Банковская деятельность в Российской Федерации

СОДЕРЖАНИЕ

Введение                                                                                                         2

1 Понятие банковской деятельности                                                           4

2 Правовое регулирование банковской деятельности в РФ                      6

3 Надзор Центрального Банка  России за деятельностью коммерческих    банков                                                                                                                13

Заключение                                                                                                   17

Список использованной литературы                                                          19

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

В современном обществе на состояние  экономики государства оказывают  влияние ряд факторов: международные  отношения, внутренняя политика.

В большинстве современных передовых  государств все большее влияние на развитие государства, в целом, оказывает банковская система страны. Состояние банковской системы и банковской деятельности является и важным критерием для международной оценки государства.

Как отмечают эксперты, проблема устойчивости банковской системы перерастает  национальные границы. Построение модели банка, банковской системы, наиболее защищаемой от общеэкономических и социальных потрясений, становится общенациональной проблемой, приоритетной экономической  задачей современного мира. Вероятно, и в XXI столетии не раз придется столкнуться  с необходимостью создания прочной  банковской конструкции, способной  защитить общество от потерь.

Вышесказанное обуславливает огромное значение национальной банковской системы, ее правовых основ, основ банковской деятельности. Ведь именно показатели банковской деятельности свидетельствуют  о позитивном или негативном развитии банковской системы.

Как же можно охарактеризовать современные  законодательные основы осуществления  банковской деятельности?

Действующее законодательство о банках и банковской деятельности принималось  во многом спонтанно, ускоренно, с заимствованием иностранного опыта, так как свою «банковскую историю» Россия оставила еще в начале XX века. К настоящему времени банковское законодательство представляет собой десятки и  сотни разноуровневых нормативных  актов, зачастую противоречащих друг другу.

Как отмечают исследователи, в деятельности банковской системы и ее отдельных  институтов сохраняется ряд противоречий, снижающих эффективность хозяйствования, возможность развития более ускоренными темпами.

В последнее время проблемы банковской деятельности связывают с тем, что  кредитным организациям запрещено  заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Между  тем в отдельных странах банкам разрешены сделки с недвижимостью, участие в капитале предприятий.

Несмотря на наличие реальных проблем  в современной банковской деятельности, есть и ряд законодательных решений, которые несут положительные  моменты. Несомненно, дальнейшее развитие отечественной экономики и юриспруденции  возможно только с опорой на устойчивую банковскую систему, банковскую деятельность, соответствующее законодательство. И, прежде всего, рассматривать такую  систему следует с нормативных  основ взаимодействия ее отдельных  элементов.

Все вышеперечисленное и указывает  на актуальность выбранной темы курсовой работы.

Цель данной работы - исследовать  возможные пути совершенствования  правового регулирования банковской деятельности в Российской Федерации  и вопросы надзорной деятельности Банка России за деятельностью коммерческих банков.

Исходя из поставленной цели, мы выдвигаем  следующие задачи: дать понятие банковской деятельности; проанализировать современное  правовое регулирование банковской деятельности; рассмотреть особенности  правового статуса кредитных  организаций по действующему законодательству РФ.

Объектом исследования в настоящей  работе являются правоотношения, возникающие  в процессе правового регулирования  банковской деятельности в РФ и правоотношения в сфере надзора, осуществляемого  Банком России за деятельностью коммерческих банков как направление развития юридической доктрины в отраслевых правовых науках (финансовом, банковском праве).

Предметом исследования выступают  теоретико-правовые основы регулирования  банковского надзора.

Методологическую базу составляют общенаучные методы познания: логический, исторический, системно-структурный, метод  комплексного анализа, сравнительного правоведения, социологического исследования.

В работе будет проанализирован  весь пласт законодательства о банковской деятельности, также подзаконные  и ведомственные акты.

Несмотря на то, что в юридической  литературе есть множество разработок посвященных банковской деятельности, большинство из них отстают от темпов развития о совершенствования  законодательства, тем самым рассматриваемый  вопрос не теряет своей актуальности.

В работе будут использованы теоретические  разработки и юридическая литература по рассматриваемой тематике: монографии, комментарии и периодика.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 ПОНЯТИЕ БАНКОВСКОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Действующее законодательство не содержит легального понятия «банковской  деятельности», однако систематический  анализ норм о банках и банковской деятельности, позволяет такое определение  сформулировать.

Банковская деятельность - это, прежде всего, деятельность, осуществляемая банками  и кредитными организациями. В виду того, что кредитные организации  как юридические лица обладают специальной  правоспособностью, законодатель четко  отчерчивает виды деятельности, которые  являются банковскими.

Действующее законодательство разделяет  банковскую деятельность на операции и сделки.

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств  физических и юридических лиц  во вклады (до востребования и  на определенный срок);

2) размещение привлеченных средств  от своего имени и за свой  счет;

3) открытие и ведение банковских  счетов физических и юридических  лиц;

4) осуществление расчетов по  поручению физических и юридических  лиц, в том числе банков-корреспондентов,  по их банковским счетам;

5) инкассация денежных средств,  векселей, платежных и расчетных  документов и кассовое обслуживание  физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты  в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и  размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных  средств по поручению физических  лиц без открытия банковских  счетов (за исключением почтовых  переводов). Балабанова И. Т. Банки  и банковское дело : Учебник. - СПб.: Питер: 2002. - C. 39.

Кредитная организация помимо перечисленных  банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих  лиц, предусматривающих исполнение  обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования  от третьих лиц исполнения  обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными  средствами и иным имуществом  по договору с физическими  и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными  металлами и драгоценными камнями  в соответствии с законодательством  Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим  и юридическим лицам специальных  помещений или находящихся в  них сейфов для хранения документов  и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и  информационных услуг. Балабанова  И. Т. Банки и банковское  дело : Учебник. - СПб.: Питер: 2002. - C. 39-40.

В соответствии с законом «О банках и банковской деятельности», кредитная  организация вправе осуществлять и  иные сделки в соответствии с законодательством  Российской Федерации. В связи с  чем возникает логичный вопрос: какие сделки можно отнести к «иным»? Как отмечает, И.А. Дубов, решение вопроса о том, какие «иные сделки» может осуществлять кредитная организация, тесно связано с проблемой правоспособности кредитной организации как юридического лица. Правоспособность юридического лица - это возможность иметь гражданские права, то есть выступать в гражданском обороте от своего имени.

Как следует из п. 1 ст. 49 ГК РФ, законодатель применительно к коммерческим организациям, за исключением унитарных предприятий  и иных видов организаций, предусмотренных  законом, исходит из принципа их общей  правоспособности. Однако из указанного принципа существуют исключения. Так, учредители коммерческой организации  вправе сами ограничить в учредительных  документах виды деятельности, которые  может осуществлять данное юридическое  лицо; на некоторые виды деятельности необходимо получить лицензию. Там  же - С. 41.

Анализ положений закона «О банках и банковской деятельности» показывает, что законодатель ограничил общую  правоспособность кредитных организаций: ч. 4 ст. 5 устанавливает для кредитных организаций запрет на занятие производственной, торговой и страховой деятельностью.

Следовательно, страховые компании не входят по ныне действующему банковскому  законодательству в число кредитных  организаций, что отличает российское финансовое законодательство от соответствующего законодательства большинства развитых стран мира, по которому страховые  компании считаются специализированными  небанковскими кредитно-финансовыми  институтами. Редакция запретительной нормы нам представляется не совсем удачной. Исходя из ее текста, можно  сделать вывод о том, что перечень видов деятельности, которыми запрещено  заниматься кредитной организации, является исчерпывающим и какими-либо другими видами деятельности кредитная  организация может заниматься. Однако это не так; кредитная организация  не может заниматься ничем иным, кроме осуществления банковских операций и сделок, разрешенных законом.

Специальная правоспособность кредитных  организаций закрепляется в законе, а также в учредительных документах кредитной организации. Так, ст. 10 закона «О банках и банковской деятельности»предусматривает, что устав кредитной организации помимо иных сведений должен содержать исчерпывающий перечень осуществляемых банковских операций и сделок. Таким образом, кредитные организации не имеют права заниматься какими-либо иными видами деятельности, кроме определенных в учредительных документах. Закон РФ «О банках и банковской деятельности» // Ведомости съезда народных депутатов РСФСР. - 6 декабря 1990 г. - № 27. - Ст. 357.

Данное положение находит свое подтверждение и в судебной практике. Так, п. 18 постановления Пленума Верховного Суда РФ и Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 1 июля 1996 г. №6/8 «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» предусмотрено, что коммерческие организации, в отношении которых законом предусмотрена специальная правоспособность (банки, страховые организации и некоторые другие), не вправе совершать сделки, противоречащие целям и предмету их деятельности, определенным законом или иными правовыми актами. Такие сделки являются ничтожными на основании ст. 168 ГК РФ, то есть как не соответствующие требованиям закона или нормативных актов. Ничтожная сделка является таковой с момента ее совершения и не влечет юридических последствий за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью. Алескеров С. И. Банковское законодательство Российской Федерации. - М.: Экономика. - 2005. - С. 102.

Более узкая правоспособность у  небанковских организаций. Небанковские кредитные организации могут  осуществлять лишь отдельные банковские операции, предусмотренные ст. 5 закона «О банках и банковской деятельности», на основании лицензии на осуществление  банковских операций, выданной Банком России.

2 ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ  БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РФ

Современное правовое регулирование  банковской деятельности Российской Федерации  строится на множестве разноуровневых актов. Центральное, ключевое значение в системе законодательных актов  о банковской деятельности имеют  следующие два закона.

В первую очередь необходимо выделить Федеральный закон от 10 июля 2002 г. №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Данный закон  устанавливает основы функционирования Центрального Банка России. Он носит  комплексный характер, включая различные  нормы регулирующие как устройство и положение ЦБР в государстве, денежную политику, так и нормы  регулирующие особенности трудовых отношений с служащими ЦБР. Подчеркнем, что 10 июля 2002 года был изложен в новой редакции. Заметим, что последние 10-30 лет законодательство о банках и банковской деятельности переиначивалось несколько раз.

Второй по значению - Федеральный  закон №395-1 от 02 декабря 1990 г. «О банках и банковской деятельности». Закон  «О банках и банковской деятельности» - специальный отраслевой законодательный  акт, регулирующий правовой статус субъектов  и формы банковской деятельности в Российской Федерации.

Помимо названных законодательных  актов правовое регулирование банковской деятельности в РФ строится на множестве  иных законодательных актов. В частности  можно выделить: Федеральный закон  от 23 июня 1999 г. №117-ФЗ «О защите конкуренции  на рынке финансовых услуг»; Федеральный  закон от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ «О противодействии  легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Закон РФ от 9 октября 1992 г. №3615-1 «О валютном регулировании и валютном контроле» и другие.

Наряду с законодательными актами, правовое регулирование банковской деятельности строится и на подзаконных  нормативных актах. В частности  можно выделить:

- Указ Президента РФ от 10 июня 1994 г. №1184 «О совершенствовании  работы банковской системы Российской  Федерации»;

- Постановление Правительства  РФ от 7 марта 2000 г. №194 «Об условиях  антимонопольного контроля на  рынке финансовых услуг и об  утверждении методики определения  оборота и границ рынка финансовых  услуг финансовых организаций»;

- Распоряжение Правительства РФ  от 2 апреля 2002 г. №454-р «О прекращении  участия федеральных государственных  унитарных предприятий и федеральных  государственных учреждений в  уставных капиталах кредитных  организаций».

Огромную роль, на современном этапе  развития законодательства о банках и банковской деятельности играют ведомственные  акты ЦБР. В этой связи, одним из элементов  особого публично-правового статуса  Центрального банка РФ является право  осуществлять нормотворчество. Согласно ст. 7 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции настоящим и другими федеральными законами, издает нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» // Вестник Банка России от 31 июля 2002 г. - № 43.

Согласно Положению ЦБР от 18 июля 2000 г. №115-П ЦБР Банк России издает также официальные разъяснения  по вопросам применения федеральных  законов и иных нормативных правовых актов. Эти разъяснения нормативными актами не являются, однако «обязательны для применения субъектами, на которых  распространяет свою силу нормативный  правовой акт, по вопросам применения которого издано официальное разъяснение  ЦБР». Пастушенко Е. Правовое значение официальных разъяснений Банка  России // Российская юстиция.- 2001. - № 11. - С. 27.

Осуществление нормотворческой функции  регламентировано Банком России в Положении  о порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка  России, утвержденном 15 сентября 1997 г.

Официальные разъяснения Банка  России по вопросам применения федеральных  законов, иных нормативных правовых актов (кроме нормативных актов  Банка России) являются актами толкования права и могут приниматься  Банком только при условии, что это  прямо предусмотрено федеральными законами для случаев их толкования, а также иными нормативными правовыми актами для случаев толкования последних. Например, Официальное разъяснение Банка России от 26 июля 2000 г. об отдельных вопросах, связанных с применением Федерального закона «О реструктуризации кредитных организаций», издано в связи с запросом Арбитражного суда г. Москвы.

Официальные разъяснения Банка  России по вопросам применения его  собственных нормативных актов  являются актами их толкования и принимаются  в случаях необходимости восполнения  пробела правового регулирования  по предмету нормативного акта Банка.

Нормативные акты Банка России вступают в силу по истечении 10 дней после  дня их официального опубликования  в официальном издании Банка  России - «Вестнике Банка России», за исключением случаев, установленных  Советом директоров. Нормативные  акты Банка России не имеют обратной силы.

Важно подчеркнуть, что нормативные  акты Банка России должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции Российской Федерации в порядке, установленном  для государственной регистрации  нормативных правовых актов федеральных  органов исполнительной власти.

Не подлежат государственной регистрации  нормативные акты Банка России, устанавливающие: курсы иностранных валют по отношению  к рублю; изменение процентных ставок; размер резервных требований; размеры  обязательных нормативов для кредитных  организаций и банковских групп; прямые количественные ограничения; правила  бухгалтерского учета и отчетности для Банка России; порядок обеспечения функционирования системы Банка России.

Также не подлежат государственной  регистрации иные нормативные акты Банка России, которые в соответствии с порядком, установленным для  федеральных органов исполнительной власти, не подлежат регистрации в  Министерстве юстиции Российской Федерации.

В качестве примера действующих  актов ЦБ России можно выделить:

- Указание оперативного характера  ЦБР от 22 января 2002 г. №7-Т «О  некоторых вопросах, связанных с  применением Федерального закона  «О банках и банковской деятельности»;

- Указание ЦБР от 31 марта 2000 г.  №766-У «О критериях определения  финансового состояния кредитных  организаций»;

- Инструкция ЦБР от 24 августа  1998 г. №76-И «Об особенностях  регулирования деятельности банков, создающих и имеющих филиалы  на территории иностранного государства»;

- Письмо ЦБР от 11 сентября 1998 г.  №218-Т «О порядке осуществления  банковских операций кредитными  организациями вне места своего  нахождения».

В отечественной нормотворческой  практике нередки случаи принятия «совместных» подзаконных актов, авторами которых  выступают несколько органов федеральной исполнительной власти. В таком «коллективном правотворчестве» участвует и Центральный банк.

Еще раз подчеркнем, что при применении на практике норм изложенных в ведомственных  актах ЦБР и совместных актах, необходимо учитывать, что данные акты не должны противоречить действующему законодательству РФ.

В заключение отметим, что заниматься нормотворчеством в части банковского  законодательства вправе только федеральные  органы власти. Из положений Конституции  РФ (ст. 71) вытекает однозначное правило  о том, что банковское законодательство относится к исключительному  ведению Российской Федерации, а  значит, субъекты РФ заниматься нормотворчеством в этой сфере не могут.

Останавливаясь на путях совершенствования  банковской деятельности отметим, что в настоящее время банковская система страны не приобрела еще необходимого запаса прочности, испытывает затруднения в наращивании своей капитальной базы. Велико и число кредитных организаций, неустойчивых в финансовом отношении. Как на федеральном, так и на региональном уровнях пока ощущается слабость банковского воздействия на развитие реального сектора экономики. В деятельности банковской системы и ее отдельных институтов имеется ряд недостатков, которые снижают эффективность хозяйствования, тормозят ее развитие. Речь идет, в частности, как о недостатках законодательства, так и о экономической ситуации - в целом.

Рассмотрим пути совершенствования  законодательства о банковский деятельности в двух аспектах. Во-первых, обратим внимание на программное развитие, которое видится первоочередным законодателю, во-вторых, рассмотрим предложения исследователей банковской системы Российской Федерации.

Основными целями дальнейшего развития банковского сектора являются: укрепление устойчивости банковского сектора, исключающее возможность возникновения  системных банковских кризисов; повышение  качества осуществления банковским сектором функций по аккумулированию  денежных средств населения, предприятий  и их трансформации в кредиты  и инвестиции; укрепление доверия  к российскому банковскому сектору  со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков, в первую очередь  населения; усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков; предотвращение использования кредитных организаций в недобросовестной коммерческой деятельности.

Решение обозначенных целей будет  осуществляться вместе со следующими задачами в сфере нормативного правового  регулирования: приблизить основные правовые нормы функционирования кредитных  организаций к международно признанным нормам; укрепить права кредиторов и вкладчиков; обеспечить совершенствование правовых механизмов и развитие процедур ликвидации кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на совершение банковских операций; укрепить нормативные механизмы конкуренции и предотвращения действий по ограничению свободы коммерческой деятельности в банковской сфере; законодательно обеспечить условия для формирования системы гарантирования вкладов; создать нормативно-правовые условия для перехода на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности; обеспечить совершенствование системы валютного регулирования и валютного контроля; создать условия для более широкого применения современных электронных технологий; обеспечить возможности для противодействия установлению недобросовестными лицами контроля над кредитными организациями. Братко А.Г. Банковское право России. - М.: Юридическая литература. - 2003. - С.156.

Правительство РФ и ЦБР совместно  выделили следующие принципиальные шаги по принятию законодательных актов, направленных на дальнейшее укрепление правовых основ банковской деятельности и предполагающих, в частности: защиту кредиторов, требования которых обеспечены залогом, имея в виду прежде всего (в случае ликвидации должника) возможность удовлетворения требований кредиторов, обеспеченных залогом, вне очереди за счет средств, полученных от реализации имущества, переданного в залог, а также упрощение процедур обращения взыскания на имущество, переданное в залог; изменения и дополнения в ст. 318, 809 и 839 ГК РФ, направленные на установление единого порядка начисления процентов по операциям банков, связанным с привлечением и размещением денежных средств; повышение уровня требований к достаточности капитала, необходимой для продолжения работы кредитных организаций на рынке банковских услуг; изменения в ст. 837 ГК РФ, устанавливающие возможность включения в договор вклада положения о праве вкладчика на досрочное изъятие депозита при условии предварительного уведомления банка; развитие законодательства, позволяющего осуществлять банковские операции с применением новых технологий; повышение транспарентности структуры собственности кредитных организаций, включая уточнение режима предоставления кредитными организациями информации о реальных владельцах; установление альтернативных конкурсному производству процедур (продажа банка целиком или частями, мировое соглашение), которые могут быть применены к банкам, признанным арбитражным судом банкротами; предоставление Банку России права устанавливать обязательные пруденциальные нормы для банковских групп; предоставление Банку России права обмениваться информацией с органами надзора иностранных государств на конфиденциальной основе и информацией, полученной в процессе осуществления им функций по надзору за банками (за исключением справок по операциям и счетам), без получения согласия кредитной организации и обеспечение защиты информации, получаемой Банком России от органов банковского надзора других стран на конфиденциальной основе. Фетисов Г.Г. Устойчивость, стабильность, равновесие и надежность банковской системы: понятия и критерии оценки // Законодательство и экономика. - 2002. - №8. - С.14-15.

Еще одно возможное направление  развития законодательства о банковской деятельности связано с принятием  Федерального закона «О кредитных потребительских  кооперативах граждан». Необходимо пояснить, что кредитный потребительский  кооператив граждан - потребительский  кооператив граждан, созданный гражданами, добровольно объединившимися для  удовлетворения потребностей в финансовой взаимопомощи. Кредитные потребительские  кооперативы граждан могут создаваться  по признаку общности места жительства, трудовой деятельности, профессиональной принадлежности или любой иной общности граждан.

Кредитные потребительские кооперативы  граждан не относится к числу  кредитных организаций. Однако, со временем, в случае если деятельность данных кооперативов выйдет за рамки предоставления кредитов только на потребительские  цели и только членам ассоциаций (кооперативов), то, как свидетельствует международный  опыт, более рациональным является функционирование указанных организаций  в рамках банковской системы с  соответствующим регулированием и  надзором за их деятельностью. Таким  образом, в ближайшие несколько  лет, число кредитных организаций, может быть пополнено еще одной  разновидностью.

Однако, как нам думается стратегия  представленная Правительством РФ и  ЦБР не достаточна для современного банковского законодательства.

По мнению исследователей, переход  к устойчивой модели банковской системы  потребует кардинальных изменений, отказа от сложившихся представлений  о регулировании денежно-кредитной  сферы, разработки новых подходов к  управлению банковским делом.

Как мы уже отмечали, в российском банковском законодательстве (ст. 5 Закона «О банках и банковской деятельности») кредитным организациям запрещено  заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью; в  отдельных странах банкам запрещены  сделки с недвижимостью, участие  в капитале предприятий. В какой  степени это оправданно с позиции  обеспечения устойчивости денежно-кредитных  институтов?

Конечно, каждый из данных видов деятельности не является чисто банковским делом, для этого существуют промышленные, торговые, страховые предприятия  и организации, риэлтерские компании. Очевидно также и то, что чисто  банковскими операциями, например, кредитными, могут заниматься не только банки, но и вышеназванные субъекты. Банковские операции (кроме эмиссии  наличных денег) давно перестали  быть монополией только банка. Кредитовать  могут все, кто имеет свободные  капиталы. Принимать вклады, совершать  расчеты может при определенных условиях каждый, для этого нужно  лишь получить лицензию Центрального банка.

Выходит, что запрещение банкам выполнять  рассмотренный круг небанковских операций является дискриминационной мерой  главным образом для банков, ущемляя  их конкурентоспособность на рынке.

Между тем, как отмечают исследователи, в Европе банки контролируют от 20 до 40% страхового рынка. В тоже время, по законодательству большинства европейских  стран банк и страховая компания не могут быть одним юридическим  лицом. Однако ничто не мешает им владеть  значительными долями акций друг друга. Благодаря столь сильной  интеграции встает вопрос о государственном  контроле над деятельностью банкостраховой группы.