Банковские услуги кредитного характера

Банковские услуги кредитного характера: виды и особенности их предоставления.

Как известно, одной из основных целей создания коммерческого банка  является кредитование.

Суть кредитных операций заключается в предоставлении банком клиенту денежных средств на определенный срок и за плату.

Таким образом, принципами кредитования являются:

- Возвратность,

- Срочность,

- Целевое финансирование,

- Обеспеченность,

- Платность,

- Дифференцированость.

Кредитные операции являются основным элементом активов банка, т.е. основным направлением размещения средств банка.

И если первоначально банки  просто предоставляли деньги на определенный срок, и их деятельность мало отличалась от ломбардной деятельности, то сейчас банки создали целую систему  защиты от риска непогашения кредита, что разнообразило сферу кредитования.

Начали возникать специализированные банки, выдающие кредиты только на определенные цели и для определенных категорий  лиц.

Появились кредиты в зависимости  от степени надежности заемщика, обеспечения, способов погашения, размеров и видов  уплаты процентных ставок и т.д.

В результате сегодняшний  кредитный рынок насыщен различными видами и формами предоставления кредита, которые улучшают взаимоотношения  кредиторов и заемщиков.

 

1.2.1 Виды банковских кредитов.

Все кредитные операции можно  классифицировать в зависимости  от:

1. групп заемщиков;

2. целевого назначения;

3. размеров кредита;

4. сроков погашения;

5. видов обеспечения;

6. способов предоставления;

7. порядка погашения;

8. видов процентных ставок;

9. способов расчета процентных  ставок;

10. валюты кредита;

11. числа кредитов;

1. в зависимости от групп  заемщиков выделяются кредиты  правительству, местным органам  власти, другим банкам, финансово-кредитным  учреждениям, “деловые ссуды” (юридические  лица), “персональные ссуды” (физическим  лицам).

2. По целевому назначению  существует два деления: 

 А. - для финансирования  основного капитала;

- для финансирования оборотного  капитала (в сфере производства  и сфере обращения)

 Б. - бюджетные;

- промышленные;

- сельскохозяйственные;

- торговые;

- инвестиционные;

- потребительские и другие.

3. Кредиты по размерам  бывают:

- крупные;

- средние;

- мелкие;

4. По срокам. В Республике  Молдова краткосрочные кредиты  – это кредиты со сроком  погашения до года.11

Среднесрочные – от года до пяти лет.

Долгосрочные – свыше пяти лет.

В США эти сроки соответственно до года, от года до 6 лет и свыше 6 лет.

Во Франции – до года, от года до 7 лет, и свыше 7 лет.

В Англии – до трех лет, от трех до 10 лет, свыше 10 лет.

В России – до года, от года до 3 лет, свыше 3 лет.

5. По обеспечению все  кредиты делятся на:

 А. Необеспеченные (бланковые,  доверительные);

 Б. Обеспеченные:

- Залоговые;

- Гарантированные (под гарантийное письмо);

- Застрахованный (под страховой  полис);

- Другие.

6. По способам предоставления  рассматриваются два направления  классификации: 

А. Компенсационные и платные;

В. Разовые и кредитные  линии.

7. По способам погашения  кредиты бывают:

- кредиты погашаемые единовременно;

- кредиты с рассрочкой  платежа.

8. Процентные ставки бывают  фиксированные (строго установленная  постоянная ставка) и плавающие  (изменяются с изменением рыночной  конъюгации).

9. Процентные ставки могут  рассчитываться следующим образом

- по методу готовой  процентной ставки (применяется  уже имеющаяся ставка);

- метод простых процентов  (каждый раз проценты начисляются  на первоначальную сумму вклада);

- метод дисконтной ставки (процентная ставка с тенденцией  дисконта);

- метод процентной накидки  (к готовой процентной ставке  начисляются проценты, определяемые  каждым банком, по отношению к  каждому клиенту в отдельности)  и др.

10. Кредиты бывают в  национальной, иностранной валюте  и мировых деньгах.

11. Здесь выделяются кредиты,  предоставляемые одним банком, консорциальные  и параллельные кредиты.

Некоторые из них заслуживают  отдельного внимания.

Консорциальные кредиты  действуют на основе консорциумов.

 Консорциум представляет  собой временное образование  союза различных коммерческих  единиц, в том числе и банков  на договорной основе, для осуществления  какого-либо проекта.

 В данном случае  несколько банков объединяются  для выдачи крупного кредита  какой-либо фирме. Клиентами такого  кредита могут быть любые хозяйствующие  субъекты, осуществляющие крупные  мероприятия, включая банки и  государство.

 Большая часть иностранных  кредитов, предоставляемых нашему  государству, осуществлялось на  консорциальной основе.

 Отношения по консорциальному  кредиту оформляются рядом договоров:  консорциальным, кредитным, договором  залога или поручительством.

 Причем непосредственный  контакт клиента происходит с  одним банком – руководителем  консорциума.

 Параллельные кредиты  – это ряд обычных кредитов, которые берет фирма у разных  банков.

 Новой, нетрадиционной, дополнительной системой финансирования, в которой задействованы арендные  отношения, элементы кредитного  финансирования под залог, расчеты по долговым обязательствам и прочие финансовые механизмы, является лизинг.

 Под лизингом обычно  понимают долгосрочную аренду  машин и оборудования или договор  аренды машин и оборудования, купленных арендодателем для  арендатора с целью их производственного  использования при сохранении  права собственности на них  за арендодателем на весь срок  договора.

Лизинг бывает: оперативный, финансовый, возвратный, компенсационный, возобновляемый, лизинг «стандарт», «поставщику» и лизинг с привлечением средств.

 Несмотря на различные  виды кредитов, общая схема их  предоставления, обслуживания и  контролем за погашением едина.

1.2.2. Этапы кредитования.

Процесс кредитования начинается в момент подачи заявки на кредит и  включает в себя не только выдачу кредита, но и наблюдение и контроль за их погашением и происходит по следующей схеме:

1. рассмотрение кредитной  заявки и собеседование с заемщиком;

2. анализ финансового состояния  заёмщика;

3. анализ кредитоспособности  заёмщика и оценка риска по  ссуде;

4. подготовка и заключение  кредитного соглашения;

5. выдача ссуды;

6. кредитный мониторинг;

7. погашение ссуды.

1. Заявка на кредит и  собеседование. 

Клиент, обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся исходные сведения о  требуемой ссуде: цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагаемое обеспечение (ключевые параметры займа).

Банк требует, чтобы к  заявке был приложен пакет документов:

а) подтверждающих юридическое  правомочие клиента: устав, свидетельство  о регистрации, учредительный договор, сведения о руководителях, лицензии и прочее.

б) характеризующих финансовое состояние заемщика: баланс за 2-3 года, отчет о прибылях и убытках, выписки  из лицевых счетов.

в) характеризующих кредитоспособность заемщика: бизнес-план, контракты, накладные, сертификаты, гарантии, поручительства и др.

Если заявка удовлетворяет  кредитного инспектора, то клиент приглашается на собеседование.

Собеседование дает кредитному инспектору возможность выяснить:

1. серьезность, кредитоспособность  заемщика, его репутацию как возможного  партнера по бизнесу.

2. Обоснованность кредитной  заявки, то есть обоснованность  условий кредита, указанных в  заявке и степень обеспеченности  возврата кредита.

3. Соответствие кредитного  предложения кредитной политики  банка и структуры формирования  его кредитного счета.

2.Анализ финансового состояния  и кредитоспособности заемщика.

Если инспектор принял решение продолжать работы с клиентом, то новый пакет документов с новыми (отредактированными) условиями кредита  направляются в отдел по анализу  по кредитоспособности.

Здесь используются данные из архива (если есть), полученные от самого клиента и деловых партнеров.

При анализе кредитоспособности применяется правило пяти «си»:12

репутация (character);

финансовые возможности (capacity);

капитал, имущество (capital);

обеспечение (collateral);

общие экономические условия (conditions).

Но важным объектом анализа  является анализ финансовых отчетов. Он осуществляется на основе системы финансовых коэффициентов и на основе анализа  денежного потока.

При этом используются следующие  финансовые коэффициенты:

1. Коэффициент ликвидности:

 текущийбыстрый

краткосрочные активы касса + ценные бумаги + дебиторская задолженность 

Кл= Кл=

 краткосрочные обязательства  краткосрочные обязательства

Кл=2 Кл=1

2. Коэффициенты оборачиваемости

запасов дебиторской задолженности 

запасы * 365 Дебит. счета * 365

Ко= Ко=

 Себестоимость проданных  товаров Сумма продажи в кредит

кредиторской задолженности

 Счета к оплате * 365

Ко=

 Сумма покупок

Ко – со средним по отрасли

3. Коэффициенты финансового  рычага:

> Соотношение обязательств  и активов;

> Соотношение обязательств  и капитала;

> Соотношение долгосрочных  обязательств и финансовых (основных) активов;

> Соотношение капиталов  и активов;

> Соотношение оборотного  капитала и текущих активов.

4. Коэффициенты прибыльности:

доходности рентабельности

 Прибыль Прибыль Прибыль

К= К= или К=

 Выручка от реализации (чистые продажи)Активы Капитал

5. Коэффициенты обслуживания  долга:

покрытия процента покрытия фиксированных платежей

 Прибыль Прибыль

К= К=

 Проценты уплаченные фиксированные платежи

Анализ денежного потока представляет собой сопоставление  притока и оттока средств заемщика за период срока ссуды. Это осуществляется путем изучения первичных документов – прямой метод, или отчетности –  косвенный метод.

3. Подготовка и заключение  кредитного договора.

Все данные полученные из анализа  систематизируются и пакет документов по каждому конкретному случаю передается в кредитный комитет, правление банка и затем в совет банка. При положительном заключении начинаются операции по подготовке к заключению договора.

Подготовка к подписанию кредитного договора. Здесь осуществляется разработка условий кредитного договора, структурирование ссуды, окончательные  переговоры.

Банк определяет, к какому виду отнести данную ссуду. Определяет окончательные условия предоставления кредита. Рассматривают обоснованный размер ссуды, наиболее приемлемый срок и способ погашения, размер процентной ставки, необходимое обеспечение  и пр.

Данные условия предъявляются  клиенту, и, совместно с ним, разрабатывается  компромиссный проект договора.

 Подписание и юридическая  регистрация кредитного договора. Заключительным этапом предоставления  кредита является подписание  кредитного договора.

Кредитный договор имеет  следующую структуру:13

1. вводная часть.

2. общие положения.

3. предмет договора.

4. условия предоставления  кредита.

5. условия и порядок  расчетов.

6. права и обязанности  сторон.

7. обеспечение.

8. прочие условия:

а) форс–мажорные обстоятельства (чрезвычайные обстоятельства, препятствующие исполнению договора).

б) свидетельства и гарантии.

в) ограничивающие условия (бывают утвердительные отрицательные).

г) штрафы и санкции при  несоблюдении обязательств.

9. юридические адреса, реквизиты,  подписи.

4. Мониторинг и погашение  ссуды. 

Далее надо отметить, что  подписанием кредитного договора работа банка с клиентом не заканчивается. Банк осуществляет постоянный контроль за деятельностью фирмы и осуществляет постоянный контроль за деятельностью  фирмы и осуществляет предотвращение возникновения проблемных ссуд, а  также проводит работу по решению  уже возникших с ссудами проблем.

 Кредитный мониторинг  подразумевает под собой периодический  анализ кредитного досье заемщика. Ежеквартально фирма 

предоставляет свои отчеты, которые пополняют пакет документов, находящиеся у банка по данной фирм. Кроме того, проверяется обоснованность отнесения данного кредита к соответствующей категории риска. Кроме этого осуществляется аудиторская проверка и непосредственная проверка банком на месте работы клиента. Частота этих проверок зависит от различных внутренних и внешних факторов (положение данной отрасли в экономике, своевременность погашения частей ссуд, предыдущие финансовые отчеты и пр.).

 Работа с проблемными  кредитами. Подробный анализ деятельности  клиента при рассмотрении заявки  и подготовки кредитного договора  не исключает возможность возникновения  ошибок и упущений самого банка,  а также различных неучтенных  пунктов при рассмотрении кредитного  договора. Контроль за погашением за погашением ссуды не может быть всеохватывающим. Кроме того, могут возникнуть ситуации, не зависящие от самого банка такие, как неэффективная работа клиента, внешние факторы (изменение экономической, политической ситуации, законодательства и пр.) Все это может привести к возникновению проблемной ссуды. Главная цель банка при кредитовании - это получение кредита обратно, поэтому при возникновении проблемной ситуации банк разрабатывает различные способы возврата. Только крайними методами могут быть продажа залога и иск в суд.

Как правило, решение с  возникающими проблемами заключается  в разработке условий пролонгации  ссуды (продление сроков погашения  сроков ссуды), а также в совместной разработке выхода из кризиса данной фирмы. От банка может быть назначен куратор, который участвует в  правлении фирмы и следит за соблюдением  проекта выхода из кризиса.

При заключении кредитного договора огромное значение имеет процентная ставка, так как она является платой за кредит и источником дохода банка  при кредитовании. А именно:

 Процентная ставка  – это плата за кредит, сумма  пропорциональная размеру кредита,  устанавливаемая банком.

Процентная ставка бывает фиксированная и плавающая.

Фиксированная процентная ставка устанавливается в определенном размере и не изменяется в зависимости  от обстоятельств.

Плавающая процентная ставка колеблется в зависимости от различных  факторов.

Процентные ставки могут  изменяться в зависимости от ставок по кредитам НБМ, средних процентных ставок по межбанковским кредитам, стабильности денежного обращения  в стране, стоимости привлеченных в банк средств, надежности заемщика, и степени риска, спроса и предложения  на кредиты, условий кредита, ставок конкурентов и т.д.

Процентные ставки могут  устанавливаться по следующим методам:14

1. «стоимость плюс»;

2. «ценовое лидерство»;

3. «надбавки» (ниже прайм-рейт);

4. «кэп»;

5. «стоимость-выгодность»  и др.

1. «Стоимость плюс».

По данному методу процентная ставка устанавливается следующим  образом:

стоимостьбанковские маржа ожидаемая

 «Стоимость = привлеченных + операционные + банку за риск + прибыль  плюс» банком средств доходы  невыполнения по кредиту

2. «Ценовое лидерство».

 «ценовое лидерство» = прайм-рейт + надбавка.

(базовая ставка)

“Прайм рейт”- это базовая ставка, которая, как правило, устонавливается по международной ставке “Либор” или как ставка по краткосрочным кредитам в оборотный капитал для первокласных займов. В США эта ставка устанавливается исходя из ставок крупнейших банков.

Надбавка - это премия за риск неисполнения обязательств,уплачиваемая не первоклассным заемщикам, а также премия за риск при долгосрочных кредитах.

3. Модель надбавки.

Процентные расходы поНадбавка (минимальная)

 Модель надбавки = привлечению  средств +для покрытия риска

на денежном рынке и  получения прибыли

4. “кэп”- это метод установления максимальных процентных ставок. максимальное увиличение

“кэп”= (прайм-рейт+надбавка)+ ставки, оговоренное банком,

 при изменении ставок  на рынке

5. стоимость-выгодность –  это оценка прибыли по кредиту  до налогообложения как соотношение  совокупного дохода по кредиту  в условиях различных уровней  процентных ставок и прочего  вознаграждения банку и чистой  суммы предоставляемых в кредит  средств (за вычетом обязательств  резервов и компенсационных депозитов).

 Предпологается, что банки предоставляют кредиты всем категориям клиентов, помогая тем самым регионам, которые они обслуживают, развиваться и улучшать в них жизненный уровень населения. Действительно, предоставление кредитов – это главная экономическая функция банков. Но данная функция также связана с риском, поскольку воздействие как внешних (главным образом экономических условий), так и внутренних факторов (включая управленческие ошибки и незаконные операции) может привести к значительным убыткам для банка. Для того, чтобы контролировать данный фактор риска, обеспечить осуществление осторожной кредитной политики и практики, кредитная функция банка тщательно регулируется.

В современных условиях интенсивной  жизни каждый из нас сталкивается с дефицитом времени на воплощение всего задуманного. И для каждого  из нас становятся актуальными скорость и качество сервиса, оказываемого нам  в повседневной жизни.

Именно поэтому мы разработали  новую услугу, которая позволяет  упростить процедуру гашения  кредита, взятого в Запсибкомбанке. Кроме того, погасить кредит через банкомат или инфокиоск можно наличными, даже не имея банковской карты! Услуга предоставляется в банкоматах и инфокиосках, принимающих наличные. При оплате кредита наличными без карты Вам необходимо знать только номер кредитного договора. Обращаем Ваше внимание, что при таком способе оплаты в чеке банкомата/инфокиоска будет указана фамилия Заемщика. Вы можете погасить кредит наличными и при вставленной в банкомат/инфокиоск карте Запсибкомбанка, в этом случае номер Вашего кредитного договора отобразится на экране банкомата автоматически.