. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     2.2. Исследование кредитного  портфеля в ООО  «Юниаструм банк» 

     Ссудная задолженность занимает наибольшую долю в структуре чистых активов Банка - 75,5. По данным агентства «РосБизнесКонсалтинг» рост кредитного портфеля «Юниаструм Банка» за период с 01.07.2009 по 01.07.2010 составил более 60%.

     Тенденция роста кредитного портфеля является положительной: Банк активно размещает  привлеченные средства, расширяет клиентскую базу и увеличивает долю процентных доходов по кредитным операциям.

     По  результатам рэнкинга крупнейших банков России, подготовленного агентством «РосБизнесКонсалтинг» по итогам первого полугодия 2010 года, «Юниаструм Банк» занял 31-е место по объему кредитного портфеля. По данным РБК общий кредитный портфель «Юниаструм Банка» на 01.07.2010 составил 52,1 млрд руб. Рост кредитного портфеля Банка в первом полугодии 2010 года составил 23%. По сравнению с результатами первого полугодия 2009 года «Юниаструм Банк» поднялся в рэнкинге на 22 позиции.

     По  кредитам физическим лицам «Юниаструм банк» уверенно входит в TOP-30 крупнейших российских банков и уже второй раз  подряд занимает 29 строчку рэнкинга. Доля корпоративных кредитов в общем кредитном портфеле «Юниаструм Банка» по итогам первого полугодия 2010 года составляет 65%. Прирост корпоративного кредитного портфеля за полгода составил более 30%. За год (с 01.07.2009 по 01.07.2010) Банк поднялся в рэнкинге на 28 позиций, а его корпоративный кредитный портфель вырос более чем на 130%.