Банковская система РК. 2

1.Развитие Банковской  системы в Республике Казахстан

 

1.1Теоритические и практические аспекты развития банковской системы

Республики Казахстан.

 

В результате реорганизации  государственных отраслевых банков и наделением республиканских  отделений  Госбанка  СССР  функциями   центральных   банков

суверенных государств, а  также создания первых коммерческих  банков  в  1991 году  в  республике  была  сформирована  двухуровневая  банковская  система. Первый уровень новой банковской системы представлен Национальным  банком  РК и  его  филиалами  в  областных   центрах   республики.   Второй     уровень банковской   системы представлен банками, созданными  как  на  основе  ранее существовавших специализированных банков,  так  и  вновь  организованных  по инициативе физических и юридических лиц.

Начало   90-х   годов   прошлого   столетия   в   Республике    Казахстан

характеризовалось   бурным   ростом   численности    различных    финансовых организаций: коммерческих банков  и  организаций,  осуществляющих  отдельные виды банковских операций. В  частности,  тогда только  коммерческих  банков насчитывалось  более  200.  Впоследствии,  многие,  из   которых   оказались финансово несостоятельными (табл. 1-2).

 

Таблица 1

Количество банков второго  уровня в Республике Казахстан.

|Количество банков (БВУ), в т.ч.:                   |48       |44       |

|Банки, выполнившие требования  уровня к             |1        |12       |

|международным стандартам                           |         |         |

|Банки, отнесенные к  I группе                       |11       |4        |

|Банки, отнесенные к  II группе                      |24       |17       |

|Банки, не выполнявшие  требования Программы         |7        |4        |

|Банки, не включенные  в Программу                   |1        |2        |

|Дочерние банки, чьи  родительские байки-нерезиденты  |3        |3        |

|имеют рейтинг категории  «А»                        |         |         |

|Банки, на которых требования  Программы не          |1        |2 1      |

|распространяются                                   |         |         |

 

 

* Источник Годовой отчет  Национального банка РК за 2002 год

 

Но данным  таблицы  в  2001  году  процесс  перехода    банков    второго

уровня   на международные  стандарты деятельности резко активизировался,  что было  обусловлено  главным  образом  целенаправленной  работой,   проводимой

Национальным  банком  Казахстана  и  продолжающимся  развитием   банковского бизнеса в республике.

В начале 2000 года 16 банков стали  и  участниками  системы  коллективного

гарантирования  (страхования)  срочных  вкладов  физических  лиц.   Активное привлечение сбережений населения в банки привело в конечном  итоге  к  росту объемов    проводимых    банками    активных    операций,    повышению    их конкурентоспособности, снижению себестоимости банковских услуг и в  конечном

итоге доступности их для  широких слоев населения республики. В течение  2000 года  число  банков-участников  данной  системы  увеличилось  до  18,  а   к настоящему времени - до 20. Также совершенствовалась система зашиты вкладов населения - в апреле 2000 года были внесены изменения и дополнения в банковское  законодательство,  но банковской тайне применительно к депозитным счетам физических лиц. Комплекс мер по защите  вкладов  граждан  в  банках  привел  к  повышению доверия населения к банковской системе, а в сознании людей произошел  своего

рода  «перелом»,  когда  они  перестали  хранить   деньги   в   «чулках»   и

предпочитают    для    своих    сбережений отечественные  банки.

Третий этап развития банковской системы Казахстана начался в 2003 году  с

разработкой и принятием  Концепции  развития  финансового  сектора  на  2003-2006 годы.

Главная цель Концепции - определение  стратегических    задач,     стоящих

перед  финансовой  системой,   основных   направлений   деятельности   па

перспективу. В настоящее время финансовый сектор  находится  на  таком  уровне,  когда основные реформы уже проведены  законодательно,  нормативная  база  в  целом построена.   Задачи,   которые     ставились     в      начале      процесса реформирования, уже выполнены. В связи с полной   передачей    Национальному банку Казахстана функций по регулированию всего финансового  рынка  встала задача комплексного определения  путей  развития  финансового сектора.

В этом контексте переход  финансового  сектора  Казахстана  на  стандарты

Европейского союза позволит создать рынок, где будут  существовать  «правила игры»,  понятные  любому  инвестору   или   участнику.   Национальный   Банк Казахстана использует такой же  механизм  регулирования   денежного   рынка, как  и Европейский центральный банк.

Выбор стандартов Евросоюза  предопределен и тем, что до 80%  товарооборота Казахстана  осуществляется  либо  со  странами,  входящими  в  ЕС,  либо  со странами,  которые  в  будущем  могут  в  него  вступить  (Россия,   Турция, Украина).  В  дальнейшем  влияние  Еврозоны  на   экономику   страны   будет постепенно  превалировать.  В  этих   условиях,    несомненно,    углубление взаимоотношений финансовых систем Казахстана и Европейского союза.

Согласно данной Концепции  к 2007 г. тенге станет полностью конвертируемой

валютой,  а  финансовые  рынки  будут  функционировать  в  соответствии   со стандартами Евросоюза.

В    2004    году    планируется    создание  самостоятельного    единого

регулирующего органа  по  надзору  финансового  рынка  на  консолидированной основе, внедрение систем управления рисками в финансовых  институтах.  Будет активно   развиваться   трехуровневая  система   кредитования.   Она   будет состоять из банков, организаций,  осуществляющих отдельные  виды  банковских операций,   и   микрокредитных   организаций.      Планируется    продолжить

совершенствование нормативной  правовой  базы,  развитие  систем  ипотечного кредитования и стройсбережений. В  сентябре  2003  года  планируется  начало работы таких  институтов,  как  Компания  по  страхованию  рисков  ипотечных кредитов и Жилищный строительный сберегательный банк.

К числу важных задач относится  дальнейшее развитие  страхового  рынка,  в

частности  его   инфраструктуры,   и   повышение   капитализации   страховых организаций. Должное развитие  получит  страхование  рисков  в  деятельности профессиональных участников рынка  ценных  бумаг.  Будет  расширен  перечень обязательных  видов  страхования.  В   целях   защиты   интересов   клиентов предполагается   создать   Фонд, гарантирующий    осуществление    страховых выплат страхователям.

Будут  приняты  меры  по   стимулированию   развития   таких   финансовых

инструментов,   как   ипотечные   облигации,   ценные   агентские    бумаги,

краткосрочные    коммерческие    ценные    бумаги.    Намечается    создание

инвестиционного фонда, основной задачей которого будет участие  в  реализации индустриальной   политики   и инвестирование в высокие технологии.

Анализ основных показателей  развития банковского  сектора  Казахстана  за

последние годы показывает следующее:

Капитал банков.  На  01.01.03г.  совокупный  собственный  капитал  банков

второго  уровня  увеличился  на  32,0%  до  161,2  млрд.   тенге   (валютный

эквивалент - 1 036 млн. долл. США).

Капитал первого уровня увеличился на 21,4% до 110,6 млрд.  тенге,  в  том

числе за счет прироста   оплаченного   уставного   капитала  банков  на  0,2

млрд. тенге, нераспределенного  чистого дохода прошлых лет  -  на  6,3  млрд.

тенге и дополнительного  капитала - на 2,5 млрд. тенге.

Капитал второго уровня увеличился на 54,7% до 55,7  млрд.  тенге,  в  том

числе за счет роста текущего чистого дохода банков на  13,2  млрд.  тенге  -

прироста субординированных  обязательств на 14,8 млрд, тенге.

Показатели   адекватности    собственного  капитала  банковского  сектора

сохраняются на высоком уровне. В частности, совокупный коэффициент  к  1  за

2002 год уменьшился с  0,11 до 0,09 (при нормативе - 0,06), к  2 снизился с

0,19 до 0,17 (при нормативе  - 0,12),  что  обусловлено  сильным   превышением

темпов роста совокупных активов банковской  системы  над  темпами  роста  ее капитализации.

В  структуре  активов  банков  большую  долю  занимают     займы,      за исключением   межбанковских   (60,2%),   портфель   ценных   бумаг    (17%), межбанковские  депозиты    (12,5%).  Соответственно,  в  течение  2002  года прирост активов в основном обеспечивался приростом  займов,  за  исключением межбанковских, - на 40%. портфеля ценных бумаг  -  на  43,5%.  Межбанковских депозитов - на 60,9%.

По итогам 2002 года банками  второго уровня был получен совокупный  чистый доход после уплаты  подоходного  налога  в  размере  20,6  млрд.  тенге,  он увеличился на 42,1% и по состоянию на 01.01.03г. составил 20,6 млрд.  тенге. Увеличение совокупного чистого дохода с 8,2 млрд. тенге до 22,4 млрд.  тенге было связано с ростом доходов по основным банковским операциям. На 01.01.03 г. по сравнению с данными аналогичного  периода   предыдущего года произошло двухкратное увеличение коэффициентов  доходности  банковского сектора. Отношение  текущего  чистого  дохода  к  совокупным  активам  (ROA) составило 1,8% .

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.2 Банковская реформа  в Республике Казахстан с 1991 года

 

Весь декабрь 1991 года оказался наполнен чередой важнейших для  истории современного Казахстана политических событий. Все началось 8 декабря в  белорусской Беловежской пуще, где  собравшиеся в правительственной  резиденции Вискули первые руководители России (Борис Ельцин), Украины (Леонид Кравчук) и Белоруссии (Станислав  Шушкевич) подписали соглашение об упразднении СССР и о создании Содружества Независимых Государств (СНГ). 10 декабря подписан Закон о  переименовании Казахской ССР в  Республику Казахстан и опубликовано постановление Верховного Совета Республики Казахстан "О вступлении в должность  Президента Республики". 12 декабря  в Ашхабаде состоялась консультативная  встреча руководителей республик  Средней Азии и Казахстана. И, наконец, 16 декабря 1991 года первый всенародно избранный  Президент Республики Казахстан  Нурсултан Абишевич Назарбаев подписал Конституционный закон"О государственной независимости Республики Казахстан".

Значительной вехой, определившей дальнейшее направление развития кредитно-банковской системы Казахстана, явилось принятие в апреле 1993 года новых законов - "О Национальном банке Республики Казахстан" и "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан". Это было обусловлено рядом факторов, среди которых первостепенное значение имело формирование суверенного  государства, признание Казахстана в мировом сообществе, развитие самостоятельной  национальной банковской системы. Ранее  действовавший единый закон "О  банках и банковской деятельности в  Казахской ССР" уже совершенно не отвечал новым экономико-политическим реалиям. В нем не был определен  статус Госбанка Казахстана как банка  суверенного государства, его функции  и задачи формировались в соответствии с его статусом республиканской  конторы Госбанка СССР.

Закон "О Национальном банке Республики Казахстан" закрепил независимость Нацбанка от правительства  и других органов власти и сделал его подотчетным Верховному Совету Казахстана и президенту. Закон расширил и конкретизировал функции и  задачи Нацбанка, сделал его более  независимым в проведении единой государственной политики в области  денежного обращения и кредитования, организации банков и валютных отношений. Впервые был законодательно закреплен  единый собственник уставного фонда  Нацбанка в лице Верховного Совета Республики Казахстан, определены фонды  Нацбанка, порядок их формирования и распределения получаемой прибыли.

Очень важными новшествами  закона стало предоставление Нацбанку специальных полномочий по разрешению проблем, возникающих в процессе создания банков, их ликвидации, а также  установление перечня достаточно жестких  экономических нормативов в соответствии с международной банковской практикой. При этом Нацбанк не имел права вмешиваться в оперативную деятельность банков второго уровня. Контрольные и надзорные функции Нацбанка были нацелены на то, чтобы предотвращать негативные явления, способные разрушить всю кредитно-денежную систему, не допускать неконтролируемой кредитно-денежной эмиссии.

В свою очередь, закон "О  банках и банковской деятельности в  Республике Казахстан" четко определил  функции, права и обязанности  банков второго уровня, их правовой статус как акционерных обществ. Отличительной особенностью нового закона было установление более высоких  требований к порядку создания банков в соответствии с мировой банковской практикой. Это диктовалось необходимостью повышения ответственности банков перед клиентами, стремлением к  большей защищенности интересов  вкладчиков. Были также повышены требования к личным качествам руководителей  банков.

Начало третьего этапа

Все это в значительной мере облегчило переход к собственной  национальной валюте - тенге, которая  была введена в обращение 15 ноября 1993 года, и проведению Казахстаном  самостоятельной денежно-кредитной  политики. Это было началом третьего этапа развития банковской системы  Казахстана. С принятием новых  банковских законов и введением  национальной валюты Нацбанку наконец-то представилась возможность заняться вопросами ее внутренней и внешней  стабильности, на основе приобретенного опыта продолжить совершенствование  механизма косвенного контроля развития банковской системы путем расширения и ужесточения экономических  нормативов, таких как минимальный  размер уставного фонда, коэффициент  достаточности собственных средств, коэффициент ликвидности и т.д.

Встал вопрос о необходимом  количестве банков в стране, способных  своевременно и надежно обеспечить экономику денежными ресурсами. Изучение мировой практики показывает, что количество банков второго уровня значительно различается по странам. Так, по данным 1993 года, в США их насчитывалось 10 922, в Германии - 270, в Италии - 176, в Японии - всего 140. Опыт функционирования банковской системы промышленно  развитых стран показывает, что сущность проблемы состоит не в количестве банков, а в том, насколько эти  банки платежеспособны, насколько  эффективно они перераспределяют средства между собирателями и инвесторами  и как быстро, своевременно и с  минимальным риском решают проблемы ликвидности на денежном рынке.

Своего пика количественного  роста коммерческие банки в Казахстане достигли в конце 1993 года, когда их число составило 204, причем многие из них были финансово несостоятельными. Перед Нацбанком остро встал  вопрос оздоровления банковского сектора. Более жесткие требования к созданию и деятельности банков, а также  более широкие полномочия Нацбанка по регулированию банковской деятельности, были закреплены в Указе Президента Республики Казахстан, имеющем силу Закона, "О банках и банковской деятельности в Республике Казахстан" (далее - Закон о банках) от 30 марта 1995 года, который был разработан на основе международных стандартов осуществления банковской деятельности и банковского надзора.

С тех пор изменения  и дополнения в него вносились  более десятка раз, все более  приближая практику банковского  дела и регулирования банковской деятельности к международным стандартам, описанным Базельским комитетом  по банковскому надзору (Basel Committee on Banking Supervision). И вот, в начале 2000 года специальная миссия Всемирного банка и Международного валютного фонда, работавшая в Казахстане в рамках Программы оценки стабильности финансового сектора (Financial Sector Assesment Program, FSAP), делает заключение о том, что с правовой точки зрения банковская система Казахстана полностью соответствует Базельского комитета. Высокую оценку проведенным реформам дал и Европейский банк реконструкции и развития.

Но это будет потом, а начиналось все в 1995 году, когда  заработала первая Программа реформирования банковской системы Казахстана, утвержденная постановлением Президента Республики Казахстан от 15 февраля 1995 года. Главная  задача реформы состояла в максимальном сокращении централизованного перераспределения  денежных ресурсов и приближении  функций Национального банка  к классическим функциям центральных  банков - проведению денежно-кредитной  политики и регулированию деятельности банковской системы. В результате реализации Программы банки должны были стать  кредиторами экономики за счет самостоятельно привлекаемых ими для этого сбережений населения, свободных средств хозяйствующих  субъектов и внешних займов.

Опираясь на новый закон "О Национальном банке Республики Казахстан", принятый 31 августа 1995 года, Нацбанк как уполномоченный орган банковского надзора начал осуществление реструктуризации банковской системы. Был взят курс на сокращение числа банков путем жесткой селекции, в результате которой нестабильные и слабые банки или полностью ликвидировались, или объединялись, образуя дочерние банки крупных.

Первый удар был нанесен  по тем банкам, которые активно  и под высокие проценты кредитовали  промышленные предприятия и новообразованные коммерческие фирмы. Это было связано  с тем, что в условиях высокой  инфляции промышленные предприятия  практически не имели возможности  платить большие проценты из-за относительно длительного производственного  цикла, а вновь создаваемые фирмы, как правило, не имели залоговых  гарантий, и вероятность возврата ими кредитов составляла 50 на 50. Нередко  руководители банков выдавали кредиты  за взятки или просто своим родственникам. В условиях отсутствия залогового обеспечения  или твердых гарантий большинство  этих кредитов были обречены быть отнесенными  на убытки. Кроме того, отсутствие на начальном этапе законодательства, определяющего ответственность  заемщиков за возврат кредита, а также процедуру перехода заложенного имущества во владение банков, очень осложняли процесс погашения кредитов.

Реструктуризация ударила  и по тем банкам, чьи проблемы были связаны с неудачно проводимой ими политикой расширения, выражавшейся в присоединении к себе мелких убыточных банков, большими вложениями в недвижимость (замораживание средств!) и выдачей крупных кредитов одному или нескольким связанным заемщикам.

Именно такая судьба постигла КРАМДС-банк. Этот банк, имевший до того хорошие позиции и по праву  считавшийся одним из крупнейших банков Казахстана, не сумел избежать проблем ликвидности, связанных  с неэффективным размещением  активов и оттоком крупных  клиентов в банки-конкуренты. На момент отзыва лицензии (октябрь 1996 года) 60% кредитного портфеля состояло из убыточных кредитов, 4% из сомнительных и только 0,5% всей суммы выданных кредитов имело реальное обеспечение. В результате банк не имел доходов и фактически являлся  убыточным. Общая сумма обязательств банка перед вкладчиками - физическими  и юридическими лицами - составляла 3 млрд. тенге (напомню, что тогда  за 1 доллар давали 67,3 тенге).

Не лучше обстояли дела и в таких крупных банках, как "Туранбанк" и "Алембанк Казахстан". А поскольку от их деятельности во многом зависела экономическая ситуация в стране, по предложению Нацбанка, государство выкупило эти банки - и в январе 1997 года появился объединенный "Банк ТуранАлем".

Дальше - больше... В соответствии с изменениями, внесенными в декабре 1996 года в закон "О банках и  банковской деятельности", Нацбанк  получил право по согласованию с  правительством принимать решение  о принудительном ограничении прав и обязанностей акционеров банков, имеющих отрицательный размер капитала. Фактически это означало право Нацбанка на принудительный выкуп акций с  последующей реализацией их новым  инвесторам по цене приобретения. Что  и произошло с "Казагропромбанком", "Казкредсоцбанком", "Жилстройбанком" и рядом других банков, не сумевших увеличить свой собственный капитал  в соответствии с темпами инфляции. Они не могли работать, придерживаясь  экономических нормативов Национального  банка, имели большие невыполненные (и невыполнимые!) обязательства, обусловленные  большими объемами невозвращенных кредитов.

Динамику изменения количества и качества действующих в Казахстане банков второго уровня наглядно демонстрирует таблица:

№		1993	1994	1995	1996	1997	1998	1999	2000	2001	2002
1	Количество банков второго  уровня	204	184	130	101	82	71	55	47	44	38
1.1	- со 100%-ным участием Правительства  РК в уставном капитале	1	4	4	5	5	1	1	1	2	2
2	Количество созданных  банков	63	13	2	2	6	3	2	1	н/д	н/д
3	Количество филиалов банков	724	1042	1036	949	583	459	426	418	400	369
4	Количество расчетно-кассовых отделов банков	н/д	н/д	н/д	н/д	1464	1282	1065	964	1020	1026

В отличие от банков, постоянно  росло количество организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, что было одним из признаков развития финансового посредничества в Казахстане:

№		1993	1994	1995	1996	1997	1998	1999	2000	2002
1	Количество организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций, в т.ч.:	5	6	27	36	51	67	97	109	113
2	Количество кредитных  товариществ	--	--	--	--	2	2	7	8	28
2	Количество ломбардов	5	6	27	36	35	36	42	46	50
4	Количество других организаций	--	--	--	--	14	29	48	55	35

В целом, можно констатировать, что жесткие требования Нацбанка к уровню капитализации банков ускорили оздоровление банковского сектора  за счет слияния/присоединения банков, добровольного преобразования низкокапитализированных  банков в кредитные товарищества, аннулирования лицензии на проведение всех банковских операций и применения процедуры принудительной ликвидации в отношении финансово неустойчивых и неплатежеспособных банков. Все  это позволило сформировать устойчивую банковскую систему с высококапитализированными  банками, осуществляющими свою деятельность на уровне международных стандартов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.3 Переход к международным  банковским стандартам

 

Итак, в течение 1995-1999 годов  банковская система Казахстана претерпела значительные изменения, что было определено в утвержденном Национальным банком 12 декабря 1996 года "Положении о порядке перехода банков второго уровня к международным стандартам". Согласно данной Программе все действующие банки Казахстана должны были до конца 2000 года достичь международных стандартов в части достаточности капитала, ликвидности, качества активов, уровня менеджмента, бухгалтерского учета, введения и передачи информации.

В 1997 году было отменено деление  банков на инвестиционные и депозитные, предусмотрено расширение видов  банковской деятельности, а также  введены более высокие требования к открытию банков и их лицензированию, внутреннему контролю и процедурам в банках, внедрена рейтинговая оценка финансового состояния банка  по системе CAMEL.

В апреле 1999 году по решению  правительства и Национального  банка в Казахстане был введен режим свободно плавающего обменного  курса тенге (СПОК), что предполагает формирование курса тенге на основе спроса и предложения на валютном рынке, - без значительного вмешательства  Нацбанка, которое вынужденно возросло после кризиса на внешних финансовых рынках в 1998 году, особенно в России.

Одним из самых существенных достижений проводимой Нацбанком денежно-кредитной  политики стала остановка гиперинфляции, достигавшей в 1993 году 2153%! Сейчас инфляция в Казахстане держится на уровне 4-6% годовых, что считается оптимальным  для экономики страны диапазоном.

Поскольку тенденции в  динамике темпов инфляции и ставки рефинансирования соответствуют друг другу, параллельно шел очень  динамичный процесс снижения банковских ставок рефинансирования. Так, с января 1994 года по ноябрь 2002 года ставка рефинансирования снизилась с 270 до 7,5%. А как свидетельствует  мировой опыт, стабильность в долгосрочном плане стоимости денег и кредитов является решающей предпосылкой эффективного функционирования экономики и тем  самым успешного экономического роста и высокой занятости  населения.

Особо следует отметить роль банков второго уровня в кредитовании экономики. На фоне позитивного роста  производства во многих секторах экономики, устойчивого развития финансового  рынка и поступательного роста  ресурсной базы банков существенно  вырос их кредитный потенциал. В  результате банки активизировали свою деятельность по кредитованию субъектов  реального сектора экономики. Так, к концу 2000 года соотношение кредитов банков к ВВП составило около 11%, тогда как в 1999 году этот показатель не превышал 8%. В настоящее время  более 60% активов банков направлено на кредитование экономики.