Банковская система Австрии. 2

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ 

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ  ГОСУДАРСТВЕННЫЙ 

УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ» 

КАФЕДРА БАНКОВСКОГО  ДЕЛА 
 
 
 
 

САМОСТОЯТЕЛЬНАЯ РАБОТА НА ТЕМУ: 
 

БАНКОВСКАЯ  СИСТЕМА АВСТРИИ 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Выполнила студентка 

ФФК и МЭО 
 
 

Научный руководитель

Санкт-Петербург

2011 г 
Оглавление 
 

Введение 3

Немного из истории 4

Центральный Банк Австрии 5

Классификация австрийских банков 7

Акционерные банки 7

Ипотечно-Земельные банки 8

Строительные Сберкассы 8

Особенные банки 9

Сектор сберегательных касс. 9

Сектор Народных Банков. 10

Банки Раффайзен 10

Крупнейший банк Австрии - группа банков Erste Group 12

Влияние кризиса 2008 года на австрийскую банковскую систему 14

Иностранные инвестиции 16

Заключение 18

Список использованной литературы 19 
 
 

Введение

                Банковская система Австрии относительно  невелика, но обладает высокой  степенью надежности  и имеет  оптимальную структуру. Она очень  схожа с банковской системой  Германии. Схожесть австрийской и немецкой банковских систем проявляется в похожей классификации по видам коммерческих банков, достаточно жестком разделении банков на общефедеральные и строго региональные, а также важной роли сберегательных касс и кредитных кооперативов в финансовой системе страны. Однако банковская система в Австрии развивалась на фоне меньших политико-экономических потрясений по сравнению с Германией. Поэтому в Австрии сохранились отдельные «рудименты» в устройстве банковской системы. Самым большим отличием является формально частная форма собственности главного банка страны — Австрийского национального банка. Как и во Франции, главный банк страны обладает оптимальной степенью суверенитета, позволяющей ему эффективно выполнять свои функции в рамках поставленных перед банком целей.

                    Австрия, наряду со Швейцарией  и Люксембургом, остается одним  из последних анклавов банковской  тайны в Европе. Вместе с тем  усиливающееся влияние на Австрию  со стороны соседей, обеспокоенных  оттоком скрываемых от налогообложения  средств из своих стран, позволяет  прогнозировать, что Австрия будет  вынуждена сделать определенные  шаги по ужесточению контроля за открываемыми счетами и совершаемыми операциями.

                     Как и во всех европейских  странах, банковская система в Австрии двухуровневая и состоит из Центрального Банка – Национального Банка Австрии и коммерческих банков. 

                    В конце 2010 года в Австрии  работало 896 банков и более 4,4 тыс.  их отделений. Но эти банки  не только австрийского происхождения:  с вступлением Австрии в ЕС 1 января 1995 года доступ на австрийский  рынок для банков из стран,  входящих в союз, был существенно  упрощен и иностранные банки основательно расположились в Австрии.

Немного из истории

                Первые записи об упорядоченном  банковском деле в Австрии  восходят к началу  18 века. Тогда  банки, прежде всего, служили  государству.  Первые банкноты  в стране были напечатаны императрицей  Марией Терезой в 1762 году, с  того же года они находились  в обращении.  До 18 века дворы  Кайзеров кредитовали лишь богатые  ростовщики или купцы. А в  1702 году в Австрии появился  первый банк, организованный по  образцу и подобию венецианских  банков, который назывался Banco del Giro, который, однако, через 3 года обанкротился. На его замену в 1706 году был создан Wiener Stadtbank, который также кредитовал, в основном правительство. А в 1816 году был создан Австрийский Национальный банк, который в 1878 году был преобразован и переименован в Австро-Венгерский Банк в рамках объединенной Австро-Венгрии.

                  В 19 столетии денежно-кредитная  система Австрии развилась и  разрослась  из-за концентрации  на индивидуальных финансовых  потребностях клиентов до такой  степени, что привела к образованию  новых секторов внутри банковской  системы. Под секторами (банковскими  секторами) в то время было  принято понимать «объединение  кредитных организаций с одинаковой  правовой формой или с одинаковой  системой организации и направленностью». Однако в последние годы различия  между секторами начали размываться.  Это произошло из-за политических, экономических и законодательных  потрясений, которые коснулись страны, начиная со времен Второй Республики  и заканчивая Европейским союзом. Все более размывающаяся деятельность  финансово-кредитных институтов  ведет к обозначению их «универсальными»  банками, чья палитра деятельности  всё более расширяется.

                 Во время Первой Мировой Войны,  банковская система Австрии претерпела  серьезные изменения. В 1919 году  был ликвидирован Национальный  Банк Австро-Венгрии, а в 1922 был заново создан Австрийский  Национальный банк

 а после  Второй Мировой Войны многие  банки Австрии были законодательно  национализированы. 1990 годы стали  эпохой слияний австрийских банков. Так, Zentralsparkasse и Länderbank объединились в Bank Austria, а Girozentrale вместе с ÖCI в GiroCredit. Также 90ы годы ознаменовались экспансией австрийских банков в Восточную Европу. Австрийские банки либо объединялись с иностранными банками, либо просто покупали их. Самым большим капиталовложением стала покупка 62% акций румынского банка BCR за 3,751 млрд. евро. Также австрийские банки успешно внедрились в банковскую систему Украины, России, Чехии, Венгрии, Словакии, Болгарии.

В 2008 году Австрийские  банки стали крупнейшими кредиторами  стран Центральной и Восточной  Европы (включая Россию и Украину).Они выдали кредитов на 1,54 млрд. евро, что составляет 19,5% от всех выданных странами ЕС этому региону кредитов.

Центральный Банк Австрии

             Австрийский Национальный Банк основан в 1816 году. В 1938 произошёл аншлюс Австрии к Германии и дальнейшая оккупация Австрии, после чего банк был слит с германским Рейхсбанком. После освобождения Австрии банк восстановил деятельность и работоспособность и с июля 1945 года возобновил свою основную работу.

              Австрийский Национальный Банк является также неотъемлемой частью европейской системы Центральных Банков. С 1999 года из-за вступления Австрии в ЕС (в 1995 году) единственной валютой в Австрии стал евро.

                Австрийский национальный банк имеет форму акционерного общества, однако 50% акций принадлежит государству. Остальная часть находится в собственности банков, страховых компаний, кооперативов, объединений работодателей, других физических и юридических лиц, являющихся резидентами страны. Хотя Австрийский национальный банк и является акционерным обществом, однако, в связи с уникальными функциями эмиссионного банка, его деятельность значительно отличается от деятельности других акционерных обществ. Компетенция общего собрания акционеров банка ограничена принятием предварительного решения по годовому отчету, утверждением решения о распределении прибыли, а также выбором четырех контролеров. Участие в акционерном капитале банка не имеет целью получение прибыли. Акции Австрийского национального банка далеко не самые доходные активы.

На национальном уровне Центральный банк Австрии  заботится о стабильности финансового  рынка, а также о регулярном денежном снабжении и управляет валютными резервами для защиты валюты евро во время кризисов. Девиз Австрийского Центрального Банка – это „надежность, стабильность и доверие“

Так как Центральный  Банк Австрии входит в европейскую  систему Центральных Банков, то он возлагает на себя двойные функции, то есть функции как национального  Центрального Банка страны, в которой  он находится, то есть Австрии и, кроме этого, принимает на себя обязанность также выполнять задания в рамках ЕС. К сферам деятельности Австрийского Центрального Банка относятся:

1. Принятие геополитических решений и стратегий - Австрийский ЦБ участвует в комитетах различных международных организаций, таких как МВФ или ОЭСР.
2. Обеспечение финансовой стабильности рынка
3. Реформирование и выработка эффективной денежно-кредитной политики
4. «Коммуникация денежно-кредитной политики», что означает связь и сообщение денежно-кредитной политики Австрии с таковой в других странах ЕС.

В частности, Австрийский  Центральный Банк выполняет такие  функции, как:

• Оперативная денежно-кредитная политика
• Обеспечение стабильного уровня цен
• Обеспечение экономического роста
• Снижение безработицы
• Экономический анализ рынков, составление годовых, полугодовых и ежеквартальных отчетов
• Эмиссия наличных денег (в соответствии с квотами ЕЦБ)
• Отслеживание деятельности и контроль деятельности коммерческих банков
• Резервный менеджмент

Классификация австрийских банков

                Австрийские банки имеют достаточно сложную организационную структуру. Существуют одноступенчатые и многоступенчатые секторы банковской сферы. Всего существует 8 секторов банковской сферы.

К одноступенчатому сектору относятся Акционерные  банки, Земельно-ипотечные банки, Строительные сберкассы, а также особенные банки и филиалы иностранных банков в Австрии.

К многоступенчатому  сектору относятся Сберкассы, Народные Банки и Раффайзен-банки. Иногда Раффайзен-банки относят также к трехступенчатой структуре. Многоступенчатые секторы также называют децентрализованными секторами.

                 В результате принятия закона о Кредитной системе и Кредитных операциях австрийские банки фактически разделились на 2 типа: на универсальные банки, которые занимаются всем, и на специализированные,  которые сосредоточены на каких-либо отдельных операциях.

Акционерные банки

            Основную деятельность акционерных банков составляет финансирование промышленности и торговли, причем финансированию экспортных отраслей придается наибольшее значение. Эти банки характеризует большой торговый оборот и значительная доля на финансовом рынке. Также акционерные банки обладают огромным количеством филиалов и дочерних компаний. Всего в Австрии около 50 акционерных банков. Типичными примерами таких банков можно назвать Capital Bank Graz, Bank Austria, Wiener Privatbank SE и Carl Spängler Bank Salzburg.

Bank Austria – один из крупнейших банков Европы, общая сумма его активов на 2010 год составила 193,8 млрд. евро. В том же году банк выдал своим клиентам кредитов на 131,6 млрд. евро. Этот банк является однозначно самым крупным и развитым в Австрии, его клиентами являются 88% австрийских больших предприятий, 68% средних по размерам предприятий и 45% предприятий малого бизнеса.

Ипотечно-Земельные банки

                  Ипотечно-Земельные банки занимаются, как правило, предоставлением ипотечных ссуд под недвижимое имущество, также предоставлением коммунальных кредитов, а также изданием коммунальных и ипотечных облигаций. Они часто бывают ограничены регионально. Типичными представителями таких банков являются HYPO-BANK Burgenland AG, Landes-Hypothekenbank Steiermark AG, Vorarlberger Landes- und Hypothekenbank AG и другие. Большинство земельно-ипотечных банков объединены в существующую в Австрии ассоциацию таких банков. Однако некоторые банки не входят в эту ассоциацию, например Hypo-Wohnbaubank AG.

Что касается Landes-Hypothekenbank Steiermark AG, то это один из самых больших австрийских региональных банков. На конец 2010 года его активы составляли 5,34 млрд. евро.

Строительные Сберкассы

                 Главной целью строительных сберегальных касс является привлечение строительных сберегательных вкладов, а также осуществление ссудных операций в строительной сфере. Строительные сберкассы финансируют строительство и поэтому поддерживаются государством, получая от него специальную строительную премию. Размер этой премии устанавливается ежегодно и зависит от общего уровня процентной ставки. Она составляет минимум 3% и максимум 8%. В 2011 году премия составляет 3%, однако в прошлом году она была 3,5%, а в 2009 составляла 4%. Строительные сберкассы могут привлекать вклады в размере до 1 млн.200 тысяч евро. При этом, чтобы сберкассы получали премию, государство ежегодно проверяет, идут ли эти вклады действительно на финансирование строительства в Австрии.

Всего в Австрии 4 строительных сберкассы. Это: Allgemeine Bausparkasse (ABV), Raiffeisen Bausparkasse, Bausparkasse Wüstenrot AG и s Bausparkasse.

У Allgemeine Bausparkasse доля на рынке составляет всего 10,4%, следовательно, она четвертая по величине сберкасса Австрии. Однако сумма всех ее активов на 2010 год составила 1,9 млрд. евро.

Raiffeisen Bausparkasse заключила за 2010 год 1.679.167 договоров о выдаче ссуд на покупку жилья, а общий объем предоставленных займов составляет 5.884 миллионов.

              s Bausparkasse заключила, в свою очередь, 1.581 млн. договоров о выдаче ссуд и выдало кредитов на 6.672 млн. евро.

Особенные банки

           Это кредитно-финансовые институты, преимущественно акционерные компании, которые ввиду предоставленных им концессий призваны выполнять специальные задания. К таким банкам можно отнести Österreichische Kontrollbank AG (OeKB). Этот банк занимается финансированием австрийского экспорта. Также в эту группу относят Investitionskredit Bank AG, который занимается инвестициями, а также управлением и организацией инвестиционных фондов. Еще существует банк Kommunalkredit Austria AG, который занимается инвестициями в инфраструктуру.

Кроме вышеперечисленных банков, к «особенным банкам» относят также лизинговые и факторинговые банки. 

               Это был одноуровневый сектор австрийской банковской сферы. В него также еще относят дочерние компании и филиалы иностранных банков на территории Австрии. Теперь рассмотрим многоуровневый сектор.

Сектор сберегательных касс.

                    Главенствующим финансовым институтом в данном секторе является Erste Bank – Первый банк австрийских сберкасс. Он работает, в основном, с частными лицами, домохозяйствами, малыми и средними предприятиями и обществами При этом Erste Bank фокусируется на области жилого строительства, на вложениях и вкладах, а также на ритэйлбанкинге. Этот банк можно также рассматривать как универсальный банк, так как сфера его деятельности достаточно велика. С общей суммой активов в 200 млрд. евро, сектор сберегательных касс Австрии во главе с Erste Bank и ее дочерними компаниями является пятым по величине в Европе.

Всего в Австрии 53 сберегательных кассы + Erste Bank – он занимает главенствующее место, а также Zweite Sparkasse. Они в сумме имеют 1067 филиалов и поток клиентов в размере 3 млн. человек.

Сектор Народных Банков.

                    Главенствующую позицию и вместе с тем первый уровень в секторе народных банков занимает Österreichische Volksbank AG (ÖVAG). Главная деятельность народных банков определилась еще во времена их основания, в середине 19го века: это кредитование торговли и промышленности. Но в настоящее время в связи с интеграцией и универсализацией в банковской сфере Народные банки занимаются также лизингом, факторингом и инвестиционной деятельностью.

Банк Österreichische Volksbanken-Aktiengesellschaft обладает суммой активов в 48, 12 млрд. евро.

Банки Раффайзен

                        Эти банки названы так в честь их учредителя Фридриха Вильгельма Райффайзена. Они предлагают широкий спектр услуг для промышленности, сельского хозяйства, бизнеса, а также и для частных клиентов.

                        Банки Раффайзен организованы в 3 уровня. Третий, и последний уровень, занимают простые единичные Раффайзен-банки, ко второму уровню относят Раффайзен-банки федеральных земель, и во главе данной структуры стоит один единственный Raiffeisen Zentralbank Österreich AG, который располагается в Вене. Главный банк больше специализируется на коммерческие операции и операции по капиталовложению, как внутри Австрии, так и на рынках Центральной и Восточной Европы. Raiffeisen Zentralbank Österreich называет себя первой по величине банковской группой в Австрии, а журнал «The Banker» включил его во вторую сотню крупнейших банков мира. Raiffeisen принадлежат дочерние банки в 15 странах Восточной Европы, начиная Албанией, заканчивая Россией. На 2010 год сумма активов центрального банка Раффайзен (Raiffeisen Zentralbank Österreich AG) составляла 136,5 млрд. евро.

                       Что касается сектора Раффайзен-банков, то в нем насчитывается около 560 банков и около 800 кооперативов. Около 40% всех австрийцев – клиенты банков Раффайзен. 265,349 млрд. евро – суммарное количество активов всей группы Раффайзен на 2009 год. 

По статистическим данным на 2010 год в Австрии насчитывалось:

                    Общая сумма вкладов на октябрь 2011 года составила 285,95 млрд. евро и выросла по сравнению с 2010 годом на 1,5 %. Всего 54,6% этих вкладов (156,07 млрд. евро) составляют сберегательные вклады, 32,3 % - вклады до востребования (92,48 млрд. евро) и 13,1 % - срочные вклады. (37,4 млрд. евро). Доля топ-10 австрийских банков по вкладам составляет 41,3 %.

Общее количество прямых кредитов составило 314,19 млрд. евро. (прирост 1% по сравнению с 2010 годом.) Из них кредитов в евро 249 млрд евро, остальные кредиты – в иностранной валюте.  

                 Общее количество неконсолидированных подлежащих учету собственных средств составила 93,98 млрд. евро. Из этого 80% (74,56 млрд. евро) составил базовый капитал (капитал первого уровня). А квота на собственные средства составила 19,3%.

Топ-10 австрийских банков:

Крупнейший банк Австрии - группа банков Erste Group

                   Данная группа банков является крупнейшей в Германии и одной из самых крупных в Центральной Европе. Они имеют более 17 млн. клиентов и активы в размере 205,938 млрд. евро. Банк имеет штаб-квартиру в Вене и имеет форму акционерного общества.

                   Банк был образован в 1819 году в виде первой в Австрии сберегательной кассы. С 1997 года банк участвует в котировках бирж Вены, Праги, Бухареста и оценивается индексами CEETX и ATX (Austrian Traded Index). В 2008 году банк был преобразован из сберегательной кассы в холдинговую компанию Erste Group, а также было организовано дочернее предприятие Erste Bank Österreich.

                    Банк проводил очень большую экспансию в Восточную Европу и приобрел контрольные пакеты многих восточноевропейских банков.

                 Акционерами Erste Group являются на 51,3% частные инвесторы, на 25,3% фонд DIE ERSTE, на 6,6% частные инвесторы, 10,1 % Criteria Caixa Corp, S.A., 4,4 % Сберкассы и 2,3 % работники банка.

                На диаграмме можно увидеть доход банка с каждой акции в евро по годам. После кризиса 2008 года прибыль снизилась и еще не достигла докризисного 2006 года.

На следующем  рисунке можно увидеть разницу  между процентными ставками банка  по годам (маржу):

                   На последнем рисунке можно увидеть распределение акционеров банковской группы по регионам и странам:

                     47,7% акционеров являются резидентами Австрии, 20,6% - Северной Америки, 20,4% - Континентальной Европы, 9% - Великобритании, а 2,3% приходятся на другие страны.

                    Рейтинговые агентства относят банк к достаточно стабильным и надежным: агентства Fitch и Standart & Poor’s присудили банку статус «А». 

Влияние кризиса 2008 года на австрийскую  банковскую систему

                      В банковском секторе Австрии в настоящее время наблюдается незначительный рост. По сравнению с 2010 годом общая сумма активов выросла на 1,4%. Это небольшой показатель, если учесть, что в докризисные годы, а также в кризисном 2008 году рост составлял порядка 7-8% по сравнению с предыдущими годами. Так, в 2007 году рост составил 7,7%, а в 2008 – 8,1%. Однако в 2006 году рост составил всего лишь 5,5%, а в 2002 году роста не было.

                      Всего сумма активов всех банков Австрии по данным на июнь 2011 года составила 992,74 млрд. евро. По этому показателю Австрийская банковская система, наконец, достигла докризисный период, однако рекорда августа 2008 года не достигла, когда общая сумма активов превысила 1 трлн. евро и составила 1.071,10 млрд. евро.

                     На графике виден постепенный рост суммарного количества активов в банках страны (столбики) и процент роста по сравнению с прошлым годом (красная полоса). Видно, что вплоть до июня 2008 года происходил ежегодный рост суммы активов.

                   Однако кризис не так уж сильно сказался на австрийской банковской системе. Несмотря на то, что общая сумма активов уменьшилась почти на 7%, по данным Национального Банка Австрии, в кризисный период наблюдался «бум» депозитов: общая сумма депозитов в 2009 году увеличилась на 6,8% по сравнению с 2007 годом и составила 275 млрд. евро.