Анализ и рейтинг банков Челябинской области по размеру кредитного портфеля

Оглавление

С.

Введение…………………………………………………………………………..3

1.  Понятие и виды кредитного портфеля банка……………………………4

2. Управление кредитным портфелем банка…..…………………………….7

3. Анализ и рейтинг банков Челябинской области по размеру кредитного портфеля………..……………………………..……………………………….12

Заключение…………………………………………………………………….14

Список использованных источников и литературы………………………16

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Актуальность выбранной темы обусловлена тем, что проблемы улучшения работы банковской сферы и определение приоритетных направлений развития услуг финансовых институтов находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни страны. Правительство не раз заостряло свое внимание на этом секторе экономики.

Актуальность совершенствования финансовых услуг обусловлена тем, что кредитные сделки являются традиционным видом банковских операций, обладающим высокой степенью риска и при этом оказывающим огромное влияние на многие сферы жизнедеятельности.

В связи с финансовой нестабильностью, вопросы модернизации и совершенствования системы управления основным видом банковской деятельности - кредитным портфелем в целях минимизации его рисков приобрели особую актуальность и значимость.

В условиях рыночной экономики, управление кредитным портфелем, приоритеты его формирования и методы оценки должны непрерывно подвергаться анализу и совершенствоваться. При жесточайшей конкуренции, реализовывая различные кредитные операции, банк должен стремиться не только к их росту, т.е. получению прибыли, но и к повышению качества кредитного портфеля. Поэтому для эффективного управления кредитным портфелем с целью привлечения клиентов, необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам.

Целью работы является закрепление и углубление теоретических и знаний в области управления и анализа кредитного портфеля банка.

Цель работы определяет следующие задачи работы: 

• Изучить понятие и виды кредитного портфеля банка;

• Рассмотреть систему управления кредитным портфелем банка

• Проанализировать рейтинг банков Челябинской области по размеру кредитного портфеля

 

1.Понятие кредитного портфеля и его виды

 

Среди основных видов банковской деятельности предоставление кредитов - главная операция, обеспечивающая доходность и стабильность существования банков. Выдавая кредиты определенным физическим или юридическим лицам, банк тем самым формирует свой кредитный портфель.

Отечественные ученые дают различные трактовки понятия "кредитный портфель".

С точки зрения организаций, осуществляющих банковский надзор и аудит, кредитный портфель банка – это остатки средств по балансовым счетам по краткосрочным, долгосрочным и просроченным кредитам. Его качественными характеристиками являются оценки обеспечения банком возвратности кредитов и сокращения размера кредитных рисков, т.е. невозврата суммы основного долга по кредиту и процентов по нему.

Клиентский кредитный портфель есть составная часть кредитного портфеля, которая представляет собой остаток задолженности по кредитным операциям банка с физическими и юридическими лицами на определенную дату.1

В нормативных документах Банка России2, регламентирующих отдельные стороны формирования кредитного портфеля, представлен структурный подход к его определению. В него включается ссудный сегмент и различные другие требования банка кредитного характера:

- размещенные депозиты;

- межбанковские кредиты;

- требования на получение (возврат) долговых ценных бумаг, акций и векселей;

- учтенные векселя;

- факторинг;

- требования по приобретенным  по сделке правам, на вторичным  рынке закладным, по сделкам продажи (покупки) активов с отсрочкой  платежа (поставки), оплаченным аккредитивам, операциям финансовой аренды (лизинга), возврату денежных средств, если  приобретенные ценные бумаги  идругие финансовые активы являются  некотируемыми или не обращаются  на организованном рынке.

Экономисты дают следующие определения кредитному портфелю:

- это совокупность требований  банка по кредитам, которые классифицированы  по критериям, связанным с различными  факторами кредитного риска или  способам защиты от него;

- это величина мобилизованных  средств в виде кредитов, выданных  торгово-промышленным организациям, финансово-кредитным учреждениям, частным  лицам, за минусом резерва ликвидности.3

Существуют различные систематизации кредитного портфеля, среди которых можно выделить две основные: валовая (совокупный объем выданных банком кредитов на определенный момент времени) и чистая (валовой портфель за вычетом суммы резервов на возможные потери по ссудам).

Кредитный портфель можно разделить на определенные виды:

1) Риск-нейтральный кредитный портфель можно охарактеризовать относительно низкими показателями рискованности, но, в то же время, и небольшими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но, при этом, и значительную степень риска.

2) Оптимальный кредитный портфель характеризуется наиболее точным соответствием по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития.

3)  Сбалансированный кредитный портфель - это комплекс банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым показателям находится в середине эффективного решения дилеммы «риск-доходность». Оптимальный кредитный портфель может не совпадать со сбалансированным, т.к. на определенных этапах своей деятельности с целью укрепления конкурентных позиций, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов, банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском.

Кроме этого, как разновидности стоит выделить следующие виды кредитных портфелей:

- кредитный портфель головного банка и кредитные портфели филиалов;

- портфель по кредитам юридическим лицам (деловой кредитный портфель) и физическим лицам (персональный кредитный портфель);

- портфель по кредитам другим банкам (межбанковский кредитный портфель);

- портфель рублевых и портфель валютных кредитов.

Главная задача финансового института - сформировать такой оптимальный вид кредитного портфеля на определенном этапе своей деятельности, чтобы свести свои риски к минимуму и, при этом, оставаться привлекательным для клиентов. Для этого банку нужно постоянно вести анализ и грамотно управлять своим кредитным портфелем.4

 

 

 

 

 

2.Управление кредитным  портфелем банка

 

Управление кредитным портфелем представляет собой организацию деятельности банка при осуществлении процесса кредитования, которая направлена на предотвращение или минимизацию кредитного риска.

Конечными целями кредитной организации при управлении кредитным портфелем является: во-первых, получение прибыли от активных операций, во-вторых – поддержание надежной и безопасной деятельности банка.

Управление кредитным портфелем включает в себя две функции:

1) Аналитическая функция. Банк на основе определенных критериев и показателей анализирует движение своих кредитов, прогнозирует их дальнейшее развитие. С экономической точки зрения, взаимодействуя с внешней средой, коммерческий банк при формировании кредитного портфеля отбирает наиболее рациональные направления вложения средств, сферы применения кредита. Таким образом, кредитный портфель является классификатором сферы применения ссуд. Он не только делит клиентов на определенные группы, но и определяет, кому из них отдать предпочтение, какое вложение средств будет более доходным и надежным с позиции обеспечения.

2) Обеспечение диверсификации кредитного риска. Умелое управление кредитным портфелем дает банку возможность улучшить показатели своей деятельности, укрепить финансовую надежность. Управление кредитным портфелем позволяет распознать негативные стороны в размещении кредитов, развивать или сдерживать кредитные операции, улучшать их структуру, наметить наиболее приемлемую для банка тактику при осуществлении кредитной политики.5

Можно выделить несколько принципов управления кредитным портфелем:

1. Управление кредитным  портфелем характеризует не только  кредитную сферу деятельности  банка. От его состояния зависит  ликвидность, доходность и финансовая  надежность банка в целом. В  свою очередь, качество кредитного  портфеля находится в полной  зависимости от капитальной базы  банка, структуры пассивов, от культуры  кредитования и менеджмента банка.

2. Анализ кредитного портфеля  и связанное с ним управление  рассматривает не только портфель  в целом, но и каждую группу  кредитов вплоть до отдельно  взятой кредитной операции. Это  всесторонний и конкретный анализ  кредитных операций.

3. Управление кредитным  портфелем и его анализ предусматривает  систематическое изучение и наблюдение  за кредитной деятельностью банка, оценивает состав и качество  банковских ссуд в динамике, в  сравнении со среднебанковскими  показателями.

4. Систематический анализ  кредитного портфеля позволяет  использовать данные о состоянии  кредитного портфеля для принятия  решений различными подразделениями  банка.

5. Значение критериев  и состав показателей, используемых  при управлении кредитным портфелем, не носит строго обязательного  характера для всех банков. Каждый  банк строит анализ на базе  своих аналитических возможностей, используя, в свою очередь, и тот  опыт, который накоплен в отечественной  и мировой банковской практике.6

Приоритетными в формировании кредитного портфеля обычно являются те сферы, где меньше риск, есть возможность получения более высокого дохода при относительно низком риске.

Управление кредитным портфелем предусматривает:

- определение критериев  оценки и состава показателей, необходимых для оценки ссуд, составляющих кредитный портфель;

- определение структуры  кредитного портфеля в размере  классификационной группы кредитов;

- определение качества  кредитов, в том числе с позиции  риска по каждой группе и  в целом по совокупности кредитов;

- определение причин изменения  структуры кредитного портфеля;

- определение достаточной  величины резерва для покрытия  возможных потерь по ссудам;

- определение круга мероприятий  по улучшению качества и структуры  кредитного портфеля, управления  кредитным портфелем.

В российской практике чаще всего при оценке качества кредитного портфеля используется метод коэффициентов. В анализе кредитного портфеля на основе этого метода можно выделить два направления:

- количественный анализ;

- качественный анализ.

Количественный анализ кредитного портфеля банка основан на финансовых коэффициентах. Среди используемых коэффициентов можно выделить две группы:

- характеризующие доходность  кредитного портфеля;

- характеризующие качество  кредитного портфеля.

Количественный анализ предполагает изучение состава и структуры кредитного портфеля банка в динамике (за ряд лет, на квартальные даты отчетного года) по ряду количественных экономических критериев, к которым относят:

• объем и структуру кредитных вложений по видам;

• структуру кредитных вложений по группам кредитополучателей;

• сроки кредитов;

• своевременность погашения предоставляемых кредитов;

• отраслевую принадлежность;

• виды валют;

• цену кредитования (уровень процентных ставок).

 

Такой анализ позволяет выявить предпочтительные сферы кредитных вложений, тенденции развития, в том числе касательно возвратности кредитов и их доходности. Большое значение имеет сопоставление фактических остатков задолженности с прогнозируемыми, с установленными лимитами кредитования, «кредитными потолками» и т.д. «Кредитные потолки» - это верхние пределы общей суммы кредитов или их прироста, устанавливаемые для банков (иногда в индивидуальном порядке), либо лимит суммы или количества кредитов, выдаваемых одному клиенту.

Второе направление оценки качества кредитного портфеля – качественный анализ портфеля. Качественный анализ включает ряд основных моментов:

- классификацию всех ссуд, проверку документов и кредитных  дел, выявление степени риска  по каждой ссуде;

- изучение крупных кредитов  и их анализ;

- выявление ссуд, по которым  не производится выплата процентов;

- оценка объема и характера  сделок с инсайдерами;

- определение достаточности  резерва на покрытие потерь  по кредитным рискам.7

Сфера деятельности кредитополучателя и его тип обладают различным риском для определенных экономических условий, следовательно, и виды кредита в зависимости от объемов и целей кредитования оцениваются по-разному, что и должно учитываться при изучении кредитного портфеля банка. Для этого используются различные относительные показатели, рассчитываемые по обороту за определенный период или по остатку на определенную дату. К ним, например, относят, удельный вес проблемных кредитов во всем валовом клиентском кредитном портфеле; отношение просроченной задолженности к акционерному капиталу и др. На основе качественной характеристики кредитного портфеля можно дать оценку соблюдения принципов кредитования и степени риска кредитных операций, перспектив ликвидности данного банка. Таким образом, в любом банке состояние кредитного портфеля должно находиться под постоянным наблюдением.

Одним из необходимых элементов грамотного управления финансовым потоком является поддержание конкурентной способности кредитного портфеля в целом и отдельного кредита, в частности. То есть, по основным показателям, таким как доходность, ликвидность, степень риска, кредитный портфель и отдельные кредиты должны быть лучше, чем у конкурентов - в этом залог успеха финучреждения. В любом банке состояние кредитного портфеля должно находиться под непрерывным мониторингом и постоянно улучшаться и совершенствоваться.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Анализ ирейтинг банков Челябинской области по размеру кредитного портфеля

За первое полугодие 2014 года в Челябинской области было выдано 366 млрд. рублей, что на 3% больше чем в аналогичный период 2013 года. Доля выданных кредитов юридическим лицам составила 74%, что на 5% больше чем в первом полугодие 2013 г., доля кредитовая физлиц сократилась на 3% и составила 95 млрд. рублей от общего объема выданных кредитов.

Среди ведущих банков Челябинской области прослеживается сокращение объема кредитования до 15%, что объясняется возросшими требованиями к заемщикам и наличию у них положительной кредитной истории.

Таблица 1

Рейтинг банков Челябинской области по размеру кредитного портфеля за первое полугодие 2014 года

№	Название банка	Кредитный порфель на 01.07.2014 г., млн. руб.	Динамика кредитного портфеля к 01.01. 2014г., %	Структура кредитного портфеля на 01.07.2014г, %
				Физические лица	Юридические лица
Филиалы федеральных банков
1	Сбербанк России	234833	107	51	49
2	ВТБ24	39020	126	84	16
3	Уральский банк реконструкции и развития	7065	89	88	12
4	БИНБАНК	702	96	79	21
Региональные банки
1	ЧЕЛИНДБАНК	24410	104	47	53
2	УРАЛПРОМБАНК	2038	101	36	64
3	Углеметбанк	510	97	33	67

 

Кредитный портфель крупнейших банков Челябинской области вырос на 3% и составил 328 млрд. рублей. Доля физических лиц в кредитном портфеле, в первом полугодии 2014 – 56%, юридических – 44%. В первом полугодии 2014 года, по сравнению с аналогичным периодом 2013 года, значительно увеличилась просроченная задолженность физических лиц – на 27%, чуть меньше у юридических лиц - 25% (таблица 1).

Больше половины всех выданных кредитов в Челябинской области приходятся на областной центр. Лишь 35% заемных средств были оформлены в других муниципалитетах. Средний размер кредита, выданного физическим лицам, в 2013 году составляет 208 тыс. рублей; юридическим лицам  - 26 млн. рублей.8

Средний размер кредита в Челябинской области, в первом полугодии 2014 года, составил 851,6 тыс. рублей, показав значительный рост в 76%, прежде всего, за счет увеличения среднего размера займа для физлиц с 136 до 242 тыс. рублей, юридические лица же напротив сократили размер кредита на 55% с 24 до 13 млн. рублей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Среди основных видов банковской деятельности предоставление кредитов - главная операция, обеспечивающая доходность и стабильность существования банков. Выдавая кредиты определенным физическим или юридическим лицам, банк тем самым формирует свой кредитный портфель.

Кредитный портфель - это совокупность остатков задолженности по основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату, т.е. под портфелем кредитов можно понимать все ссуды, выданные клиентам.

Главная задача финансового института - сформировать такой оптимальный вид кредитного портфеля на определенном этапе своей деятельности, чтобы свести свои риски к минимуму и, при этом, оставаться привлекательным для клиентов. Для этого банку нужно постоянно вести анализ и грамотно управлять своим кредитным портфелем.

В условиях рыночной экономики, управление кредитным портфелем, приоритеты его формирования и методы оценки должны непрерывно подвергаться анализу и совершенствоваться. При жесточайшей конкуренции, реализовывая различные кредитные операции, банк должен стремиться не только к их росту, т.е. получению прибыли, но и к повышению качества кредитного портфеля. Поэтому для эффективного управления кредитным портфелем с целью привлечения клиентов, необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам.

Кредитный портфель крупнейших банков Челябинской области вырос на 3% и составил 328 млрд. рублей. Доля физических лиц в кредитном портфеле, в первом полугодии 2014 – 56%, юридических – 44%. В первом полугодии 2014 года, по сравнению с аналогичным периодом 2013 года, значительно увеличилась просроченная задолженность физических лиц – на 27%, чуть меньше у юридических лиц - 25%

Одним из необходимых элементов грамотного управления финансовым потоком является поддержание конкурентной способности кредитного портфеля в целом и отдельного кредита, в частности. То есть, по основным показателям, таким как доходность, ликвидность, степень риска, кредитный портфель и отдельные кредиты должны быть лучше, чем у конкурентов - в этом залог успеха финансового учреждения. В любом банке состояние кредитного портфеля должно находиться под непрерывным мониторингом и постоянно улучшаться и совершенствоваться.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список использованных источников и литературы

 

1. Тенденции формирования кредитного портфеля государственных банков России: Лазерева Е.Г. [Текст] // Российское предпринимательство. - 2012. - №9 (207). - С. 104-108;
2. Формирование кредитного портфеля коммерческого банка с использованием вероятностных методов: Чапкина Л.А., Голикова Л.А. [Текст] //Актуальные вопросы экономических наук: материалы международной научной конференции - 2012 - С. 61-64;
3. Федеральный закон от 02.12.1990г. N 395- 1-ФЗ (ред. От 04.11.2014г.) "О банках и банковской деятельности» //"Российская газета", N 27, 10.02.1996;
4. Банк России. Нормативные документы - [Электронный ресурс] - режим доступа - http://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=na_vr - (22.11.2014);
5. БАНКИ.РУ - [Электронный ресурс] - режим доступа - http://www.banki.ru/wikibank/kreditnyiy_portfel/ - (22.11.2014).
6. Кибернетика.Ру. «Кредитная политика банка, как элемент оптимизации кредитного портфеля». Тереханов Н.В. - [Электронный ресурс] - режим доступа - http://cyberleninka.ru/article/n/kreditnaya-politika-banka-kak-element-optimizatsii-kreditnogo-portfelya    - (23.11.2014);
7. Гуманитарно-правовой портал - [Электронный ресурс] - режим доступа - http://psyera.ru/5826/analiz-kreditnogo-portfelya   - (23.11.2014);
8. Прогноз. Управление кредитным портфелем - [Электронный ресурс] - режим доступа - http://www.prognoz.ru/products/finance/commerce/credit-management    - (23.11.2014);
9. Деловой квартал. Рейтинги Челябинска - [Электронный ресурс] - режим доступа - http://chel.dk.ru/wiki/ratings  - (22.11.2014).
10. Региональный раздел. Банк России. Челябинская область - [Электронный ресурс] - режим доступа - http://www.cbr.ru/regions/main_reg.asp?ni=CHEL&node=106&OldBr=Yes&rez=0 - (22.11.2014);

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1БАНКИ.РУ - [Электронный ресурс] - режим доступа - http://www.banki.ru/wikibank/kreditnyiy_portfel/- (22.11.2014).

2Банк Россиии- [Электронный ресурс] - режим доступа - http://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=na_vr - (22.11.2014).

3   Финансы - [Электронный ресурс] - режим доступа - http://www.grandars.ru/student/finansy/kreditnyy-portfel-banka.html   - (22.11.2014).

4Кибернетика.Ру.«Кредитная политика банка, как элемент оптимизации кредитного портфеля». Тереханов Н.В. - [Электронный ресурс] - режим доступа - http://cyberleninka.ru/article/n/kreditnaya-politika-banka-kak-element-optimizatsii-kreditnogo-portfelya   - (23.11.2014).

5 Гуманитарно-правовой портал - [Электронный ресурс] - режим доступа - http://psyera.ru/5826/analiz-kreditnogo-portfelya   - (23.11.2014).

6 Финансы - Банки - [Электронный ресурс] - режим доступа - http://finance-banks.ru/portfel-banka1.html    - (23.11.2014).

7 Прогноз. Управление кредитным портфелем - [Электронный ресурс] - режим доступа - http://www.prognoz.ru/products/finance/commerce/credit-management   - (23.11.2014). 

8 Деловой квартал. Рейтинги Челябинска - [Электронный ресурс] - режим доступа - http://chel.dk.ru/wiki/ratings  - (22.11.2014).