Банковская система Германии. 2

Банковская  система Германии.

1.Структура  банковской системы  Германии

Структура банковской системы Германии имеет следующий  вид:

• Дойче Бундесбанк — Центральный банк;
• универсальные коммерческие банки;
• сберегательные банки;
• кооперативные центральные банки;
• кредитные кооперативы;
• специальные банки (в основном ипотечные);
• почтовые, коммунальные, сберегательные банки.

Центральным банком Германии является Дойче Бундесбанк, имеющий правление во Франкфурте-на-Майне, 9 земельных центральных банков в качестве главных управлений и почти 200 главных отделений и филиалов.

Федеральный банк полностью принадлежит Федерации  и осуществляет вместе с федеральным  ведомством функции надзора.

Денежную и  кредитную политику Немецкого федерального банка определяет его центральный  Совет.

Федеральный банк не обязан выполнять указания федерального правительства, но оказывает ему  поддержку в области общей  экономической политики.

Через Бундесбанк и его филиалы осуществляется основная масса безналичных денежных расчетов с использованием чеков  и векселей на национальном уровне.

Важнейшая особенность  немецкой банковской системы заключается  в универсальном характере деятельности коммерческих банков страны.

Коммерческие  банки Германии условно можно разделить на три группы:

I группа —  около 350 частных банков, региональные  и прочие кредитные банки, частные  банки, филиалы иностранных банков (выполняют 1/3 банковских операций);

II группа —  свыше 700 публично-правовых сберегательных  касс и земельных банков (выполняют  половину операций всех банков);

III группа —  около 3000 кооперативных банков (выполняют  1/5 всех банковских операций).

Основное преимущество - германской банковской системы заключается  в более высокой стабильности на основе Диверсификации и связанной  с этим высокой надежностью банковских вкладов. Германские банки, действующие  на универсальной основе, в состоянии  предоставить своим клиентам широкий  круг операций и услуг и за счет этого могут перераспределить доходы и потери от банковской деятельности.

Параллельно с  универсально действующими коммерческими  банками в Германии существует ряд  специализированных банков. Ипотечные  банки и другие кредитные учреждения выдают ссуды под залог недвижимости, специальные банки предоставляют  ссуды с рассрочкой платежа, кредитные  кооперативы выдают ссуды для  индивидуального жилищного строительства. Почтовый банк и так называемые промышленные банки функционируют в качестве кредитных кооперативов. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.Характеристика учреждений второго уровня банковской системы Германии.

    Второй уровень представляют коммерческие банки. Необходимо отметить, что процессы дерегулирования в финансово - банковском секторе экономики Германии проходят в том же русле, что и в других развитых странах: отменяются ограничения на проведение тех или иных финансово-банковских операций различными финансовыми и банковскими институтами, унифицируются надзорные требования к банкам и финансовым компаниям, проходят процессы слияния банков, банков и финансовых компаний, происходит унификация национальных и международных норм регулирования и условий деятельности финансового сектора на основе рекомендаций Европейского центрального банка и Международного валютного фонда.

3.Система  страхования депозитов.

В Германии действует  система государственного страхования депозитов, представленная Государственным фондом страхования депозитов. Этот фонд отличается от частных фондов страхования депозитов числом банков-участников и размерами выплачиваемых вкладчикам возмещений. В случае банкротства банка размер выплат из средств Государственного фонда страхования составляет 90% объема вклада, не превышающего 20 000 евро. Таким образом, если размер депозитов оценивается в 1000 евро, то вкладчик получит 900 евро, а если 30 000 евро, то - 20 000 евро. Вклады в немецких государственных банках - так называемых Ландесбанках и Шпаркассен - гарантированы государством к возмещению на 100%

Созданная в Германии в 1978 году система страхования  вкладов с тех  пор не подвергалась существенным изменениям. Характерной особенностью германской системы  защиты вкладчиков, отличающей ее от большинства  других стран, является разветвленная сеть системы страхования  вкладов, в которую  входят Фонд страхования  депозитов частных  банков, Фонд страхования  депозитов сберегательных касс и Страховой  фонд кооперативных  банков.

Эти страховые фонды  характеризуются  следующим образом:

- страхование вкладов  охватывает банки  и их филиалы,  действующие на  территории Германии  и стран ЕС;

- страховые фонды  формируются за  счет взносов банков-участников;

- страхованию подлежат  вклады в любой  валюте;

- никто не имеет  права вмешиваться  в деятельность  фондов страхования  вкладчиков;

- системный банковский  кризис не рассматривается  в качестве страхового  случая .

Страхуются  практически все  виды вкладов за некоторым  исключением. Например, страхованию не подлежат обязательства банка  в отношении своих  руководителей и  учредителей, являющихся физическими лицами, и требования к  банку членов его  наблюдательного  совета.

В Германии действует  смешанная система  аккумуляции средств  банков, предусматривающая  небольшие по объему страховые взносы. Основная ставка взносов  составляет 0,03% в  год от суммы вкладов. До определенной суммы  страхуются в полной мере все вклады. Это относится  к любым видам  вкладов - как текущим, так и сберегательным. Каждому вкладчику  гарантируется возврат  вклада в полном объеме, если он не превышает 30% от величины собственного капитала банка.

Банк  может быть исключен из числа участников Фонда страхования  вкладов в случае нарушения банком его устава, несвоевременного и неполного перечисления банком сумм взносов  и т.д. Исключение банка из фонда  ведет к его  автоматическому  исключению из Федерального союза немецких банков и наоборот.

Действующий в Германии Фонд страхования  депозитов сберегательных касс является дополнительным механизмом защиты интересов  вкладчиков. Особый статус сберегательных касс как организаций, находящихся на государственном обеспечении, является надежной гарантией.

Другим  элементом защиты сберкасс являются страховые  резервы Ландесбанков, создаваемые в объеме 1% от суммарных небанковских вкладов. Для их формирования Ландесбанки ежегодно перечисляют указанную сумму до тех пор, пока резервы не достигнут 50% общего объема застрахованных вкладов .

В отличие от Германии в большинстве  других стран «недострахованные» суммы можно получить только после банкротства банка. Такие доплаты предусмотрены, например, в Америке, Великобритании, Японии, Франции.

Как и в других странах, страховой фонд формируется  из взносов банков. Их величина определяется по специальной шкале  с учетом объема депозитов  каждого банка. Сумма  страхового возмещения на одного вкладчика  не может превышать 70 000 евро.

Таким образом, можно сказать, что все экономически развитые страны имеют  сейчас систему защиты банковских вкладов.

Изучив  моделей защиты банковских вкладов в зарубежных странах можно  выделить следующие  принципы ее эффективной  организации:

- защита мелких  вкладчиков;

- система защиты  банковских вкладов  не должна создавать  необоснованных преимуществ для отдельных субъектов банковской системы, то есть должна сохраняться конкурентная среда;

- важным фактором  является организация  финансирования путем  выплат

компенсации при наступлении  неблагоприятных  последствий для  вкладчиков и неисполнения банками своих  обязательств;

- возможность значительного  сокращения количества  банков, не вступивших  в систему страхования  банковских вкладов  и преобладание  значительного количества  иностранных банков  на российском  рынке банковских  услуг. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

4.Контроль  и регламентация  банковской системы  Германии.

Особым видом  финансового контроля является банковский контроль, который представляет собой  контроль за деятельностью банков с целью обеспечения безопасности вкладов и стабильности банковской системы страны. Банковский контроль имеет статус публично-правовой деятельности. Организация банковского контроля (или банковского надзора) нашла свое законодательное закрепление в законах о Центральном банке и банковской системе.

Центральные банки  играют значительную роль в проведении банковского контроля. Центральные  банки являются единственными органами, уполномоченными осуществлять контроль и надзор за деятельностью финансово-кредитных институтов на территории государства. Однако чаще в мировой практике встречается система смешанного финансового контроля, когда Центральный банк выполняет обязанности по надзору совместно с другими государственными органами. Главная цель банковского контроля — поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.  Финасовый контроль в зарубежных странах ганизации необходимую информацию о ее деятельности; проводят проверки документации и отчетности; издают в рамках своей компетенции акты нормативного и индивидуального характера; принимают на законных основаниях решения по разным аспектам деятельности банков.

Банковский  контроль осуществляется в виде лицензирования, регулирования и контроля за экономическими нормативами, инспекции и ревизии деятельности элементов банковской системы.

Кредитное учреждение может осуществлять свою деятельность только при наличии лицензии на осуществление  банковской деятельности или отдельных банковских операций. Законодательство каждого государства устанавливает свой перечень требований, которым должно соответствовать кредитное учреждение, желающее получить лицензию. Одним из обязательных условий выдачи лицензии является положительный отзыв представителей того банковского союза, членом которого создаваемый банк намеревается стать. По общему правилу органы, занимающиеся лицензированием банковской деятельности, выдают, приостанавливают и отзывают лицензии на ведение банковских операций, регулярно получают информацию от кредитных учреждений о виде и объеме их деловой деятельности, следят за соблюдением ими банковского законодательства. На основании полученной информации орган, осуществляющий лицензирование банковской деятельности, принимает решение о предоставлении, продлении или аннулировании лицензии. Как правило, лицензия аннулируется, если учреждаемый банк не в состоянии начать операции по истечении установленного для этого срока, или когда он осуществляет операции, не предусмотренные лицензией, или не выполняет содержащиеся в ней условия, нарушает законы или нормативные акты, осуществляет действия, наносящие ущерб интересам кредиторов и вкладчиков.

Под регулированием банковской деятельности понимается разработка и издание уполномоченными органами правовых актов, определяющих условия, структуру и способы осуществления банковского дела. Такими полномочиями обладает Немецкий Федеральный Банк. В их полномочия входят разработка нормативных требований, установление единых форм счетов, правил бухгалтерского учета и отчетности, правил проведения банковских операций для субъектов нижнего уровня кредитно-банковской системы. Также они наделены правом применять индивидуальный подход к отдельным кредитным институтам и временно устанавливать им несколько иные, чем обычно, нормативы при наличии достаточных к тому оснований.                                       
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

5.Современные тенденции развития банковской системы Германии.

Основные современные  тенденции развития банковских систем - дерегулирование, приватизация и консолидация участников денежно-кредитного рынка.

На рубеже XX--XXI вв. коммерческие банки по-прежнему занимают особое положение в денежно-кредитной  и финансовой сфере стран с  развитой экономикой. Они используют свои ресурсы для краткосрочного и долгосрочного кредитования всех этапов производственного процесса, продвижения товаров на рынок, укрепления конкурентных позиций торгово-промышленных фирм в стране и за рубежом.

При строгом  соблюдении в рамках действующего законодательства коммерческой тайны о положении  дел своих клиентов банки в  то же время обладают высокой степенью воздействия на весь процесс воспроизводства. Они обеспечивают клиентов средствами в объеме, предусмотренном их инвестиционными  программами, тогда как инвестиционные компании или брокеры не всегда гарантируют  полное размещение всех эмитированных  компанией ценных бумаг. Кроме того, коммерческие банки и сами занимают важное место в эмиссионно-учредительской деятельности и настойчиво стремятся  увеличить свою долю в фондовых операциях. Их преимущество перед биржевыми  брокерами состоит в том, что  они могут предоставить клиенту  средства еще до размещения акций  и облигаций. Более того, обычно компании могут выходить на фондовый рынок, только доказав свою платежеспособность в ходе длительных деловых отношений именно с банками.

Помимо банков важными кредиторами рынка выступают  торгово-промышленные компании и различные  специализированные финансовые институты. Они являются основными поставщиками краткосрочных ресурсов для рынка  ссудных капиталов. Денежный сектор финансового рынка позволяет  этим фирмам размещать временно свободные  краткосрочные денежные средства в  высоколиквидные инструменты и  получать по ним доход.

Специализированные  финансовые учреждения -- это инвестиционные компании открытого типа, где все инвесторы являются акционерами общества, которое от их имени и за их счет помещает акционерный капитал в обращающиеся на рынке ссудных капиталов ценные бумаги.

К ним относятся:

- страховые компании (фонды страхования жизни и имущества);

- пенсионные фонды фирм и государственных учреждений;

- инвестиционные фонды, создаваемые для доверительного управления объединенным капиталом мелких владельцев ценных бумаг;

- ипотечные финансовые компании, вкладывающие свои ресурсы в долговые обязательства владельцев недвижимости, и т.д.

Все они являются крупными держателями фондовых ценностей -- акций, облигаций, ипотек, которые они приобретают у клиентов непосредственно на рынке или через посредников. Все специализированные финансовые учреждения вкладывают свои накопления в обязательства с более длительным сроком погашения по сравнению с инструментами, обычно обращающимися на денежном рынке.

С середины 1980-х  гг. в условиях нарастающей конкуренции  между участниками финансового  рынка происходит диверсификация их деятельности. Расширяется перечень разрешенных законом операций и  видов предоставляемых услуг, снимаются  ограничения на привлечение средств в тех или иных формах. Одновременно отменяются законодательные ограничения на движение капиталов, изменяются принципы регулирования финансово-кредитной сферы от административных к экономическим. Этот процесс называется дерегулированием финансовой сферы.

Помимо приема депозитов, выдачи кредитов, осуществления  расчетов, учета векселей, выдачи гарантий, оказания консультационных услуг и  проведения прочих вполне традиционных банковских операций банкам разрешается  предоставлять различные услуги небанковского характера, вплоть до организации туристического бизнеса. Одновременно происходит постепенная  отмена ограничений на совершение традиционно  банковских операций другими кредитно-финансовыми  учреждениями и предприятиями нефинансовой сферы: например, торговыми фирмами, расчетными центрами, что лишает банки монополии на проведение расчетов, уменьшает важный источник их доходов. Отменяются ограничения на размеры процентных ставок по привлеченным средствам, по видам и срокам привлекаемых депозитов.

Дерегулирование вынуждает контролирующие органы усиливать надзор за функционированием небанковских участников финансового рынка, вырабатывать более жесткие критерии надежности их деятельности. Однако усложнение предоставляемых рынком финансовых услуг, появление новых форм финансовых активов, например, производных инструментов (дериватов), не подпадающих под законодательное регламентирование, стирание различий между функциями банков и других институтов при росте общего числа участников рынка и их интернационализации объективно требуют расширения и изменения методов экономического регулирования рынка при сокращении административного воздействия.

Дерегулирование изменяет экономику банковского бизнеса, усиливает конкуренцию в борьбе за клиентуру и капиталы, как между самими банками, так и между банками и другими участниками финансового рынка, стимулирует слияния. Следствием глобализации и дерегулирования становится изменение роли и функций центральных банков: надзорные и контрольные функции все в большей степени и, прежде всего в развитых странах передаются специально создаваемым частным (Великобритания) или государственным организациям, осуществляющим надзор и контроль за всеми участниками финансовых рынков.

Столкнувшись  с утратой прочных позиций  на рынке, банки стремятся снизить  издержки по совершению сделок, найти  новые источники доходов, особенно комиссионных, за предоставление различных  финансовых услуг. В борьбе за повышение  конкурентоспособности им иногда приходится прекращать розничные операции по привлечению  депозитов от большого числа клиентов и переключаться на получение  средств с оптового (межбанковского) рынка.

Крупные банковские монополии, на долю которых приходится подавляющая часть чистого дохода от операций, связанных с взиманием  и выплатой процентов, и от сделок, приносящих комиссионное вознаграждение, резко увеличивают затраты на дорогостоящие компьютерные системы  и разработку технологий предоставления новых финансовых услуг.

Мелкие банки  с трудом приспосабливаются к  структурной перестройке в кредитно-финансовых отношениях. Они сталкиваются с падением дохода на капитал, увеличением издержек по совершенным операциям и ухудшением других показателей деятельности. Те из них, кто не успевает осваивать новые виды деятельности или не торопится с этим, полагая, что настигший их кризис носит не структурный, а циклический характер, поглощаются другими банками или ликвидируются.

В настоящее  время банки выполняют около 150 видов различных операций. Многие из этих операций предлагаются другими  учреждениями либо наряду с банками, либо вместо них. Но, с другой стороны, то, на чем специализируются финансовые компании, становится объектом бизнеса  коммерческих банков.

Безусловно, нарастает  влияние международных, наднациональных  финансовых институтов, таких как  Международный валютный фонд, группа Всемирного банка. Огромное воздействие  на экономику объединенной Европы оказывает  Европейский центральный банк (ЕСВ). Страны зоны евро добровольно фактически утратили национальный суверенитет  в части национальной валюты, эмиссии  денег и денежно-кредитного регулирования  экономики.

Охватившая  банковскую сферу в конце XX в. волна  банковских слияний также вполне вписывается в русло процессов  глобализации. При этом сливаются не только и не столько мелкие и средние банки, но и крупнейшие транснациональные банки и банковские холдинги, что вызывается потребностью сохранить свои позиции в условиях роста конкуренции. 
 
 
 
 
 

Список литературы:

 
1.Гутник В.П.  Германия // Мировая экономика и  международные отношения, 2001, № 8. 
 
2.Ломакин В.К. Мировая экономика: Учебник для вузов. – М.: Финансы, ЮНИТИ, 2001

3.Большаков С.В. Основы управления финансами. - М.: ИД ФБК - ПРЕСС, 2000.

4. Вахрин П.И., Нешитой А.С. Финансы. - М.: ИВЦ Маркетинг, 2000.

5. Купцов М.М. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: РИОР, 2006.

6. Самсонов Н.Ф. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: ИНФРА-М, 2003.

7. Финансы / Под ред. В. В. Ковалева. - М.: Проспект, 2001.

8. Шелопаев Ф.М. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: Юрайт-Издат, 2005.

9. Янин О.Е. Финансы, денежное обращение и кредит. - М.: ИЦ Академия, 2006.