Вопросы совершенствования медицинского страхования в Республике Беларусь на современном этапе. 2

Р Е Ф Е Р А  Т

      Курсовая  работа: 43 c.,1 рис.,1 табл., 29 ист., 2 прил. 

     МЕДИЦИНСКОЕ СТРАХОВАНИЕ, СТРАХОВОЙ ПОЛИС, ТАРИФ, СРЕДСТВА ЗДРАВООХРАНЕНИЯ, ОТЧИСЛЕНИЯ, ФЕДЕРАЛЬНЫЙ И ТЕРРИТОРИАЛЬНЫЙ ФОНДЫ,  ГРАЖДАНЕ, СТРАХОВЫЕ ВЗНОСЫ. 

    Объектом  исследования является Россия и Республика Беларусь. Предметом исследования – система организация медицинского страхования в России и Республике Беларусь.

      Цель  работы – рассмотреть содержание медицинского страхования, порядок формирования и использования Фонда медицинского страхования в России и указать пути совершенствования медицинского страхования в РБ на современном этапе.

      В процессе работы проведены следующие  исследования и разработки: раскрыто содержание медицинского страхования, показан порядок формирования и использования Фонда медицинского страхования в России, освещены недостатки в организации медицинского страхования в Республике Беларусь и указаны перспективы его развития. Исследован опыт зарубежных стран в области медицинского страхования, изучена законодательная база и нормативно-правовой базы страховой отрасли России и Беларуси и предложены перспективы его развития.

      Областью  возможного практического применения являются государственные структуры, занимающиеся разработкой законодательных  и нормативных актов в области  медицинского страхования.

      Технико-экономическая  и социальная значимость медицинского страхования в ходе выполнения курсовой работы обеспечивает эффективность систем медицинского страхования. Прошли апробацию такие предложения, как внедрение обязательного медицинского страхования в РБ и перспективы его развития.

      Автор работы подтверждает, что приведенный  в ней расчётно-аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками авторов.                                                    

_____________________Власова С.Н.  
 
 
 
 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение……………………………………………………………………………...4

1. Содержание медицинского страхования……………………………………...7
1. Содержание медицинского страхования, его роль и значение…………….7
2. Порядок формирования и использования фонда медицинского страхования в России………………………………………….………………………………...14
1. Порядок формирования и использования Фонда медицинского страхования в Российской Федерации……………………………………….…………………14
3. Вопросы совершенствования медицинского страхования в Республике Беларусь на современном этапе…………………………………..……………..30

3.1Недостатки в организации медицинского страхования и перспективы его развития………………………………………..……………………………………30 Заключение………..……………………………………………………………….35Список использованных источников………………….. …………………………38 Приложения……………………………………………………………………….41 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ 

     Известный немецкий экономист Манэс утверждал: «Страхованию должно быть отведено выдающееся место, так как оно во всех своих видах удобным и чрезвычайно целесообразным способом служит обеспечению материального благополучия человека».

     Страхование зародилось в глубокой древности. Уже тогда человек старался оградить себя от многочисленных опасностей, подстерегающих его в самых различных ситуациях. Постепенно из довольно примитивной формы взаимопомощи страхование превратилось в важнейшую составляющую экономики. Через механизм медицинского страхования обеспечивается стабильная и безопасная жизнедеятельность отдельного человека и общества в целом. Важность медицинского страхования для современной белорусской и российской экономики трудно переоценить. Практически все работающее население охвачено обязательными и добровольными формами страхования. Тем не менее, объем страховых операций и общий уровень страховой культуры в нашей стране по-прежнему ниже, чем во многих зарубежных странах.

     Государственная политика в сфере страхования  должна быть направлена на создание прогрессивной законодательной и нормативно-правовой базы, облегчающей интеграцию отечественного медицинского страхования в мировой рынок страхования. Однако, прежде всего, должен быть реализован целый комплекс организационных мер по изменению менталитета населения и повышению его заинтересованности в медицинском страховании.

     Переход к страховой медицине обусловлен спецификой рыночных отношений в  здравоохранении. Медицинское страхование  позволяет человеку сопоставить  необходимые затраты на охрану здоровья с состоянием собственного здоровья. Поэтому тема курсовой работы актуальна как в России, так и в Беларуси и требует дальнейшего исследования.

     Источниками информации для написания курсовой работы являются Законы Российской Федерации и Республики Беларусь, Указы Президента Российской Федерации и Республики Беларусь, постановления правительства и иная нормативная документация, периодические печатные  издания Республики Беларусь, статистические данные, а также сведения, опубликованные на официальных сайтах Правительства Республики Беларусь и Российской Федерации, периодических изданий в Интернете. Ценными информационными источниками при написании курсовой работы также является учебная и научная литература, в которой обобщен и переработан значительный и наиболее интересный существующий научный и учебно-методический материал по данной проблеме, над которой работает ряд отечественных и зарубежных ученых. Особое место в их числе занимают: Веселовский М.Я.[3, с. 94-99]; Колпина Л.Г. [28, с. 109-130]; Орлов-Карба П.А. [20, с. 205-220]; и другие.

     Цель  курсовой работы - рассмотреть содержание медицинского страхования, порядок формирования и использования Фонда медицинского страхования в России и указать пути совершенствования медицинского страхования в РБ на современном этапе.

    Для достижения поставленной цели в курсовой работе решены следующие задачи:

• дана характеристика содержания медицинского страхования, его роль и значение;
• раскрыт порядок формирования и использования Фонда медицинского страхования в России;
• освещены недостатки в организации медицинского страхования в Республике Беларусь и предложены перспективы его развития.

    Объектом  исследования в данной курсовой работе является Россия и Республика Беларусь.

    Предметом – система организация медицинского страхования в России и Республике Беларусь.

      Курсовая  работа включает в себя введение, три  главы, заключение, список использованных источников и приложения.

      В процессе исследования использовались следующие методы: изучение и обобщение  различных точек зрения, высказанных в экономической литературе, анализ законодательной и нормативно-правовой базы страховой отрасли России и Беларуси, регулирующей функционирование системы здравоохранения и страховой рынок медицинских услуг.

    Проведенные исследования системы организации медицинского страхования в зарубежных странах и России позволили указать перспективы ее развития в Республике Беларусь. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

1. СОДЕРЖАНИЕ  МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ

1. Содержание  медицинского страхования, его роль и значение

     Медицинское страхование — это особая организационная форма страховой деятельности, форма социальной защиты интересов населения в охране здоровья. [28, с. 114]

     Через страхование обеспечивается стабильная и безопасная жизнедеятельность  отдельного человека и общества в целом.

     В современном обществе существует, дополняя друг друга, следующие формы организации  медицинской помощи: платная (частная) медицина; добровольное медицинское страхование; обязательное медицинское страхование; национально-государственная система здравоохранения.

     Одним из признаков благополучия общества считается способность государства  обеспечить охрану здоровья своих граждан. Альтернативой государственной  медицины является добровольное, обязательное медицинское страхование и платная  медицина. Для самого многочисленного среднего класса актуально добровольное медицинское страхование, даже, несмотря на то, что часть средств вносят сами застрахованные. Эти расходы они готовы понести в обмен на более высокое качество медицинского обслуживания.

     Граждане, стоящие на верхней ступени социальной лестницы, предпочитают частную медицину.Систему медицинского страхования целесообразно рассматривать в двух аспектах. В наиболее широком смысле медицинское страхование представляет собой систему общественного здравоохранения, экономическую основу которой составляет финансирование из специальных страховых фондов. При этом охрана здоровья граждан финансируется «снизу». Страховые фонды образуются за счет различных источников финансирования: средств государственного бюджета, взносов предприятий, предпринимателей и работающих. В узком смысле это процесс формирования финансовых ресурсов и их расходование на лечебно-профилактическую помощь, дающий гарантию получения этой помощи, причем ее объем, и характер определяются условиями страхования.

     Говоря  о системе медицинского страхования, необходимо различать добровольное и обязательное медицинское страхование.

     Обязательное  медицинское страхование — составная  часть системы обязательного  социального страхования, которая обеспечивает всем трудозанятым гражданам равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования в объеме и на условиях, соответствующих программам обязательного медицинского страхования.

     Во-первых, в рамках обязательного медицинского страхования не производятся никакие  денежные выплаты населению. Финансовые средства используются только на оплату медицинских услуг, предоставляемых  гражданам, и проходят через систему  лечебно-профилактических учреждений, имеющих государственную лицензию и аккредитацию.

     Во-вторых, в организациях обязательного медицинского страхования задействованы коммерческие компании — страховые медицинские  организации, которым в соответствии с действующим законодательством отведена роль непосредственного страховщика. [20, с. 190]

     В-третьих, в финансировании обязательного  медицинского страхования задействованы  средства бюджетов субъектов Российской Федерации, поскольку органы исполнительной власти субъектов РФ выступают страхователями неработающего населения и обязаны уплачивать страховые взносы в территориальные фонды обязательного медицинского страхования.

     Добровольное  медицинское страхование осуществляется на основе программ добровольного медицинского страхования и обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программами обязательного медицинского страхования. Добровольное медицинское страхование может быть коллективным и индивидуальным.

     Медицинское страхование, как и иные виды социального страхования, может осуществляться по солидарному и накопительному принципам.

     Принцип солидарности подразумевает ответственность  и затраты всего общества за охрану здоровья каждого индивида. При его  реализации страховые взносы аккумулируются с учетом выравнивания как возможностей использования финансовых ресурсов страхования, так и объемов и качества оказываемой медицинской помощи, и являются безвозвратными.

     Принципы  обязательного медицинского страхования  и их сущность в Российской Федерации  представлены в таблице 1.1 (Приложение А).

     Любая система здравоохранения имеет цель, которую можно сформулировать как оказание населению доступной, качественной медицинской помощи, улучшение состояния здоровья общества в целом и каждого гражданина в отдельности. В мировой практике организации медико-санитарного обслуживания сложились основные системы экономического функционирования здравоохранения: государственная, страховая и частная.

     Государственная система основана на принципе прямого  финансирования лечебно-профилактических учреждений и гарантирует бесплатную медицинскую помощь.

     Согласно  ст. 45 Конституции Республики Беларусь гражданам страны гарантируется  право на охрану здоровья, включая  бесплатное лечение в государственных  учреждениях здравоохранения. Государство  создает условия доступного для  всех граждан медицинского обслуживания. [5, с. 14]

     В основу страховой системы заложен  принцип солидарного участия  в финансировании мероприятий по охране здоровья всего трудозанятого  населения.

     Частная медицина в настоящее время представлена частнопрактикующими врачами, клиниками и больницами, находящимися в частной собственности. Их финансирование осуществляется на основе индивидуального платного медицинского обслуживания. [20, с. 189]

     Цель  медицинского страхования — гарантировать  гражданам при возникновении  страхового случая получение медицинской помощи за счет общественных фондов потребления, а также финансирование профилактических мероприятий; повысить качество и расширить объем медицинской помощи посредством:

     - радикального увеличения ассигнований на здравоохранения;

     - материальной заинтересованности медицинских работников в конечных результатах;

     - экономической заинтересованности предприятий в сохранении здоровья работающих;

     - экономической заинтересованности каждого человека в сохранении своего здоровья.

     Субъекты  медицинского страхования показаны на рисунке 1.1 (Приложение Б). [2, с. 201]

     Обязательное  медицинское страхование по уровню и объему сервиса схожи с государственной  медициной, что несет новые обязательства, а значит, предполагает ответственность перед клиентом.

     Добровольное  страхование строго контролирует уровень  оказываемой помощи, дополняя ее более  качественным сервисом.

     Частная медицина стремится соединить высокий  профессионализм и максимальный комфорт.

     Исходя  из зарубежного опыта, необходимо выделить три системы здравоохранения:

     - в Великобритании и Канаде  – преимущество государственной  системы здравоохранения;

     - в Германии, Франции, Голландии,  Австралии, Бельгии, Швейцарии,  некоторые государства Латинской  Америки, в Японии и Израиля  –преимущественно страховые системы здравоохранения;

     - в США – преимущественно частная  (платная) система здравоохранения. [1, с. 165]

     В Республике Беларусь под добровольным медицинским страхованием понимается система отношений по защите имущественных  интересов физических лиц при наступлении событий (страховых случаев), предусмотренных договором добровольного страхования медицинских расходов за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых юридическими и физическими лицами страховых взносов. Целью добровольного медицинского страхования является расширение возможностей физических лиц в получении медицинской помощи по сравнению с объемом и технологическим уровнем такой помощи, предоставляемой в пределах бюджетного финансирования. Так же предусматривается возможность добровольного медицинского страхования за счет как физических, так и юридических лиц.

     При этом основными задачами добровольного  медицинского страхования являются разработка соответствующих программ медицинских расходов, адаптированных к различным уровням финансовых возможностей страхователей и организаций здравоохранения, а также привлечение дополнительных финансовых средств в систему здравоохранения.

     В сочетании с предоставлением  общедоступной медицинской помощи в программах может гарантироваться  использование дорогостоящих медицинских технологий и лекарственных средств, право выбора застрахованными лицами организаций здравоохранения как государственной, так и частной формы собственности, лечащего врача, оплата лекарственных средств при оказании медицинской помощи в амбулаторно-поликлинических условиях.

     Граждане  Республики Беларусь, временно выезжающие за ее пределы, подлежат обязательному  медицинскому страхованию. Иностранные  граждане и лица без гражданства, постоянно проживающие на территории Республики Беларусь, пользуются правами в области охраны здоровья наравне с гражданами Республики Беларусь, если иное не определено законами и международными договорами.

     Фонд  предупредительных (превентивных) мероприятий  по обязательному медицинскому страхованию  для иностранных лиц и лиц без гражданства, временно проживающих на территории Республики Беларусь формируется страховыми организациями за счет отчислений от страховых взносов, полученных при осуществлении обязательного медицинского страхования иностранных граждан и лиц без гражданства, временно пребывающих в Республике Беларусь.

     Формирование  фонда предупредительных (превентивных) мероприятий осуществляется в национальной валюте Республики Беларусь независимо от валюты, в которой поступили  страховые взносы.

     Средства  фонда предупредительных (превентивных) мероприятий имеют строго целевое назначение в следующих размерах:

     Министерству  здравоохранения – 80 процентов;

     Государственному  комитету пограничных войск – 20 процентов.

     Средства  фонда предупредительных (превентивных) мероприятий используются:

     Министерством здравоохранения на приобретение медицинской  техники, оборудования и запасных частей к ним, расходных материалов, лекарственных  и перевязочных средств, вакцин, диагностикумов;

     Государственным комитетом пограничных войск  на обустройство Государственной границы и развитие пограничной инфраструктуры.

     В целях эффективного использования  финансовых средств, стимулирования труда  медицинских работников и осуществления  вневедомственного контроля за их профессиональной деятельностью учреждения здравоохранения могут финансироваться через организации, осуществляющие медицинское страхование.

     Таким образом, необходимость в обязательном медицинском страховании возникает  тогда, когда государство признает, что потребность его граждан  в здоровье имеет общественное значение. Однако, не имея в государственном бюджете достаточно средств на эти цели, оно основе обязательного медицинского страхования, производит финансирование тех мероприятия по охране здоровья, которые считаются важными для всего общества. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. ПОРЯДОК ФОРМИРОВАНИЯ И ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ФОНДА МЕДИЦИНСКОГО СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ

     2.1 Порядок формирования и использования Фонда медицинского страхования в России

     Финансовые  средства медицинского страхования формируются за счет обязательных взносов страхователей. Для работающих граждан страхователями выступают предприятия, учреждения и другие хозяйствующие субъекты. Для неработающих граждан (дети, учащиеся, пенсионеры) страхователями являются региональные органы исполнительной власти. Размер страховых взносов для работающего населения определен ст. 241 Налогового кодекса Российской Федерации. В настоящее время взносы составляют от 2,3 до 3,1 % по отношению к фонду оплаты труда (0,8-1,1% перечисляется в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и 1,2-2% - в территориальные фонды обязательного медицинского страхования).

     В дальнейшем финансовые средства распределяются следующим образом. Территориальные  фонды обязательного медицинского страхования перечисляют денежные средства медицинским страховым компаниям с учетом числа застрахованных ими граждан, а страховые компании оплачивают медицинским учреждениям счета за оказанную застрахованным гражданам медицинскую помощь в соответствии с установленными на данной территории прейскурантами, действующими в системе обязательного медицинского страхования.

     Фонды обязательного медицинского страхования осуществляют государственную политику в области обязательного медицинского страхования и являются некоммерческими финансово-кредитными учреждениями.

     Задачи  Федерального фонда состоят в  организационном управлении системой обязательного медицинского страхования, разработке базовых программ страхования, участии в создании территориальных  фондов. В задачи территориальных  фондов обязательного медицинского страхования входят организация обязательного медицинского страхования в субъектах Российской Федерации, разработка правил страхования на соответствующей территории, разработка территориальных программ страхования. [3, с. 96]

     Предоставляемая медицинская помощь определяется на основе базовой и территориальных программ обязательного медицинского страхования. Базовая программа страхования, утверждаемая Правительством РФ, гарантирует обеспечение первичной медицинской помощи и включает в себя:

     - скорую медицинскую помощь при внезапных заболеваниях, угрожающих жизни больного, несчастных случаях, отравлениях, травмах, острых тяжелых заболеваниях, родах;

     - профилактику заболеваний, диагностику  и лечение в амбулаторных условиях  и на дому;

     - неотложную стоматологическую помощь, стоматологическую помощь лицам до 18 лет, студентам, учащимся очных форм обучения, пенсионерам, инвалидам, женщинам, имеющим детей до 3 лет;

     - стационарную помощь больным  с острыми заболеваниями и  обострением хронических заболеваний, травмами, ожогами, отравлениями, представляющими непосредственную угрозу жизни пациента и окружающим; при инфекционных заболеваниях; при беременности, родах и абортах по медицинским показаниям.

     На  основе базовой программы региональные органы исполнительной власти принимают территориальные программы обязательного медицинского страхования, учитывающие специфику территории. При этом объем медицинских услуг, предоставляемых территориальными программами обязательного медицинского страхования, не может быть меньше объема, устанавливаемого базовой программой.

     Медицинские услуги, которые выходят за перечень территориальных программ, предоставляются  медицинскими учреждениями гражданам  на платной основе или через заключение договоров о добровольном медицинском  страховании.

     Медицинские страховые компании выступают в качестве страховщиков по обязательному медицинскому страхованию. Они должны иметь лицензию на осуществление данного вида страхования и не могут заниматься другими видами страхования. Деятельность медицинских страховых компаний, осуществляющих обязательное медицинское страхование, является некоммерческой. [3, с. 97]

     Медицинские страховые компании заключают договоры с медицинскими учреждениями, в соответствии с которыми эти учреждения обязуются  предоставлять застрахованным лицам медицинскую помощь в рамках утвержденной территориальной программы обязательного медицинского страхования. Медицинскими учреждениями в системе обязательного медицинского страхования могут быть поликлиники, больницы, медицинские исследовательские институты и другие учреждения, оказывающие медицинскую помощь. Медицинские учреждения, включенные в систему обязательного медицинского страхования на основании договоров с медицинскими страховыми компаниями, должны пройти аккредитацию в территориальных органах управления здравоохранением.