Выбор способа предоставления кредита

                                    ВВЕДЕНИЕ

Актуальность  данной темы заключается в том, что выбор способа предоставления кредита является сегодня как один из основных пунктов в предоставлении кредита. Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ с самой широкой сетью подразделений, что кредит в современном мире является активным и весьма важным эффективным «участником» народно-хозяйственных процентов. Без него не обходится ни государство, ни предприятие, ни организации, ни население, ни производство. С помощью кредита происходит перелив ресурсов, капиталов, создается новая стоимость. Но при определенных обстоятельствах он может играть и отрицательную роль - скрывать перепроизводство товаров, истинное положение должников, способствовать обострению экономических и социальных противоречий.   

Сбербанк России – универсальный банк, предоставляющий широкий спектр банковских услуг.

Сбербанк России - это  лидер банковской системы Российской Федерации, основа её стабильности и  надёжности. Стратегической целью банка  является выход на качественно новый  уровень обслуживания клиентов и  сохранение позиции современного первоклассного конкурентоспособного банка Восточной  Европы. Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным  экономическим потрясениям, как  в России, так и за рубежом, путём  оптимального распределения пропорций  между тремя основными направлениями  деятельности - работой с физическими  лицами, юридическими лицами и государством. С этой целью Сбербанк поддерживает оптимальное соотношение между  следующими направлениями деятельности в области кредитования:

Кредитование физических лиц - перспективный сегмент рынка  размещения ресурсов.

Кредитование, проектное  финансирование и вложения в долговые ценные бумаги юридических лиц - главное  направление размещения ресурсов, содействующее развитию национальной экономики, поддержке российского производителя товаров и услуг.

Инвестиции в государственные  ценные бумаги, кредитование и участие  в реализации государственных целевых  и региональных проектов – основная форма поддержки экономических  программ государства.

Цель курсовой работы - на основе оценки деятельности Сбербанка России на современном этапе определить проблемы и пути решения способа предоставления кредита.

 Объектом исследования  данной курсовой работы является  ОАО «Сбербанк России», предметом исследования выбор способа предоставления кредита на примере «Сбербанка России» .

Для достижения данной цели в работе решаются следующие задачи:

1. Изучить теоретические основы кредита;
2. Рассмотреть способы предоставления кредита юридическим и физическим лицам
3. Рассмотреть порядок определения кредитоспособности заемщика
4. Дать организационно-экономическую характеристику деятельности Сбербанка России
5. Рассмотреть организацию работы по предоставлению кредита
6. Изучить проблемы и пути решения способа предоставления кредита

В первой главе рассматриваются  теоретические основы кредита Сбербанка России, во второй  главе – проблемы и пути решения способа предоставления кредита 

Информационной базой  исследования послужила научная  и учебная литература  и банковскому  делу,  нормативная и законодательная  база в области регулирования  банковской деятельности,  внутри банковские  положения и регламенты, аналитические материалы  о деятельности банка.

                Глава 1. Теоретические основы кредита

1.1 Понятие  и сущность кредита

Кредит (лат. с reditum - ссуда, долг) - это экономические отношения между экономическими партнерами по предоставлению денег или товаров в долг на условиях срочности, возвратности, платности.

Предпосылкой возникновения  кредита послужило имущественное  расслоение общества в период разложения первобытнообщинного хозяйства, однако, условия необходимые для появления  кредитных отношений создают  товарно-денежные отношения .

Причины для появления  и развития кредита можно разбить  на две группы: общие и специфические:

К общеэкономическим  причинам относятся:

• наличие товарно-денежных отношений;

• товарное производство.

К специфическим:

• временное высвобождение  денежных средств у одних экономических  субъектов;

• временная потребность  в денежных средствах у других экономических субъектов. Данные временные  условия для возникновения кредитных  отношений являются результатом  колебаний в процессе кругооборота основных фондов, обусловленные несоответствием  между потребностью в крупных  единовременных затратах на обновление производственных фондов и постепенным  характером восстановления их стоимости  в процессе реализации товаров.

Условия возникновения  кредитных отношений:

• Кредит - заимствование  чужой собственности. Это обуславливает  необходимость материальной ответственности  участников кредитной сделки по взятым на себя обязательства. Материальная ответственность имеет юридическую и экономическую стороны. Юридическая сторона характеризует правомочность лиц сделки вступать в кредитные взаимоотношения. Экономическая сторона подтверждается наличием у заемщика в собственности активов и их способностью приносить доход, достаточный для развития производства и возмещения кредита.

• Совпадение экономических  интересов заемщика и кредитора. Такое возможно при наличии свободных  денежных средств у кредитора  и их нехватка у заемщика, При  этом для возникновения кредитной  сделки решающее значение имеет согласование суммы, срока, обеспечения и платы  за предоставление денежных ресурсов во временное пользование.

Субъекты кредитных  отношений:

• кредитор - субъект, предоставляющий стоимость во временное  пользование. Источником средств для выдачи кредита могут собственные или заемные средства. Широкое развитие кредита привело к сосредоточению кредиторских функций у специализированных финансовых институтов - банков. Целью предоставления кредита, как правило, является получение прибыли в виде ссудного процента, Поэтому кредитор заинтересован в эффективном использовании ссужаемой стоимости. Кредит предполагает производительное использование, что является гарантией возврата кредита.

• Заемщик -субъект, получающий ссуду. Желание получить кредит должно быть подтверждено экономическими и юридическими гарантиями возврата ссуды по истечении ее срока. Обязанность заемщика возвратить кредит вытекает из того, что заемщик не становиться собственником ссужаемой стоимости, а лишь реализует в отношении ее права временного пользования.

Объектом кредита  выступает ссужаемая стоимость.

Сущность кредита  и его роль проявляется в функциях:

• перераспределительная;

• регулирующая;

• стимулирующая.

Перераспределительная функция. С ее помощью происходит перераспределение национального дохода между экономическими субъектами. Назначение этой функции - удовлетворение временных потребностей в средствах у юридических и физических лиц, а также государства за счет временно свободных денежных средств других лиц. Особенностью функции является то. что она охватывает только временные свободные средства и удовлетворяет только временные потребности в средствах платежа и обращения.

Перераспределительная функция кредита охватывает перераспределение не только денежных средств, но и товарных ресурсов (коммерческий, лизинговый, частично потребительский кредиты). Кредитное перераспределение может иметь прямой характер (без участия финансовых посредников) и осуществляться через финансовых посредников (банки, инвестиционные фонды, страховые организации и пр.).

Регулирующая функция  заключается:

• в способности  кредита обеспечивать непрерывный  воспроизводственный процесс (за счет ссуженной стоимости привлекаются необходимые дополнительные ресурсы  для организации производства);

• в регулировании  структуры общественного производства и создании сбалансированной экономики (норма процента выступает главным  фактором межотраслевого и межтерриториального  перелива капитала. Свободный перелив капитала создает условия для быстрого удовлетворения возникающего спроса на товары и услуги. Благодаря ссудному капиталу создается необходимое предложение товаров и услуг) .

Стимулирующая функция  состоит в том, что заемщик, заключивший  кредитной соглашение, берет на себя обязательства вернуть не только основную сумму долга, но и проценты (вознаграждение кредитору), а это  требует, во-первых, производительного  использования кредита и, во-вторых, повышения эффективности производства.

Кредиты предоставляются на принципах: платности, ликвидной обеспеченности, целевой направленности, срочности, возвратности. Банк осуществляет деятельность во всех регионах республики.

2.   Способы предоставления кредита юридическим и физическим лицам

Предоставление банковского кредита  может осуществляться одновременно, периодически или частями (поэтапно). Взаимовыгодным для банка и заемщиков  является предоставление кредита в  полном объеме путем зачисления средств  на соответствующий кредитный счет со следующим использованием их тогда, когда в этом возникает необходимость.

В мировой банковской практике самыми распространенными способами предоставления ссуд является кредитная линия, контокоррент, овердрафт, автоматически возобновляемый (револьверный) кредит. Кредит может  предоставляться как в безналичной, так и в наличной формах.

Банк осуществляет выдачу кредитов организациям, имеющим самостоятельный  баланс и собственные средства, а  также индивидуальным предпринимателям.

Предоставление кредита  юридическим лицам осуществляется как в национальной валюте Российской Федерации, так и в иностранных  валютах с соблюдением требований действующего законодательства.

 Выдача ссуд может  осуществляться как методом оплаты  за счет кредитов различного  вида документов, так и методом  зачисления на расчетный счет (текущий, корреспондентский) денежных  средств. При этом, кредиты юридическим лицам предоставляются только в безналичном порядке, а физическим лицам – в наличной форме через кассу банка и в безналичной форме. При изменении условий кредитования, клиент и банк-кредитор составляют дополнительное соглашение.

Погашение задолженности  по кредитам осуществляется либо методом  списания с расчетного счета заемщика денежных средств, либо по платежному поручению банка-кредитора (в случае когда клиент обслуживается другим банком). Если же речь идет о возмещении кредита физическими лицами, то это погашение осуществляется на основании письменного распоряжения физического лица, взноса наличных денег в кассу банка, почтового перевода, удержания из зарплаты заемщика, который является сотрудником данного кредитного учреждения.

Юридическому лицу кредит может предоставляться: только в безналичном порядке. Деньги зачисляются либо на счет самого кредитополучателя либо перечисляются той организации, продукцию которой он оплачивает.  
Юридическое лицо не может получить в банке кредит наличными деньгами. Но часто банки могут предлагать кредиты не только самим предприятиям, а и физическим лицам, которые являются учредителями юридических. Это позволяет получить наличные деньги, не изымая их из оборота предприятия. Например, такие кредиты предлагаются на покупку автомобилей. 

Список запрашиваемых у юридического лица документов

•Заявления

•Анкета заявителя

•Его бухгалтерская и финансовая отчетность

•Документы по обеспечению кредитных обязательств

•Копии документов в подтверждение кредитуемой сделки. При этом если у заявителя на получение кредита текущий счет открыт в другом банке, он дополнительно должен предоставить копии учредительных документов, документов о государственной регистрации, документов о назначении руководителя предприятия, а также карточку с образцами подписей должностных лиц и оттиском печати владельца счета. 
После получения документов от юридического лица банк проверяет их полноту и соответствие требованиям законодательства. При этом основное внимание уделяется правильности оформления документов и законности той операции или деятельности, которые предприятие планирует финансировать за счет средств банка. Убедившись в том, что с документами все в порядке, кредитная служба проводит анализ финансово-экономического состояния организации. 

Рассмотрение этапов получения предприятием кредита.

Процесс кредитования банком юридического лица состоит из следующих  стадий:  
- предварительное изучение документов, полученных от организации для получения кредита;  
- оценка правоспособности, деловой репутации и платежеспособности клиента;  
- анализ предоставленного обеспечения по кредитному договору;  
- составление заключения о целесообразности выдачи кредита и вынесение его на кредитный комитет;  
- заключение с клиентом кредитного договора;  
- выдача кредита;  
- погашение кредита и уплата по нему процентов;  
- наблюдение за состоянием кредитной задолженности (кредитный мониторинг). 

Законодательно предусмотрено  несколько видов обеспечения  своевременного возврата кредита:  
- гарантийный депозит денег  
- перевод на кредитодателя правового титула на имущество  
- залог имущества  
- поручительство, гарантия и др.  

Физическому лицу кредит может предоставляться: в наличной форме через кассу банка и в безналичной форме.

 При обращении клиента в банк за получением кредита уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения  должен ознакомить кредитополучателя с перечнем необходимых документов. 

Для получения  кредита и оформления кредитного договора кредитополучатель предоставляет  в банки, как  правило, следующие документы (основной перечень): 
 
1.   Паспорт или другой документ, удостоверяющий личность (для обозрения). 
2.   Письменное заявление на имя руководителя учреждения банка о выдаче кредита, зарегистрированное в книге входящей корреспонденции учреждения банка. 
3.   Анкету кредитополучателя. 
4.   Справку с места работы о среднемесячном доходе и размере производимых удержаний за последние 3 месяца. 
5.   Документы по обеспечению своевременного возврата кредита (информация о предлагаемом в залог имуществе). 

Если условиями  предусмотрено определение уровня  среднемесячного совокупного дохода на каждого члена семьи кредитополучателя, в учреждение банка предоставляется: 
1.   Справка с места жительства о составе семьи. 
2.   Свидетельство о браке либо свидетельство о разводе (смерти супруга). 
3.   Справки кредитополучателя и всех трудоспособных членов его семьи  о размере получаемых доходов и производимых из них удержаний за последние 12 месяцев, предшествующих месяцу подачи заявления в учреждение банка для расчета совокупного дохода семьи. [3, с.91-92]

В зависимости от целей  кредита в различных банках могут  требовать и другие дополнительные документы. 

Вся необходимая документация проверяется. Проводится анализ платежеспособности заемщика. Свое заключение предоставляет  служба безопасности и служба кредитования физических лиц, а в последующем  принимается решение  соответствующим уполномоченным должностным лицом о кредитовании клиента. 

3. Порядок определения кредитоспособности заемщика

После беседы кредитный инспектор  должен принять решение: продолжать ли работу с кредитной заявкой  или ответить отказом. Если предложение  клиента расходится в каких-то важных аспектах с принципами и установками  политики, которую проводит банк в  области кредитных операций, то заявку следует решительно отвергнуть. При  этом необходимо объяснить заявителю  причины, по которым кредит не может  быть предоставлен. Если же кредитный  инспектор по итогам предварительного интервью решает продолжить работу с  клиентом, то он должен провести углубленное  и тщательное обследование финансового  положения предприятия заемщика. Это один из самых важных этапов процесса кредитования, поскольку позволяет  предвидеть вероятность своевременного возврата ссуд и их эффективное использование.

Кредитоспособность  заемщика – способность своевременно и полностью погасить заемное обязательство, оплатить товар или возвратить сумму кредита с процентами.

5 критериев анализа надежности кредита (методика пяти «си»):

1.   характер заемщика – репутация, степень ответственности, желание погасить долг.

2.  платежеспособность – способность вернуть кредит.

3.  капитал – определение кредитоспособности, состояния дебиторской задолженности и др.

4.  обеспечение – активы, которые клиент может предоставить в залог кредита.

5.  условия – общие экономические условия, определяющие деловой климат в стране, особенности развития бизнеса в различных секторах и регионах, оказывающие влияние на банк и заемщика.

Эту информацию получают из кредитных  досье и отчетов кредитных  агентств.

Типовой отчет о кредитоспособности компании содержит: 1) баланс и отчет о прибылях и убытках, 2)коэффициенты, отражающие тенденцию развития компании, 3) информация от банков и регулярных поставщиков компании о нарушениях условий кредита, 4) описание условий деятельности компании, 5) биография ее владельцев, случаи банкротства, судебные процессы, 6) рейтинг компании, показывающий уровень ее кредитоспособности по шкале А (всегда выполняет обязательства) – Р (невыполнение обязательств).

Методика 5-и си дополняется анализом системы финансовых коэффициентов  и денежного потока. Система финансовых коэффициентов – 5 групп коэффициентов:

1.ликвидность

2.эффективность (оборачиваемость)

3.финансовый рычаг (леверидж)

4.прибыльность

5.обслуживание долга.

Эти показатели рассчитываются на основе фактических отчетных данных баланса  и других финансовых отчетов с  использованием данных за ряд последних  лет (на практике – минимум 3 года). + отчеты за кварталы текущего налогового периода и данные оперативного учета. Также производится анализ денежного потока (сопоставляется приток и отток средств). Классификация заемщиков по уровню кредитоспособности (классы).

Глава 2. Оценка кредитной  деятельности  ОАО «Сбербанк России»

2.1.  Организационно-экономическая характеристика деятельности Сбербанка России

История Сбербанка России началась 170 лет назад, в XIX веке. За почти два  столетия банк завоевал статус крупнейшего  финансового института страны.

Сегодня его филиальная сеть считается  уникальной – она насчитывает  более 20 тысяч филиалов и отделений  на всей территории России, в Казахстане, на Украине, в Беларуси, в Германии и Индии. Зарегистрировано представительство  в Китае[13].

Сбербанк сегодня – это современный  универсальный банк, который предлагает широкий спектр услуг для всех групп клиентов, активно участвует  в социальной и экономической  жизни страны.

Основные показатели отчета о прибылях и убытках свидетельствуют о следующем:

1. Чистая прибыль Сбербанка за девять месяцев 2012 года составила 262,8 млрд. руб. (или 12,13 рубля на обыкновенную акцию), что на 2,7% больше прибыли за аналогичный период 2011 года в размере 255,8 млрд. руб. (или 11,81 рубля на обыкновенную акцию).
2. Операционные доходы Сбербанка до резервов под обесценение кредитного портфеля увеличились на 23,0%, составив 665,6 млрд. рублей в сравнении с 541,3 млрд. рублей за девять месяцев 2011 года. Данный рост в основном вызван увеличением чистого процентного дохода и чистого комиссионного дохода.
3. Отношение операционных расходов к операционным доходам остаётся на приемлемом для Сбербанка уровне 47,3% по сравнению с 44,2% за девять месяцев 2011 года[13].
4. Рентабельность капитала осталась на высоком уровне, составив 25,1% за девять месяцев 2012 года в сравнении с 31.5% за девять месяцев 2011 года.

Основные показатели отчета о финансовом положении показывают что:

1. Рост активов Сбербанка за девять месяцев 2012 года составил 27,0%, в том числе 11,9% за счет приобретения DenizBankAS (DenizBank) и SberbankEuropeAG (бывший «Фольксбанк Интернэшнл» АГ (VolksbankInternationalAG) («VBI»)).
2. Сбербанк завершил сделку по приобретению 99,85% акций DenizBank в сентябре 2012 года.DenizBank занимает 6 место среди частных банков Турции и девятое место среди всех банков страны по величине общих консолидированных активов. Сделка является важным шагом на пути реализации стратегии Сбербанка, позволяя Банку выйти на быстрорастущий банковский рынок Турции. Общий объем активов DenizBank на дату приобретения составил 902,5 млрд. рублей,кредитов614,3млрд. рублей, средств клиентов - 580,4 млрд. рублей. Предварительная справедливая стоимостьчистыхактивовDenizBanнадатуприобретениясоставила98,4 млрд. рублей.
3. Сбербанк продолжает показывать значительные темпы роста розничного кредитования; так, за девять месяцев 2012 года розничный портфель до вычета резервов вырос на 48,9%. Без учета эффекта от приобретения DenizBank и SberbankEuropeAG величина роста розничного портфеля до вычета резервов составила35,4% [13].
4. Значительное снижение портфеля неработающих кредитов (NPL) в 2012 году до 3,4 % от величины кредитного портфеля после вычета резервов связано с единичной крупной сделкой в рамках работы Сбербанка по возврату проблемных кредитов во 2 квартале 2012 .
5. Собственные средства Сбербанка выросли за девять месяцев 2012 года на 20,2% и составили 1 523,7 млрд. рублей. Основным источником роста стала чистая прибыль Сбербанка за период.

Процентные доходы за девять месяцев 2012 года увеличились на 32,8% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года и составили 816,7 млрд. рублей. Увеличение обусловлено ростом активов, генерирующих процентные доходы, и ростом доли активов с высокой доходностью, преимущественно кредитов. По состоянию на 30 сентября 2012 года активы, генерирующие процентные доходы, составляли 91,2% от общей величины активов Сбербанка. Процентные доходыпо кредитам клиентам за девять месяцев 2012 года увеличились на 37,6% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года [13].

Процентные расходы за девять месяцев 2012 года увеличились на 46,8% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года и составили 312,9 млрд. рублей. Основным компонентом процентных расходов стали процентные расходы по депозитам физических лиц, которые являются ключевым источником финансирования Сбербанка. Стоимость привлечения средств клиентов росла в течение девяти месяцев 2012 года вследствие роста процентных ставок на рынке. Другим источником, вызвавшим увеличение процентных расходов, является рост суммы привлеченных межбанковских кредитов.

Чистые процентные доходы за девять месяцев 2012 года выросли на 25,3% по сравнению с девятью месяцами 2011 года и составили503,8 млрд. рублей. Чистые процентные доходы остаются основным компонентом операционных доходов Сбербанка, составляя 75,7% общих операционных доходов до формирования резервов под обесценение кредитного портфеля.

Чистые комиссионные доходы Сбербанка  за девять месяцев 2012 года составили 120,1 млрд. рублей, показав рост на 20,2% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года. Комиссионные доходы от операций с банковскими картами выросли  за девять месяцев 2012 года на 50,9% по сравнению  с аналогичным периодом 2011 года и  стали основным источником роста  комиссионных доходов [13].

Прочие операционные доходы, которые включают чистые доходы от операций с ценными бумагами, иностранной валютой, производными финансовыми инструментами и драгоценными металлами и другие статьи, составили 6,3% операционных доходов Группы до резервов под обесценение кредитного портфеля. В целом объем доходов по этим статьям увеличился на 5,8% с 39,4 млрд. рублей за девять месяцев 2011 года до 41,7 млрд. рублей за девять месяцев 2012 года.

Операционные доходы до резервов под обесценение кредитного портфеля за девять месяцев 2012 годасоставили 665,6 млрд. руб., показав рост в 23,0% по сравнению с аналогичным периодом 2011 года (541,3 млрд. руб.). Рост операционных доходов, в первую очередь, вызван увеличением его основных компонентов, составляющих 93,7% от  общей величины операционных доходов, а именно чистого процентного и чистого комиссионного доходов.

Чистые расходы от создания резервов под обесценение кредитного портфеляза девять месяцев 2012 года составили 10,6 млрд. рублей в сравнении с доходами от восстановления резервов под обесценение кредитного портфеля 16,8 млрд. рублей за 9 месяцев 2011 года, что обусловлено ростом кредитного портфеля [13].

Операционные расходы Сбербанка выросли на 31,4% в сравнении с девятью месяцами 2011 года и составили 314,6 млрд. рублей. Основными источниками роста расходов за 9 месяцев 2012 года было продолжение инвестирования в развитие персонала, ИТ инфраструктуру и филиальную сеть в соответствии со стратегией Сбербанка. Рост расходов на содержание персонала и прочих операционных расходов был также вызван приобретением Тройки Диалог и Sberbank EuropeAGв четвертом квартале 2011 и первом квартале 2012 года соответственно. В результате, отношение операционных расходов к доходам достигло 47,3% за 9 месяцев 2012 года против 44,2% за 9 месяцев 2011 года.

Чистая прибыль Сбербанка за девять месяцев 2012 года составила 262,8 млрд. рублей против 255,8 млрд. рублей за девять месяцев 2011 года. Рост чистой прибыли  за девять месяцев 2012 года на 2,7% по сравнению  с аналогичным периодом 2011 года вызван ростом основных направлений деятельности Сбербанка, а также доходами от операций на финансовых рынках [13].

На 30 сентября 2012 года общий объем  активов Сбербанка достиг 13 755,5 млрд. рублей (рост на 27,0% по сравнению с 31 декабря 2011 года).

Портфель кредитов клиентам после вычета резерва под обесценение вырос за девять месяцев 2012 года на 28,5% и составил по состоянию на 30 сентября 2012 года 9 918,7 млрд. рублей. Кредиты физическим лицам до вычета резерва выросли на 48,9% (или на 35,4% без учета эффекта от приобретения DenizBank и SberbankEuropeAG) до 2 688,2 млрд. рублей на 30 сентября 2012 года, в то время как кредиты юридическим лицам до вычета резерва выросли на 18,6% (или на 8,8% без учета эффекта от приобретения DenizBank и SberbankEuropeAG) до 7 802,7 млрд. рублей на указанную дату.

Качество кредитного портфеля Сбербанка улучшилось. Доля неработающих кредитов (NPL), состоящих из кредитов с просроченными платежами по основному долгу или процентам более чем на 90 дней, снизилась до 3,4% на 30 сентября 2012 года в сравнении с 4,9% на начало года. Снижение портфеля не работающих кредитов(NPL) непосредственно связано с приобретением Сбербанком в июне 2012 года компании, владеющей единичным активом, финансируемой за счет кредита Сбербанка. Указанная сделка приобретения компании явилась следствием работы по возврату проблемного кредита; в результате существенная часть проблемного кредита была списана за счет резервов, созданных в предыдущих годах [13].

Таким образом, на 30 сентября 2012 года отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам (совокупный объем резерва под обесценение кредитного портфеля к объему неработающих кредитов) составило 1,6. 

В то же самое время, резерв под обесценение кредитного портфеля снизился на 13,6% исоставил572,0 млрд. рублей. Отношение резервов под обесценение кредитного портфеля к совокупному кредитному портфелю составило 5,5% в сравнении с 7,9% на начало года [13].

Портфель ценных бумаг Сбербанка увеличился на 11,4% за  девять месяцев 2012 года до 1 811,9 млрд. рублей на 30 сентября 2012 года. Объем вложений в облигации федерального займа на 30 сентября 2012 года снизился на 4,8%, но продолжает составлять большую часть портфеля ценных бумаг Сбербанка с долей 37,4%. Объем вложений в корпоративные облигации, входящие в состав портфеля ценных бумаг, имеющегося в наличии для продажи, увеличился на 13,6%. Увеличение объема вложений в прочие ценные бумаги в третьем квартале 2012 года вызвано увеличением портфеля ценных бумаг, выпущенных правительствами иностранных государств, на 125,5 млрд. рублей и связано с приобретением DenizBank.

На 30 сентября 2012 года общий объем  обязательств Сбербанка составил 12 231,8 млрд. рублей, увеличившись на 27,9% за период с 31 декабря 2011 года. Средства физических лиц на общую сумму 6 503,8 млрд. рублей по состоянию на 30 сентября 2012 года остаются основным источником финансирования Сбербанка и составляют 53,2% всех обязательств Сбербанка. Объем депозитов физических лиц увеличился на 13,6% по сравнению с концом 2011 года. Средства корпоративных клиентов выросли по сравнению с концом 2011 года на 36,8% до 3 017,6 млрд. рублей на 30 сентября 2012 года и составили 24,7% от общего объема обязательств.