Особенности рыночных отношений в страховании

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………………..3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ……………………………………………………………….……5

1.1 История возникновения страхования в России…………..……………...……5

1.2 Классификация, формы и функции страхования……………………………..9

1.3 Взаимосвязь рыночных отношений и страхования…………….……………18

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ РЫНКА СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ……..24

2.1. Анализ развития рынка страхования в России………………………………24

2.2. Проблемы и перспективы развития страхового рынка в России…………...34

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………..41

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ..………………………………43

ВВЕДЕНИЕ

В современном мире страхование является важнейшей предпосылкой стабильной и безопасной жизнедеятельности каждого отдельного человека, семьи, общества в целом.

Активное формирование рыночных отношений определяет место страхования в экономической системе России как основного финансового механизма защиты общества от различного рода рисков и опасностей. Эффективные страховые отношения, стимулируя деловую активность и уверенность субъектов рынка, улучшая инвестиционный климат, являются важными условиями стабильности и экономического роста в стране.

Актуальность темы курсовой работы заключается в том, что в настоящее время российский страховой рынок растет достаточно быстро, страховые компании развиваются, их структура становится более сложной, появляются новые страховые продукты. Однако с другой стороны, можно говорить и о том, что отечественный рынок страхования не развит, по сравнению с западным. А по многим направлениям - отсутствует. Спрос на страховые продукты подвержен колебаниям, так как вызван интересами промышленных и финансовых объединений, а их интересы не всегда страховые.

В предлагаемой работе на основе имеющихся по данной теме материалов проанализирована общая ситуация на рынке страхования России и предлагаются  возможные перспективы его развития.

Целью курсовой работы является комплексное изучение состояния российского рынка страхования и выявление перспектив его развития.

Для достижения поставленной цели, в работе ставятся следующие задачи:

-                     рассмотреть теоретические аспекты развития страхования: историческое развитие страхования, его экономическую сущность, а так же взаимосвязь рыночных отношений и страхования;

-                     проанализировать развитие рынка страхования в России и сделать выводы;

-                     определить проблемы российского страхового рынка;

-                     выявить перспективы развития рынка страхования России.

Объект курсовой работы – рынок страхования России.

Предмет курсовой работы – процесс формирования рыночных отношений в страховании.

Теоретическую основу курсовой работы составили труды таких ученых, как  А.П. Архипов, В.Б. Гомелля, Д.С. Туленты, Н.П. Сахирова, Ю.Т. Ахваледиани, В.А. Щербаков,  Е.В. Костяева  и др.

При написании курсовой  работы  был использованы следующие методы:

      формально-логический метод исследования,

      сравнительный анализ,

      системно-структурный подход,

      исторический анализ и др.

При написании работы использовалась специальная литература по страхованию, включая имеющиеся учебные пособия, статьи периодического издания.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РАЗВИТИЯ СТРАХОВАНИЯ

1.1    История возникновения страхования в России

Появление страхования на Руси связывают с памятником древнерусского права - “Русской правдой”, которая дает интересные сведения о законодательстве 10-11 веков. Особое значение имеют нормы, касающиеся материального возмещения вреда общиной (вервью) в случае убийства.
Например:“Если убийство совершено не умышленно, а в ссоре или на пиру при людях, то убийца выплачивает виру (денежный штраф. - Авт.) также с помощью округи”. (ст. 6).“Если кто откажется от участия в уплате дикой (подушной - Авт.) виры, тому округа не помогает в уплате за него самого и он сам за себя тогда платит” (ст. 8).

В ст. 6 и 8 “Русской правды” можно обнаружить все элементы договора страхования гражданской ответственности, полагая, что при непреднамеренном убийстве дикая вира является результатом предварительного страхового договоров и обязательно не для всех, а лишь для тех и в пользу тех, кто путем этого договора вступил в такое взаимное страховое общество.

В России первый опыт страхования жизни относится к 1771 г. При учреждении в 1776 г. Государственного заемного банка ему предоставили право страхования каменных домов и фабрик. В 1797 г. при Государственном ассигнационном банке открывается страховая контора для страхования товаров, в 1798 и 1799 гг. в Москве и Петербурге при Камеральном департаменте учреждаются ассекуранц-конторы для взаимного страхования от огия. Специфика развития страхования в России заключается в том, что оно всегда тем или иным способом связано с государством. Это могло быть непосредственное участие государства в страховом деле либо его покровительство в виде предоставления монополии страховым обществам.

В 1827 г. появляется Первое Российское страховое общество для страхования от огня (частное акционерное общество) и получает от государства монополию на страхование в важнейших губерниях России сроком на 20 лет. Образовавшееся в 1835 г. Второе Российское общество страхования от огня получило монополию на 12 лет в остальных 40 губерниях России. В том же году начало функционировать Российское общество застрахования капиталов и доходов. В 1847 г. открылась организация «Надежда», занимавшаяся транспортным страхованием. [17, c.7]

В 1866 г. складывается система земского страхования, преимущественно в сельской местности, которая включала в себя следующие виды страхования: от огня недвижимого и движимого имущества (крупного рогатого скота); страхование пенсий лицам, состоящим на государственной службе. На  долю земского страхования приходилось в 1913 г. 16,8% всех страховых платежей. Земства заключали между собой договоры перестрахования. Наряду с государственными страхованием активно развивается частное страхование на акционерной основе.  Так, в 1894 г. России функционировало более 20 страховых обществ, включая и правительственные учреждения, которые проводили некоторые виды страхования.  [10, c.9]

В связи с большим объемом операций и значительным ростом страховых капиталов в 1894 г. в России установлен государственный надзор за деятельностью акционерных страховых обществ, осуществляющийся Министерством внутренних дел. Для контроля страховых организаций был учрежден Институт правительственных инспекторов, деятельность которых оплачивалась самими страховыми организациями за счет специального сбора. Министерство финансов ввело обязательную публичную отчетность всех страховых обществ.

Революционные события 1917 г. многое изменили в жизни российского государства, в том числе и в области страхового дела. В 1918 г. был принят декрет «Об учреждении государственного контроля над всеми страхованиями, кроме социального» (т.е. государственного обязательного страхования) и введена государственная монополия на страхование во всех видах и формах: страхование от огня, страхование транспорта, жизни, градобития, падежа скота, неурожая. Исключение было сделано лишь для взаимного страхования по страхованию движимости и товаров кооперативных организаций, которое ликвидировано в 1930.

В 1921 г. после издания декрета «О государственном имущественном страховании» страховая деятельность полностью перешла в ведение «Госстраха» СССР. С ростом объема операций и расширением сферы страховой деятельности за рубежом в 1947 г. из состава «Госстраха» было выделено отдельное учреждение «Ингосстрах», ставшее второй государственной монопольной страховой организацией. И только с переходом к рыночной экономике в России начался быстрый рост коммерческих структур в области страхования.  [10, c.9]

В 1936 г. было введено добровольное индивидуальное страхование жизни на случай смерти и дожития без ограничения страховой суммы. Для развития добровольного  личного и имущественного страхования важное значение имело создание в 1936 г. сети страховых агентов.              Реорганизация коснулась страхования имущества предприятий, учреждений и организаций. Вводилось обязательное страхование всего государственного жилого фонда и государственного имущества, сданного в аренду, страхование имущества учреждений, страхование домашнего имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам.

К началу 1940-х гг. в СССР, в основном, сформировалась система страхования, и в последующие годы происходили лишь  структурные, организационные изменения при сохранении монополии государственного страхования.

Во временя хрущевских преобразований в 1958 г. страховое дело было передано в ведение министерств финансов  союзных республик. Размеры основного и запасного фондов, порядок распределения накоплений, планы доходов и расходов страховых органов стали устанавливаться Советами Министров союзных республик.

В начале 1990-х гг. в Российской Федерации началось возрождение национального страхового рынка. Законодательную базу правого регулирования страховых отношений заложил Закон РФ «О страховании» от 27 ноября 1992 г., вступивший в силу 12 января 1993 г. В это же время был установлен государственный контроль на страховом рынке в лице специального органа Росстрахнадзора – Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью. В 1996 г. Росстрахнадзор был преобразован в Департамент страхового надзора (ДСН) при Министерстве финансов РФ. В 2004 г. на смену ДСН пришла Федеральная служба страхового надзора (ФССН).

В 1996 г. вступила  в силу часть 2 Гражданского кодекса РФ с главой «Страхование». В 1997 г. в действующий закон внесены изменения, и он получил новое название «Об организации страхового дела в Российской Федерации». в 1999 г. в него включены поправки, изменения, не противоречащие Гражданскому кодексу Российской Федерации (части 1 и 2 – с 1 января 1995 г. и с 1 марта 1996 г. соответственно), части 2, главе 48 «Страхование»

В 2002 г. принята Концепция развития страхования в Российской Федерации (от 25 сентября 2002 г.), которая является ориентиром и программой реальных действий по формированию цивилизованного страхового рынка в стране. [17, c.11]

В 2003 г. в развитие специального страхового законодательства вступил в силу Федеральный закон « О внесении изменений и дополнений в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов Российской Федерации» от 10 декабря 2003г., в 2004 г. внесены изменения от 21 июня, 20 июля и в 2005 г. – от 7 марта, 18 июля, 21 июля. [1]В Государственном реестре страховщиков в 2005 г. было зарегистрировано около 950 страховых организаций. [11, c.39]

В целом развитие страхового дела в России сопровождалось переходом от государственной страховой монополии к страховому рынку с последующей национализацией и восстановлением государственной страховой монополии (в советский период истории). Серьезные геополитические изменения, последовавшие в связи с распадом СССР, вызвали объективную необходимость возрождения национального страхового рынка в России. [10, c.7]

Таким образом, страхование представляет собой одну из древнейших категорий общественно-производственных отношений. Возникновение страхования обусловлено рискованным характером общественного производства. Постепенно страхование стало всеобщим универсальным средством по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых страховых премий.

1.2. Классификация, формы и функции страхования

Страхование является одним из факторов непрерывности воспроизводственных процессов в стране. Оно основано на замкнутых перераспределительных отношениях по поводу объединения экономических рисков и их возмещения.

Первоначальный смысл рассматриваемого понятия связан в российской практике со словом «страх», а в западной практике — со словом insurance (от англ. sure - «уверенность»). [2, c.9] «Страховать» — «...отдавать кому-то на страх, на ответ, на ручательство... за обеспечение целостности чего-то...» [4, с.547]. Так, владельцы имущества, вступая между собой в производственно-коммерческие отношения, испытывали страх за его сохранность, за возможность уничтожения или утраты в связи со стихийными бедствиями, пожарами, грабежами и другими непредвиденными опасностями экономической жизни. Имущество и товар, приобретенные не для личного потребления, а для предпринимательских целей, становятся объектом повышенного интереса его владельцев с позиций сохранности, безопасности использования и защиты от неблагоприятных факторов окружающей среды.

              В соответствии с законом РФ №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27 ноября 1992 г. страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков. [1]

Некоторые авторы определяют страхование как экономические перераспределительные отношения по формированию и использованию денежных фондов для защиты имущественных, личных, финансовых интересов хозяйствующих субъектов и граждан при наступлении страховых случаев на основе солидарной, замкнутой раскладки ущерба и возмещения его в денежной форме.  [10, c.14]

Законодательно запрещено страхование:

      противоправных интересов;

      убытков от участия в играх, лотереях и пари;

      расходов, к которым лицо может быть принуждено в целях освобождения заложников, и др.

Как экономическую категорию страхование можно представить в виде системы экономических отношений, включающей совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств и их использования для возмещения ущерба при различных непредвиденных неблагоприятных явлениях, а также для оказания помощи гражданам при наступлении определенных событий в их жизни. [16, c. 24].

Целью страхования является обеспечение защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении страховых случаев.

Задачами страхования являются:

      проведение единой государственной политики в сфере страхования;

      установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории Российской Федерации. [1]

Объективный характер процесса страхования выделяет его наряду с финансами и кредитом в самостоятельную категорию. Как часть финансовых отношений общества страхование имеет ряд особенностей, отличающих его от других элементов этой системы.

Во-первых, страховые фонды образуются исключительно на основе перераспределения денежных доходов и накоплений, образующихся в процессе первичного распределения национального дохода. Это обстоятельство делает страхование особо восприимчивым к тенденциям экономического развития. Снижение темпов экономического роста и увеличение инфляции незамедлительно сказываются на собираемости взносов в фонды страхования.

Во-вторых, для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба в рамках данного фонда. Средства расходуются только для компенсации ущербов участников фонда. Таким образом, страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно меньше общего числа участников, регулярно выплачивающих взносы в страховой фонд. При этом страхователь имеет право на выплату страховки или компенсацию ущерба только при условии наступления страхового случая. Страхователь не может требовать обратно свои деньги, выплаченные в виде страховой премии в течение многих лет, даже если страховой случай не наступает. Но и в этом случае его затраты не напрасны. Он покупает страховую услугу, суть которой двойственна. С одной стороны, это освобождение клиента от риска. С другой стороны, это обязательство страховой организации выплатить страховое возмещение в случае наступления события, вызванного определенными договором причинами.

В-третьих, страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущерба по территории и во времени. Динамика ущербов неравномерна, ими не затрагиваются в равной степени все территориальные единицы, что увеличивает возможности раскладки ущербов и расширяет финансовые возможности страхования. Неравномерность наступления ущербов во времени порождает необходимость резервирования части страховых платежей для возмещения чрезвычайных ущербов в неблагоприятные годы.
          Один из важнейших принципов страхования — принцип эквивалентности, непосредственно следующей из выравнивания рисков. Суть его состоит в том, что доходы страховой организации, формируемые за счет взносов страхователей, должны балансироваться с ее расходами. Расходы складываются из выплат по договорам страхования и затрат по содержанию организации (условие безубыточности страховой деятельности). При превышении доходов над расходами образуется прибыль от страховой деятельности. В принципе страховая организация может допустить временную убыточность отдельных видов страхования, перекрывая убытки другими доходами, в частности от инвестиционной деятельности.
          Для успешного выравнивания рисков страховые организации значительное внимание уделяют обоснованию размеров платежей, вносимых страхователями и называемых страховыми премиями.
          Размер премий определяется с учетом вероятности наступления ущерба и его среднего размера. [17, c11]

Экономической сущности страхования соответствуют его функции, выражающие общественное назначение данной категории. Они представляют собой внешние формы, позволяющие выявить особенности страхования как звена финансовой системы. Страхование выполняет противорисковую, предупредительную, сберегательную и контрольную.

Противорисковая  функция страхования -  это осуществление практических действий по защите экономических субъектов и граждан от страховых рисков в форме выплаты финансовой компенсации за нанесенный ущерб, принятию полной ответственности на себя страховщиком по страховым случаям и обеспечению надежной гарантии для страхователя в возмещении крупных убытков, потерь. [10, c.24]

Предупредительная функция страхования обусловлена использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска, т.е. проведение предупредительных мероприятий в отношении застрахованных объектов.

Сберегательная функция в большей степени проявляется при долгосрочных видах страхования (жизни, пенсионное страхование). Именно в этой подотрасли категория «страхование» в наибольшей мере сближается с категорией «кредит», поскольку происходит накопление обусловленных страховых сумм по договорам страхования на дожитие.

Контрольная функция выражается в контроле за строго целевым формированием и использованием средств страхового фонда. В соответствии с требованием данной функции осуществляется финансовый контроль за проведением страховых операций, обоснованностью страховых тарифов, формированием и размещением страховых резервов.

В связи с участием средств страховых организаций в инвестиционных процессах выделяют еще одну функцию страхования — инвестиционную.

Общепринятой в зарубежной практике является классификация на публично-правовое и частное страхование. В первом случае страховщиком, т.е. стороной, принимающей на себя страхование, является государство или его органы, а также органы местного самоуправления, а во втором – частнохозяйственные организации. [6, c.26]

Следовательно, специализированные страховые организации, которые проводят страхование, могут быть государственными и негосударственными. Сфера их деятельности может охватывать внутренний, внешний или смешанный страховой рынок. Тем самым страхование в условиях развитого страхового рынка осуществляется как внутри данной страны, так и за рубежом. Это - организованная классификация страхования. Однако в связи с многообразием объектов страхования, различий в объеме страховых обязательств, степени риска, категорий страхователей, оснований возникновения страховых отношений однородные и взаимосвязанные понятия и категории нуждаются в четкой классификации, с помощью которой становится возможным определить правила поведения сторон — участников страховых отношений, удовлетворения их прав и интересов.

Классификация страхования осуществляется по различным признакам. В условиях формирования рыночных отношений первым исходным признаком классификации является сфера деятельности страховых организаций. По этому признаку они делятся на коммерческие и некоммерческие организации (получение прибыли или иные цели). К некоммерческому страхованию относятся: социальное страхование, обязательное медицинское страхование, взаимное страхование. К коммерческому — прямое страхование, сострахование, перестрахование.

Важным классификационным признаком страхования является отраслевой признак, который основан на различиях в объектах страховой защиты. По этому признаку страхование подразделяется на отрасли: личное страхование (объекты — жизнь, здоровье, трудоспособность); имущественное (объекты — материальные ценности, имущество), страхование ответственности (объект — имущественная ответственность перед третьими лицами) и страхование предпринимательских рисков (объектами являются потенциально возможные различные потери доходов страхователя, например, ущерб от простоев оборудования, упущенная выгода по несостоявшимся сделкам, риск внедрения новой техники).(табл. 1)

Однако деление по отраслям не позволяет выявить конкретные страховые интересы субъектов страховых отношений. Страховой интерес выражается в осознанном желании оградить себя от возможных убытков вследствие наступления страхового случая. Этот интерес может быть реализован путем страхования конкретного объекта. Ведь именно страховой интерес побуждает страхователя вступить в страховые отношения. Поэтому конкретизация интересов требует выделения в каждой отрасли самостоятельной подотрасли, или вида, страхования.

Например, личное страхование подразделяется на социальное страхование рабочих и служащих, в котором выделяются отдельные виды страхования (страхование пенсий, пособий, безработицы, медицинское страхование), и индивидуальное личное страхование, включающее такие виды, как страхование жизни, страхование от несчастных случаев.   

Имущественное страхование в зависимости от формы собственности и категории страхователей подразделяется на следующие виды: страхование имущества граждан и организаций (строения и основные фонды, транспортные средства, животные, урожай и т.п.).

Страхование ответственности бывает нескольких видов (страхование непогашения кредита или другой задолженности, страхование договорной и вне договорной ответственности нотариусов, аудиторов, оценщиков, медицинских работников — в зависимости от рода деятельности).

Страхование предпринимательских рисков включает такие виды, как страхование риска прямых потерь (простой оборудования из-за плохой организации производства, просчеты в планировании) и страхование риска косвенных потерь (перерывы в торговле, несвоевременная поставка сырья, оборудования, упущенная выгода), т.е. потерь, не зависящих от страхователя.

Другим классификационным признаком является форма проведения страхования. По этому признаку страхование подразделяется на обязательное и добровольное. Добровольное страхование осуществляется на основании договора страхования и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления. Правила страхования принимаются и утверждаются страховщиком или объединением страховщиков самостоятельно в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и настоящим Законом и содержат положения о субъектах страхования, об объектах страхования, о страховых случаях, о страховых рисках, о порядке определения страховой суммы, страхового тарифа, страховой премии (страховых взносов), о порядке заключения, исполнения и прекращения договоров страхования, о правах и об обязанностях сторон, об определении размера убытков или ущерба, о порядке определения страховой выплаты, о случаях отказа в страховой выплате и иные положения.

Условия и порядок осуществления обязательного страхования определяются федеральными законами о конкретных видах обязательного страхования. Федеральный закон о конкретном виде обязательного страхования должен содержать положения, определяющие:

      субъекты страхования;

      объекты, подлежащие страхованию;

      перечень страховых случаев;

      минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения;

      размер, структуру или порядок определения страхового тарифа;

      срок и порядок уплаты страховой премии (страховых взносов);

      срок действия договора страхования;

      порядок определения размера страховой выплаты;

      контроль за осуществлением страхования;

      последствия неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств субъектами страхования;

      иные положения. [1]

К классификационному признаку относится также и деление страхования по роду опасностей. По этому признаку выделяют:

      страхование от огня и других стихийных бедствий таких объектов, как строения, сооружения, оборудование, продукция, сырье, материалы, домашнее имущество и т.п.

      страхование сельскохозяйственных культур от засухи и других стихийных бедствий.

      страхование на случай падежа или вынужденного забоя животных.

      страхование от аварий, угона и других опасностей средств транспорта.

Классификация по роду опасностей применяется лишь для разработки методов определения ущерба и страхового возмещения.

Страхование охватывает различные категории страхователей. Его условия отличаются по объему страховой ответственности; оно может проводиться в силу закона или на добровольных началах. Для упорядочения указанного разнообразия страховых отношений и создания единой взаимосвязанной системы и необходима классификация страхования.

1.3. Взаимосвязь рыночных отношений в страховании

Переход к рыночной экономике обеспечивает существенное возрастание роли страхования в обще­ственном воспроизводстве, значительно расширяет сферу страховых услуг и развитие альтернатив государ­ственному страхованию. В рыночной экономике страхование является, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты, ценные бумаги и т.д.