Бизнес-план клуба "Бильярд"

Цель: открыть клуб с предоставлением услуг бильярда.

Основным  родом деятельности будущего клуба  будет предоставление услуг бильярда, дополнительным – бар. Важным преимуществом  клуба является установка профессиональных столов для игры в бильярд.

Из финансовых прогнозов на открытие бильярдного  клуба потребуется 3 228 200   рублей.

Срок  окупаемости составит 4,5-5 лет.

Для организации  клуба предполагается взять в  аренду помещение площадью 300 кв. метров.

Стоимость 1 кв. метра – 350 рублей, стоимость  аренды в месяц составит 105 000 рублей. Договор аренды заключён на 4 года с  условием дальнейшего его перезаключения (т. е. его продления). Таким образом, для реализации данного проекта  затраты на аренду составят 1 260 000 рублей в год.

В помещении  будет произведён ремонт. Общие затраты  на ремонт составят 1000 000 рублей.

Потребность в заёмных средствах для реализации проекта составляет 3 228 200 рублей. Кредит сроком на 4 года для покрытия затрат по реализации проекта  предполагается взять в Банке под 15 % годовых. Общие затраты, связанные с возвращением кредита банку,  составят 5 165 120 рублей.

Спрос на спортивные развлечения является постоянным и мало зависит от такого фактора как сезонность, поэтому  вопрос занятия клубом части сегмента рынка в  городе является лишь вопросом создания преимуществ перед конкурентами уже работающими на этом рынке

Анализ  преимуществ и  недостатков Бильярдного  Клуба.

Преимущества

• Профессиональные игровые столы
• Большое количество столов
• Небольшое количество конкурентов
• Близость к транспортной развязке
• Оригинальное оформление интерьера в стиле Древнего Египта
• Направленность деятельности фирмы на конкретный сегмент рынка
• Рынок не является сезонным

Недостатки

• 2 конкурента в интересующем районе города
• Отсутствие некоторых развлечений,  предлагаемых конкурентами:

1. боулинг

2. аэрохоккей

Конкуренция на рынке:

Затрагивая  конкуренцию, необходимо отметить, что  целесообразно отнести к числу конкурентов те фирмы, которые  предоставляют услуги, аналогичные услугам нашего клуба.

Основными конкурентами нашего клуба являются:

1. «Викинг»
2. «М-35»

Детальный анализ конкурентов проводится по следующим критериям:

• месторасположение
• время работы
• качество и стиль интерьера
• цены в баре
• цены на услуги бильярда
• наличие рекламы
• наличие охраны
• количество бильярдных столов
• качество бильярдных столов
• наличие бара

Сравнительная оценка конкурентов с фирмой ООО  «Бильярдный Клуб» по вышеперечисленным  критериям приводится в таблице. Оценка критериев производится по 5 – бальной системе.

Сравнительная оценка конкурентов

Каждый  критерий получает оценку от 0 (наиболее слабая позиция)  до 5 (наиболее сильная позиция). Расхождение суммарного балла более чем на 20 % в меньшую сторону по сравнению с конкурентами означает тяжёлое положение с точки зрения конкурентоспособности, а более 40% говорит о необходимости ухода из данного сегмента  рынка.

Итак, по данным таблицы видно, что самым  главным конкурентом являются «Викинг». Затем идет «М-35». Наш клуб предполагает заинтересовать своих будущих клиентов невысокими ценами, большим помещением, качеством бильярдных столов и их количеством, а также школой бильярда (в перспективе), где смогут обучиться  игре в бильярд все желающие. Также  в планах нашего клуба организовывать соревнование по бильярду в городе среди непрофессионалов и сделать  их регулярными.

Ценовая политика.

При анализе  ценообразования будут учитываться:

• себестоимость услуг
• цены конкурентов

При создании нового клуба будут установлены  цены на относительно невысоком уровне, т. е. не выше, чем у конкурентов  с целью привлечения максимального  числа потребителей.

Ценовая политика фирмы будет строиться  на принципе высокое качество –  низкая цена, что создаст необходимый  спрос на наши услуги в первое время  работы предприятия.

Стоимость услуг клуба.

Реклама.

На здании создаваемой  фирмы будет установлен световой щит, сообщающий о новом Бильярдном Клубе.

Предполагается  использовать следующие виды рекламы:

• Щитовая реклама.
• Печать в газетах.
• Телевидение.
• Радио.

Щитовая реклама в месте расположения клуба будет информировать о  появлении нового Бильярдного Клуба. В ней обязательно будет указан состав услуг клуба: бильярд, бар.

В последние 2 недели перед открытием будет  осуществлена щитовая реклама на основных дорожных магистралях, на подъезде к новому клубу (с целью привлечения  жителей близлежащих районов), подготовлен  радио-ролик; подготовлены цветные  буклеты с фотографиями  клуба и  распространены в местах большого скопления людей и по почтовым ящикам жилых домов. При открытии будет проведено яркое шоу с призами и лотереей для почетных гостей и посетителей.

Персонал.

• Бухгалтер – 1
• Бармен – 2
• оператор по обслуживанию игрового зала – 2
• официант – 2
• охранник – 2
• Уборщица – 1
• Гардеробщик – 2

Ежемесячный фонд заработной платы – 117 000 рублей.

Производственный  план

В помещении  будет произведён ремонт. Так как  настоящая планировка здания не позволяет  правильно разместить необходимое оборудование, то будет осуществлена перепланировка (реконструкция) здания. Общие затраты на ремонт составят 1 000 000 рублей. В затраты на ремонт входят:

• затраты на проведение работ по перепланировке здания,
• затраты на внутреннюю отделку помещения (в том числе сантехнические работы),
• затраты на внешнюю отделку помещения.

После проведения ремонтных работ предприятию  необходимо приобрести основное оборудование.

Стоимость основного оборудования.

Кроме основного  оборудования потребуется закупить также дополнительные материалы  и оборудование.

Дополнительные  расходы клуба.

Для работы бара потребуются следующие затраты  на продукты и спиртное в месяц:

Затраты на продукты и спиртное в месяц.

Затраты на продукты и спиртное в месяц  составят 462 800, за год они будут 462 800 x 12 = 5 553 600 руб.

Как показывает практика один человек в среднем, оставляет в баре порядка 150-300 рублей. Однако, необходимо принимать во внимание тот факт, что кто-то из посетителей не ограничится этой суммой и может превысить её в несколько раз, в то время как отдельные клиенты могут вообще не воспользоваться услугами бара.

Цена  в баре будет складываться из закупочной цены товаров и торговой наценки. Закупка товаров для бара будет  производится у регионального дистрибьютора.

Цены  в баре.

Затраты на рекламу в месяц.

Исходя из этого, для создания бильярдного клуба  планируется взять кредит в размере 3 228 200 рублей сроком на 4 года под 15% годовых.

Кредит берётся  для покрытия следующих первоначальных затрат:

1. Арендные платежи за 4 месяца  420 000 руб.
2. Затраты на приобретение основного и дополнительного оборудования

995 000 + 247 400 =1 269 400 руб.

1. Затраты на ремонт 1000000 руб.
2. Затраты на рекламу за 2 месяца 76 000 руб.
3. Затраты на приобретение товаров для бара за первый месяц 462 800 руб.

Выплаты сумм кредита и  процентов по нему.

Планируются следующие  стадии реализации проекта:

1)      Регистрация предприятия ООО «Бильярдный Клуб» – 2 недели.

2)      Заключение кредитного договора, заключение договора аренды – 2 недели.

3)      Покупка необходимых материалов для ремонта помещения, проведение ремонтных работ и работ по реконструкции – 1,5 месяца.

4)      Покупка оборудования и материалов для обустройства помещений, обустройство помещений – 1 месяц.

5)      Поиск и отбор персонала – 2 недели.

6)      Проведение рекламной кампании -  за 2 недели до открытия клуба.

Бильярдный  клуб ООО «Бильярдный Клуб» будет  осуществлять свою деятельность по упрощённой системе налогообложения согласно НК РФ, где предусматривается замена уплаты налога на прибыль организаций, налог на имущество организаций  и единый социальный налог уплатой  единого налога, исчисляемого по результатам  хозяйственной деятельности организаций  за налоговый период. Организации, применяющие  упрощённую систему налогообложения, производят уплату страховых взносов  на обязательное пенсионное страхование  в соответствии с законодательством  Российском Федерации. Организация  имеет право перейти на упрощённую систему налогообложения, если по итогам девяти месяцев того года, в котором  организация подаёт заявление о  переходе на упрощённую систему налогообложения, доход от реализации, определяемый в соответствии со статьёй 249, не превысил 11 млн. рублей. Уплата налога будет производиться  по итогам одного календарного года по ставке 6 % от выручки предприятия  в соответствии со статьёй 346.20.

Валовая выручка ООО «Бильярдный Клуб» за год.

Итак, валовая  выручка за год составит 10 843 120 рублей. Из таблицы видно, что основной доход будет приносить бар.

Доход клуба  рассчитывался, исходя из:

1. средней загруженности бильярдных столов в 45 % в будние дни и 60 % в выходные и праздничные дни;
2. средней посещаемости бара в будние дни – 85 человек в день, в выходные и праздники – 120 человек в день. Также при расчёте дохода от бара учитывалось то, что каждый человек, посетивший бар оставит в среднем 200 рублей.

Первоначальная  стоимость основных средств (без учёта  НДС).

Амортизация по основным средствам будет начисляться  линейным методом в течение 4 лет, т. е. норма амортизации в год  составит 25%.

Суммы амортизационных  отчислений за 4 года можно проанализировать:

Суммы амортизационных  отчислений по основным средствам.

Структура годовых  постоянных затрат фирмы без учёта  выплаты налоговых платежей и  сумм кредита будет следующая:

Структура затрат ООО «Бильярдный  Клуб».

Таким образом, учитывая всё вышеуказанное, предполагаемый результат финансовой деятельности за 1-ый отчётный год будет следующим.

Результат финансовой деятельности ООО «Бильярдный Клуб»

за 1-ый отчётный год.

Рентабельность  продаж по результатам финансовой деятельности за 1-ый год составит 847 353 : 10 843 120×100=7,81% , другими словами чистая прибыль составляет 7,81% от валовой выручки предприятия.

Так как  за первый год работы клуба уже  сформировался определённый спрос  на наши услуги, то в дальнейших плановых расчетах предусматривается увеличение цен на 7 % с целью увеличения выручки  и, следовательно, чистой прибыли. Так  же будет разумным учесть инфляцию.

В 3–ем  отчётном году будет увеличена заработная плата работникам клуба на 20%.

Результат финансовой деятельности ООО «Бильярдный Клуб» за 2-ой, 3-ий и 4-ый отчётный год.