Банковская система РФ. 31

 

25

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ  И НАУКИ РОССИЙСКОЙ

ФЕДЕРАЦИИ

федеральное государственное  бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Забайкальский государственный  университет»

(ФГБОУ ВПО «ЗабГУ»)

Факультет дополнительного  профессионального образования

Кафедра управления персоналом

 

 

РЕФЕРАТ

по дисциплине: «Финансы и кредит»

 на тему: «Банковская  система РФ»

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил:  ст. гр. УПС-10-2

Проходцева Т.Б.

Проверил:  

 

 

Чита-2012

 

 

Содержание

Введение……………………………………………………………………….…..3

1. Банковская система

1.1 Структура банковской  системы ЦБ РФ……………………………..……….6

1.2 Коммерческие банки……………………………………………….…………7

2. Центральный Банк РФ

2.1 Центральный Банк Российской  Федерации………………………………..16

2.2 Функции ЦБ РФ……………………………………………………………...17

Заключение………………………………………………………………….……23

Список использованной литературы…………………………………….……..25

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Банки - весьма древнее экономическое  изобретение. Они возникли в глубокой древности как фирмы, специализирующиеся на оказании особого рода услуг: хранении сбережений и предоставлении кредитов. Со временем банки освоили также  деятельность, связанную с организацией расчетов за покупаемые и продаваемые  товары внутри страны и на мировом  рынке. Это позволило ускорить платежи  и повысить их надежность, что оказало  положительное влияние на развитие торговли и мировой экономики  в целом.

Банки составляют неотъемлемую черту современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с  потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки определяют связи между промышленностью  и торговлей, сельским хозяйством и  населением.

Банк-это юридическое  лицо, которому на основе лицензии предоставляется  право привлекать на себе деньги от физических и юридических лиц, а  затем от своего имени размещать  их на трёх условиях: платность, возвратность, срочность.

Вся банковская система состоит  из двух уровней:

Первый уровень - ЦБ РФ

Второй уровень – коммерческие банки, специализированные банки, кредитно-финансовые институты.

Банки - это атрибут не отдельно взятого экономического региона  или какой-либо одной страны, сфера  их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, это планетарное  явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Деятельность банковских учреждений так  многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки  занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование промышленности и сельского хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия.

Роль банковской системы  в современной рыночной экономике  огромна. Все изменения, происходящие в ней, тем или иным образом  затрагивают всю экономику. Правильная организация банковской системы  необходима для нормального функционирования хозяйства страны. Создание устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры - одна из важнейших  и чрезвычайно сложных задач  для экономического развития России. В обиходе банки - это хранилища  денег.

Актуальность  темы. Банковская система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Развитие банков, товарного производства и обращения шло параллельно и тесно переплеталось. При этом банки, проводя денежные расчёты, кредитуя хозяйство, выступая посредниками в перераспределении капиталов, существенно повышает общую эффективность производства, способствуют росту производительности общественного труда.

Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве  системой платежей и расчётов; большую  часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с  другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения  к фирмам и производственным структурам. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой  государства, регулируют движение денежных потоков, влияя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег, находящихся в обращении.

Все это и подтверждает актуальность выбранной темы для  курсовой работы.

Объектом курсовой работы является совокупность банковских учреждений составляющих единую взаимосвязанную  систему, которая регулируется посредством  деятельности Центрального банка. Предмет  – механизм и проблемы функционирования, тенденции развития банковской системы  в России.

Основная задача курсовой работы детально разобрать банковскую систему РФ рассмотреть основные понятия. Расписать функции и  структуру банков их сущность и, какую  роль они играют в нашей жизни. Какие функции выполняет ЦБ РФ.

 

 

 

2. Банковская система

2.1 Структура банковской  системы РФ

Банки - центральные звенья в системе рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие  реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично  развивается и сегодня.

За последнее время  произошли значительные сдвиги в  становлении банковской системы  России. Определились банки-лидеры, сформировались основные направления банковской специализации, завершился раздел клиентской базы между  финансовыми институтами.

Современная банковская система  это важнейшая сфера национального  хозяйства любого развитого государства. В последние годы она претерпела значительные изменения. Модифицируются все компоненты банковской системы.

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит  государству. Но даже если государство  формально не владеет его капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет  частично (Бельгия-50%, Япония -55%), центральный  банк выполняет функции государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей налично-денежной массы. Он хранит официальные  золотовалютные резервы, проводит государственную  политику, регулируя кредитно-денежную сферу и валютные отношения. Центральный  банк участвует в управлении государственным  долгом и осуществляет кассово-расчетное  обслуживание бюджета государства.

По своему положению в  кредитной системе центральный  банк играет роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные  средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”, организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные расчетные палаты.

 

2.2 Коммерческие  банки

Понятие банка. Функции коммерческого  банка

Банк - это организация, созданная  для привлечения денежных средств  и размещения их от своего имени  на условиях возвратности, платности  и срочности. Банк должен выполнять  обязательства, вытекающие из его договорных отношений с клиентом. Банк должен сохранять постоянство в манере деятельности. Анализировать работу юридического лица не реже одного раза в год. На практике сбор сведений о  клиентах и анализ деятельности крупных  клиентов проводятся один раз в квартал.

Коммерческие банки относятся  ко второму уровню банковской системы, они обслуживают непосредственных товаропроизводителей.

Основанием для начала деятельности банка является получение  лицензии на осуществление банковских операций.

Для того чтобы стать банком, необходимо пройти определённую процедуру, обеспечивающую как безопасность кредитной  организации, так и её клиентов.

Основное назначение банка - посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам  и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение  денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые и кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые  компании, брокерские, дилерские фирмы  и т.д. Но банки как субъекты финансового  рынка имеют два существенных признака, отличающие их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные  долговые обязательства

 

 

(депозиты, сберегательные  сертификаты и пр.), а мобилизованные  таким образом средства размещают  в долговые обязательства и  ценные бумаги, выпущенные другими.  Это отличает банки от финансовых  брокеров и дилеров, которые  не выпускают своих собственных  долговых обязательств.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга  перед юридическими и физическими  лицами. Этим банки отличаются от различных  инвестиционных фондов, которые все  риски, связанные с изменением стоимости  ее активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров.

В России банки могут создаваться  на основе любой формы собственности - частной, коллективной, акционерной, смешанной. Не исключается возможность  создания банков, основанных исключительно  на государственной форме собственности, которые в соответствии с действующим  законодательством могут осуществлять свою деятельность на коммерческой основе. Для формирования уставных капиталов  российских банков допускается привлечение  иностранных инвестиций. Под банками  с участием иностранных инвестиций понимаются:

- совместные банки, т.е.  банки, уставной капитал которых  формируется за счет средств  резидентов и нерезидентов;

- иностранные банки - банки,  уставной капитал которых формируется  за счет нерезидентов;

- филиалы банков-нерезидентов.

По способу формирования уставного капитала банки подразделяются на акционерные (открытого и закрытого  типа) и паевые. Возможность создания банков, принадлежащих одному лицу (юридическому или физическому) исключается  действующим законодательством, согласно которому уставный капитал банка  формируется из средств не менее  трех участников.

Если на начальном этапе  реформирования кредитной системы  коммерческие банки создавались  главным образом на паевой основе, то для нынешнего этапа характерно преобразование паевых банков в акционерные  и создание новых банков в форме  акционерных обществ. Для акционерного общества характерно, что собственником его капитала выступает само общество, т.е. банк. А паевые коммерческие банки собственниками своего капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право собственности на свою долю капитала. Паевые коммерческие банки организованы на принципах общества с ограниченной ответственностью, т.е. общества ответственность каждого пайщика ограничена пределами его вклада в общий капитал банка. Расширение уставного фонда может осуществляться как за счет внесения участниками дополнительных взносов, так и за счет вступления в банк новых участников. Вопрос о вступлении новых участников и размерах их вклада в уставный фонд банка решается на общем собрании участников.

У банков, функционирующих  как акционерное общество, уставный капитал разделен на определенное число  акций равной номинальной стоимости, размещаемых среди юридических  и физических лиц. Акционеры не вправе требовать от банка возврата этого  вклада, что повышает устойчивость и надежность банка и создает  для банка прочные основы для  управления его ликвидностью. Акционерные  банки бывают закрытого и открытого  типов. Акции закрытых банков могут  переходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут  переходить из рук в руки без согласия других акционеров и распространятся  в порядке открытой подписки. Подписка на ценные бумаги считается открытой, если список покупателей ценных бумаг  не утверждается заранее учредителями или руководящими органами банка-эмитента, и в результате эти бумаги может  приобрести любое лицо. Открытая подписка требует от банка широкой информации о своей деятельности.

Теперь перейдём к принципам  деятельности коммерческих банков, первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся  ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами  и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. Прежде всего, это относится  к срокам тех и других. Так если банк привлекает средства главным образом  на короткие сроки, а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его ликвидность оказывается  под угрозой. Наличие в активах  банка большого количества ссуд с  повышенным риском требует от банка  увеличения удельного веса собственных  средств в общем объеме его  ресурсов.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая  самостоятельность, подразумевающая  и экономическую ответственность  банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность  предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и  привлеченными ресурсами, свободный  выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами банка.

Третий принцип заключается  в том, что взаимоотношения коммерческого  банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев  прибыльности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается  в том, что регулирование его  деятельности может осуществляться только косвенными экономическими (а  не административными) методами. Государство  определяет лишь "правила игры" для коммерческих банков, но не может  давать им приказов.

Характеристика типов  клиентов банка.

Классифицировать клиентов банка можно по ряду критериев:

По правовому статусу  клиенты подразделяются на юридических  и физических лиц.

По реальному существованию  выделяют действительно существующих и потенциальных клиентов. В первую группу входят клиенты, с которыми банк установил деловые отношения, во вторую группу входят клиенты, которые  в будущем могут воспользоваться  банковскими услугами

По размеру клиенты  банка подразделяются на крупных, средних  и малых в зависимости от величины баланса, размеров профессиональной деятельности экономических субъектов.

По времени начала банковского  обслуживания различают старых и  новых клиентов.

По степени кредитоспособности клиенты подразделяются на классы.

По характеру обслуживания клиентов банка можно разделить  на группу с традиционным обслуживанием  и группу VIP-клиентов.

По принадлежности к сектору  экономики различают клиентов нефинансового  и финансового секторов.

К основным функциям коммерческого  банка следует отнести: 1.Посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающихся в  процессе кругооборота фондов предприятий  и денежных доходов частных лиц. Особенность посреднической функции  коммерческих банков состоит в том, что главным критерием перераспределения  ресурсов выступает прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение  ресурсов осуществляется по горизонтали  хозяйственных связей от кредитора  к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев  в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных  средств. В результате достигается  свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

2.стимулирование накоплений  в хозяйстве. Коммерческие банки,  выступая на финансовом рынке  со спросом на кредитные ресурсы,  должны не только максимально  мобилизовать имеющиеся в хозяйстве  сбережения, но и формировать  достаточно эффективные стимулы  к накоплению средств. Стимулы  к накоплению и сбережению  денежных средств формируются  на основе гибкой депозитной  политики коммерческих банков. Помимо  высоких процентов, выплачиваемых  по вкладам, кредиторам банка  необходимы высокие гарантии  надежности помещения накопленных  ресурсов в банк. Созданию гарантий  служит формирование фонда страхования  активов банковских учреждений, депозитов в коммерческих банках.

3.посредничество в платежах  между отдельными самостоятельными  субъектами.

К операциям коммерческого  банка относятся активные, пассивные  и комиссионные. Начнём с первых под пассивными понимаются такие  операции банков, в результате которых  происходит формирование ресурсов банков.

Пассивные операции играют важную роль в деятельности коммерческих банков. Именно с их помощью банки  приобретают кредитные ресурсы  на рынке.

Существует четыре формы  пассивных операций коммерческих банков:

1.первичная эмиссия ценных  бумаг коммерческого банка.

2.отчисления от прибыли  банка на формирование или  увеличение фондов.

3.получение кредитов от  других юридических лиц.

4.депозитные операции.

Пассивные операции позволяют  привлекать в банки денежные средства, уже находящиеся в обороте. Новые  же ресурсы создаются банковской системой в результате активных кредитных  операций.

С помощью первых двух форм пассивных операций создается первая крупная группа кредитных ресурсов - собственные ресурсы. Следующие  две формы пассивных операций создают вторую крупную группу ресурсов - заемные, или привлеченные, кредитные  ресурсы.

Активные операции. Мобилизованные денежные средства банки используют для кредитования клиентуры и  осуществления своей предпринимательской  деятельности. Операции, связанные  с размещением банковских ресурсов, относятся к активным операциям  банков.

В активах банков выделяются две важнейшие группы операций - кредитные (учетно-ссудные) и фондовые операции. На них приходится до 80% всего  баланса.

Кредитные операции можно  классифицировать по ряду признаков.

• В зависимости от обеспечения различаются: ссуды без обеспечения(бланковые) и ссуды, имеющие обеспечения. Последние делятся на: вексельные, подтоварные и фондовые. Вексельные ссуды - это кредиты, выдаваемые в форме покупки векселя или под залог векселя. Учитывая вексель, банк становится его владельцем и выплачивает лицу, эмитировавшему вексель или предъявившему его к учету, определенную сумму денег.

Подтоварные ссуды - это ссуды  под залог товаров и товарораспорядительных документов.

Фондовые ссуды - это ссуды  под обеспечение ценных бумаг.

• По срокам погашения: не имеющие определенного срока - онкольные (погашаемые по требованию заемщика или банка); краткосрочные (до одного года); среднесрочные (от одного года до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет).

По характеру погашения: погашаемые единовременным взносом; погашаемые в рассрочку.

По методу взимания процента: процент удерживается в момент выдачи ссуды (при учете векселя, при предоставлении потребительской ссуды); процент уплачивается в момент погашения кредита или равномерными взносами на протяжении всего срока кредита.

По категориям заемщиков, отражающим экономическое содержание и цель кредита.

И, наконец, комиссионные банковские операции, то есть «выполняют различные  поручения своих клиентов за их счет». Такие поручения связаны с  переводом денег как внутри одной  страны, так и из одной страны в другую. Это переводные операции, при которых клиент поручает своему банку (в котором он встал на расчетно-кассовое обслуживание и с которым заключил договор о расчетно-кассовом обслуживании) перевести определенную сумму со счета клиента указанному адресату. Когда операция совершена, банк высылает или выдает (если клиент является в банк лично) документ о совершении перевода. За проводимую операцию банк взимает комиссию.

Аккредитивная операция состоит  в том, что банк принимает поручение  от клиента произвести платеж третьему лицу (бенефициару), т.е. лицу, в пользу которого открыт аккредитив, или акцептовать  векселя бенефициара, или произвести платеж бенефициару, но только на определенных условиях.

Инкассовые операции - это  операции по получению банками для  клиентов денег по их поручению и  за их счет по различным документам. Инкассовые операции осуществляются с  чеками, векселями, товарными документами  и ценными бумагами. При инкассировании ценных бумаг клиент передает их банку  для реализации на рынке той страны, где они эмитированы.

Факторинговые операции относятся  к посредническим. Суть их в том, что банк покупает долговые требования (счета-фактуры) клиента на условиях немедленной оплаты 80% стоимости  отфактурованных поставок и уплаты остальной части, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки  независимо от поступления выручки  от должников.

Особая разновидность  комиссионных операций - доверительные  операции, состоящие в том, что  банк по поручению клиентов берет  на себя хранение, передачу и управление определенным имуществом, выраженным как в деньгах, так и в ценных бумагах.

К комиссионным относятся  также торгово-комиссионные операции - покупка и продажа по поручению  клиента драгоценных металлов и  драгоценных камней, покупка и  продажа ценных бумаг и т.д.

Разновидностью посреднических операций являются трастовые операции банков. Наиболее распространенная форма  владения собственностью в странах  с развитой рыночной экономикой - наличие  акций, облигаций и денежных средств. По мере увеличения количества финансовых инструментов и суммы финансовых активов коммерческие банки расширяют  трастовые (доверительные) операции. Трастовые  департаменты банков - одни из наиболее развитых подразделений современных  транснациональных банков.

 

 

3. Центральный  Банк РФ

3.1 Центральный  Банк Российской Федерации

Банк России по своей сути эквивалентен центральным эмиссионным  банкам других стран. В качестве своей  основной функции, Банк России формирует  и претворяет в жизнь кредитно-денежную политику государства.  Спектр деятельности   Банка  России весьма широк: от действия в качестве агента государства и управления банковскими холдинг-компаниями до обеспечения необходимого количества денег.

Банк России начал свое существование с принятием закона "О Банке России" в декабре 1990 года. Он независим от распорядительных и исполнительных органов государственной  власти. Он может быть распущен и  ликвидирован только специальным законодательным  актом. Банк России экономически самостоятелен, то есть осуществляет свои расходы  за счет собственных доходов. Однако, Банк России в проведении кредитно-денежной политики не руководствуется стремлением к прибыли, а проводит политику улучшения состояния экономики в целом. Банк России является "банком банков", он предоставляет кредиты и принимает вклады только от депозитных учреждений. Он имеет право выпускать в обращение денежные знаки, которые, тем самым, образуют предложение бумажных денег. Такую функцию другие банки в РФ не имеет.

Банк России возглавляется  Председателем Банка и имеет  свой Устав. Председатель назначается  сроком на 5 лет и освобождается  от должности Верховным Советом  РСФСР. Управление Банком России осуществляется на коллективной основе Советом Директоров Банка. Банк России имеет большое  количество своих отделений по всей стране.

Кредитно-денежное регулирование  экономики России осуществляется Банком России путем определения норм обязательных резервов, учетных ставок по кредитам, предоставляемым банкам, установлением экономических нормативов для банков, проведением операций с ценными бумагами. Банк России, как агент правительства, управляет правительственными депозитами. Почти все правительственные доходы и расходы проходят по его счетам. Банк России управляет государственным долгом, изменяя количество облигаций, находящихся в обращении, проводя ту или иную кредитно-денежную политику.

3.2 Функции ЦБ  РФ

Функции банка-это деятельность, определяемая его спецификой.

В редакции Федерального закона «О ЦБ РФ (Банке России)» установлен перечень из 18 функций, который не исключает  реализацию иных функций в соответствии с федеральными законами.¹ Эти функции можно классифицировать исходя из специфики целевой ориентации и с учетом назначения Банка России. Таких функций пять: