Реферат

по  предмету «Банковское  дело»

на  тему:

Банковская  система России, структура  и элементы.

Автор

______________Кононова Ксения____________________

Ростов  – на - Дону

2010г

1.Структура  и элементы банковской  системы России.

     Банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности. Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

     Банковская система - совокупность различных видов национальных банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма. Она включает Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. 
Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

Банковская  система характеризуется наличием следующих признаков и свойств:

1. Банковская  система не является случайным  многообразием, случайной совокупностью  элементов. В нее нельзя механически  включать субъекты, также действующие  на рынке, но подчиненные другим  целям.

2. Банковская  система специфична, она выражает  свойства, характерные для нее  самой, в отличие от других  систем, функционирующих в народном  хозяйстве. Специфика банковской  системы определяется ее составными  элементами и отношениями, складывающимися  между ними.

3. Банковскую  систему можно представить как  целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это  означает, что ее отдельные части  (различные банки) связаны таким  образом, что могут при необходимости  взаимозаменяться. В случае, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной, так как появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему могут при этом влиться новые части, восполняющие специфику целого.

Теоретически  можно предположить, что даже в  том случае, если в банковской системе  исчезает первый ярус – центральный  банк, вся система не разрушается, какое-то время другие банки способны в пределах выпущенной массы платежных  средств проводить банковские и небанковские операции. В истории некоторых стран были примеры, когда эмиссионные операции поручались не только центральному банку, но и коммерческим банкам. 

4. Банковская  система не находится в статическом  состоянии, напротив, она постоянно  в динамике. Необходимо отметить  два момента: во-первых, банковская  система как целое все время  находится в движении, она дополняется  новыми компонентами, а также  совершенствуется. Во-вторых, внутри  банковской системы постоянно  возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими, так и между ними. Банки участвуют на рынке межбанковских кредитов, покупают денежные ресурсы друг у друга, оказывают друг другу и иные услуги, к примеру, участвуют в совместных проектах по финансированию предприятий, образовывают объединения и союзы.

5. Банковская  система является системой закрытого  типа. В полном смысле ее нельзя  назвать закрытой, поскольку она  взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Тем не  менее она закрыта, так как несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует “банковская тайна”. В соответствии с законодательством банки не имеют прав давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

6. Банковская  система является самоорганизующейся, поскольку изменение экономической  конъюнктуры, политической ситуации  неизбежно приводит к автоматическому  изменению банковской политики.

7. Банковская  система выступает как управляемая  система. Центральный банк, проводя  независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен  парламенту либо исполнительной  власти. Коммерческие банки, будучи  юридическими лицами, функционируют  на базе общего и специального  банковского законодательства, их  деятельность регулируется экономическими  нормативами, устанавливаемыми центральным  банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов.

     В истории развития банковских систем различных стран известно несколько их видов: 
- двухуровневая банковская система (Центральный банк (ЦБ) и система коммерческих банков (КБ)); 
- централизованная монобанковская система; 
- уникальная децентрализованная банковская система - Федеральная резервная система США. 

     Современная российская банковская система – это важнейшая сфера национальной экономики. Практическая ее роль обусловлена тем, что она реализует в государстве систему платежей и расчетов: наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам: большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции. Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно-кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, воздействуя на скорость их оборота, эмиссию, общую массу, включая количество наличных денег в обращении. Стабилизация роста денежной массы является залогом снижения темпов инфляции, обеспечения стабильного уровня цен, при достижении которого рыночные отношения воздействуют на национальную экономик) самым результативным образом.

     Современный банковский сектор в России, сформированный в основном за последние полтора десятилетия – период рыночных преобразовании, функционирует на рыночных принципах, обеспечивает предоставление экономике базового комплекса услуг, а также выступает главным элементом финансового посредничества. Коммерческие основы деятельности кредитных организаций и двухуровневая структура (I уровень Центральный банк Российской Федерации: II уровень – кредитные организации) – фундаментальные принципы организации российской банковской системы, а широкий функциональный спектр, обеспечивающий универсализацию банковского бизнеса, – ее характерная особенность. В настоящий момент банковский сектор в России развиваемся более быстрыми темпами, он ближе других секторов экономики к общепризнанным международным подходам, касающимся организации рыночных отношений. В большинстве стран банковский сектор, выполняя функции финансового посредничества, является одним из секторов экономики, в наибольшей мере подверженных государственному регулированию. В Российской Федерации организацией банковского регулирования и надзора занимается Банк России.  

      Определения сущности основных составляющих банковской системы, деятельности банков и других кредитных организаций  Российской Федерации представлены  в следующих Федеральных законах:

- Федеральный  закон «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)»  от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ (с изменениями  и дополнениями) определяет статус, цели деятельности, функции и  полномочия Банка России.

- Федеральный  закон «О банках и банковской  деятельности» от 02.12.1990 года №395-1 (с изменениями и дополнениями) определяет понятия кредитной  организации (банка, небанковских  кредитных организаций), банковской  системы Российской Федерации,  перечень банковских операций  и сделок; устанавливает основы  создания, функционирования и ликвидации  кредитных организаций в Российской  Федерации. 

- Федеральный  закон «О несостоятельности (банкротстве)  кредитных организаций» от 25 февраля  1999 года №:40-ФЗ (с изменениями  и дополнениями) устанавливает порядок  и условия осуществления мер  по предупреждению несостоятельности  (банкротства) кредитных организаций,  а также особенности оснований  и процедур признания кредитных  организаций несостоятельными (банкротами) и их ликвидации в порядке  конкурсного производства.

- Федеральный  закон «О защите конкуренции»  от 26 июля 2006 года № 135-ФЗ (с изменениями  и дополнениями) регулирует отношения,  влияющие на конкуренцию на  рынке ценных бумаг, банковских  услуг, страховых услуг и рынке  иных финансовых услуг и связанные  с защитой конкуренции на рынке  финансовых услуг.

- Федеральный  закон «О противодействии легализации  (отмыванию) доходов, полученных  преступным путем, и финансированию  терроризма» от 7августа 2001 года  № 115-ФЗ (с изменениями и дополнениями) направлен на защиту прав и  законных интересов граждан, общества  и государства путем создания  правового механизма противодействия  легализации (отмыванию) доходов,  полученных преступным путем,  и финансированию терроризма.  

Структура банковской системы  РФ и ее основные элементы.

Банковская  система Российской Федерации включает в себя Банк России, российские кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

В общем виде структура банковской системы Российской Федерации представлена на рис. 1.

Рисунок 1 - Структура банковской системы Российской Федерации 

Кредитная организация - это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством.

Кредитные организации  могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов  своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных  связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки  рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций  запрещается осуществление банковских операций. Кредитная организация  может быть банковской и небанковской.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская  кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

       Таким образом, банковская система Российской Федерации является двухуровневой. На первом, верхнем, уровне находится Центральный банк, а на втором, нижнем, - кредитные организации. При этом главным звеном банковской системы является, как и в других государствах, Центральный банк.

      Элементами банковской системы являются некоторые специализированные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а так же некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

 
     В российской экономике функционирует многообразие банков. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом (см. рис. 2). Разумеется, на практике трудно встретить тот или иной банк, в чистом виде соответствующий данной классификации. Обычно имеют место различные комбинации. 
     Специализированные банки или банки специального назначения выполняют основные операции по указанию органов исполнительной власти, являются уполномоченными банками, осуществляют финансирование определенных государственных программ и другие операции, вытекающие из их статуса. 
К этой схеме можно добавить то, что по законодательству большинства стран в национальных банковских системах допускается функционирование иностранных банков. В ряде стран (например, во Франции) деятельность иностранных банков не ограничивается. В России, Канаде, Японии и других странах для иностранных банков вводится определенный коридор, в количественных рамках которого они могут развертывать свои операции. В России совокупный капитал иностранных банков не должен превышать 15 %.

 
Рис. 2 Классификация элементов банковской системы

Кроме этого, банки можно классифицировать по числу филиалов - бесфилиальные и многофилиальные, и, естественно, наибольшее число филиалов имеет Сберегательный банк РФ. По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.  
К элементам банковской системы, кроме перечисленных банков, относят банковскую инфраструктуру и банковское законодательство.

 Банковская инфраструктура включает: 
1. Информационное обеспечение, выступающее естественным требованием, без которого банки не могут безущербно для своего капитала и капитала клиентов финансировать различного рода проекты. Наличие информации и ее анализ становятся обязательным атрибутом технологии предоставления банковских услуг. Сведения, в которых нуждаются банки, можно почерпнуть в многочисленных справочниках, специальных оперативных изданиях, статистических ежеквартальных изданиях и т.п., а также запросить нужную информацию в Центральном банке. 
2. Методическое обеспечение. Полностью пакет унифицированных новых положений и методических указаний еще не укомплектован, чаще всего банки осуществляют операции на базе своих собственных методик и положений. 

3. Научное обеспечение, которое должно затрагивать функционирование банковской системы и отдельных банков. До настоящего времени в России не создана система достаточно представительных научных центров и не скоординирована деятельность научных работников. 

4. Кадровое обеспечение - это процесс, направленный на последовательное приближение фактического состояния трудовых ресурсов банка к наиболее оптимальному. Для реализации этого процесса создана система, состоящая из следующих основных взаимосвязанных направлений работы с персоналом: профессиональное обучение персонала в соответствии с предъявляемыми требованиями к кадрам такого уровня, аттестация сотрудников и оценка уровня их квалификации, планирование и развитие карьеры сотрудников, подготовка резерва на замещение руководящих и ключевых должностей. 

5. Средства связи и коммуникации. Увеличение числа субъектов экономики, объема выполняемых банками операций поставили перед банками задачи перехода на новые каналы связи, более высокого уровня технического обслуживания при совершении банковских операций. Постепенно российская банковская система оснащается новыми средствами связи, обеспечивающими высокую скорость платежей и расчетов.  

6. Нормативно-законодательное обеспечение. Что касается банковского законодательства, то в настоящее время в России действуют два закона, прямо относящиеся к работе банков. Это Федеральные законы "О Центральном банке РФ" (1995 год) и "О банках и банковской деятельности" (1996 год). Существует и ряд косвенно относящихся к деятельности банков законов: о бирже, о ценных бумагах, Закон "О рекламе", Гражданский кодекс РФ и др. Многие законы находятся в стадии разработки и утверждения. 
Как следует из сказанного выше, банковская система не должна быть самостоятельным субъектом хозяйства, она должна являться лишь "обслуживающим предприятием" для реального сектора экономики и производственной сферы. Но это вовсе не означает отказ от коммерческих начал деятельности банковской системы. Речь только должна идти об извлечении реальной (экономически обоснованной) прибыли из реальных операций. Именно показатель такой прибыльности, являющий собой реальный хозрасчет, и будет той лакмусовой бумажкой, которая позволит любому "ищущему хозяйственнику" вкупе с информацией контролирующих органов о деятельности того или иного банка выбрать тот из них, который сможет обслуживать по всем интересующим клиента аспектам текущего бизнеса.

Принципы  организации банковской системы в России.

1. Принцип управляемости. Процесс создания и последующего развития банковской системы должен идти под сознательным контролем общества, государства, самого банковского сообщества.
2. Принцип эволюционности. Превращение имеющейся совокупности банков, кредитных учреждений и вспомогательных организаций в элементы банковской системы, ее последующее развитие следует направлять путем постепенного совершенствования имеющихся структур и их параметров, традиций, путем постепенного совершенствования имеющихся структур и их параметров, традиций, путем постепенного накопления количественных и качественных изменений, основательного освоения новых операций, технологий, достижения нового качества работы, новых отношений между элементами системы и клиентами, без «прыжков» через закономерные ступени развития.
3. Принцип адекватности. Во-первых, банковская система в целом и каждый ее элемент на любом этапе развития должны соответствовать окружающей их действительности. Во-вторых, этот принцип говорит о необходимости достижения и поддержания соответствия между элементами самой банковской системы. Особое место имеет здесь единство или совместимость применяемых технологий, без чего банковская система или не может сформироваться, или обречена разделиться на "разноязычные" локальные части. При этом должна обеспечиваться технологическая совместимость с банковскими системами других стран.
4. Принцип функциональной полноты. Система может нормально функционировать и развиваться только в том случае, когда она содержит все необходимые элементы в нужных пропорциях (разнообразные коммерческие банки, кредитные учреждения, вспомогательные организации).
5. Принцип саморазвития. Банковская система должна обладать способностью к самосовершенствованию, что предполагает отлаживание механизмов реагирования на неблагоприятные факторы, сглаживание последствий кризисных явлений, обеспечение безопасности, распространение передового опыта.
6. Принцип открытости. В соответствии с этим принципом признается необходимым: 
   - свободы входа и выхода из банковской системы в рамках законности (снятие всех искусственных, неправомерных ограничений при регистрации новых банковских учреждений, их филиалов и иных подразделений, реорганизации и ликвидации элементов банковской системы); 
   - развития разнообразных форм цивилизованного отношения между элементами банковской системы; 
   - информационной прозрачности действий всех участников рынка банковских услуг, включая Центральный банк; 
   - развития отношений конкурсности на базе строго определенных правил проведения конкурсов, минимизации влияния личных отношений на соответствующие решения государственных органов управления.
7. Принцип эффективности. Так как коммерческие банки, кредитные учреждения и вспомогательные организации являются организациями коммерческими, принцип эффективности естествен для их деятельности. Но этот принцип включает и другие аспекты, также важные для системы. В соответствии с ним деятельность банковских учреждений должна быть эффективной не только для них самих, но и для их клиентов и для народного хозяйства. Также деятельность банковской системы должна быть эффективна и в социальном плане.
8. Принцип адекватного правового сопровождения. Деятельность банков касается вопросов первостепенной государственной важности, поэтому нуждается в серьезной правовой регламентации. Особое значение здесь имеют: 
   - адекватность принимаемых законов и иных нормативных актов реальным процессам в экономике и обществе; 
   - полнота охвата этих процессов нормами права; 
   - внутренняя непротиворечивость и своевременность разработки правовой базы банковской деятельности.

Цели  деятельности Банка  России:

Целями деятельности Банка России являются:

• защита и обеспечение устойчивости рубля;
• развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
• обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы.

  Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.  

     В соответствии с законодательством Центральный банк РФ ежегодно представляет в Государственную Думу свой годовой отчет, который включает в годовую финансовую отчетность.

    Центральный банк представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.

  В систему Банка России входят:

• центральный аппарат;
• территориальные учреждения;
• расчетно-кассовые центры;
• вычислительные центры;
• полевые учреждения;
• учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.

     Функциональная структура предполагает существование в банке обособленных подразделений (Департаменты, управления), реализующих функции Банка России в соответствии с делением его деятельности на отдельные направления.

     Центральный банк по существу является посредником между государством и экономикой. Осуществляя свою деятельность на макроуровне, он отражает общенациональные интересы, проводит политику не в интересах того или иного региона, той или иной группы отраслей народного хозяйства, а в интересах государства в целом.

     На втором уровне банковской системе ведущую роль играют коммерческие банки. Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике.

     По российскому законодательству к числу основных видов банковских операций относят следующие:

1)привлечение  денежных средств юридических  и физических лиц во вклады  до востребования и на определенный  срок;

2)предоставление  кредитов от своего имени за  счет собственных и привлеченных  средств; 

3)открытие  и ведение счетов физических  и юридических лиц; 

4)осуществление  расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов; 

5)инкассация  денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов и кассовое  обслуживание клиентов;

6)управление  денежными средствами по договору  с собственником или распорядителем  средств; 

7)покупка у  юридических и физических лиц  и продажа им иностранной валюты  в наличной и безналичной формах;

8)осуществление  операций с драгоценными металлами  в соответствии с действующим  законодательством; 

9)выдача банковских  гарантий.

Кроме того, в  соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки  помимо перечисленных выше банковских операций вправе осуществлять следующие  сделки:

1)выдачу поручительств  за третьих лиц, предусматривающих  исполнение обязательств в денежной  форме; 

2)приобретение  права требования по исполнению  обязательств от третьих лиц  в денежной форме; 

3)оказание  консультационных и информационных  услуг; 

4)предоставление  в аренду физическим и юридическим  лицам специальных помещений  или находящихся в них сейфов  для хранения документов и  ценностей; 

5)лизинговые  операции.

Все банковские операции и сделки осуществляются в  рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России - и в иностранной  валюте (валютные операции).

Центральный банк РФ, совместно с кредитными организациями, является участником банковских правоотношений (рис. 3)

Он регулирует эти правоотношения, одновременно как  взаимодействуя с органами высшей законодательной  и исполнительной власти, так и  с кредитными учреждениями, защищая  при этом интересы клиентов последних.

Рисунок 3.  Банковские правоотношения 

В целом российская банковская система структурно аналогична банковским системам других стран. Она  имеет два уровня, ведущую роль в ней играет центральный банк, который является важнейшим участником и регулятором экономических  и финансовых отношений.  
 
 

.